山东银行业还锚定战略大局，围绕全省发展规划，强化金融资源精准配置，为塑造发展新动能新优势提 供更加有力的金融保障。截至2024年末，辖区银行业金融机构支持新旧动能转换"十强"产业贷款余额 11467.26亿元，较年初增加1989.25亿元，较年初增幅20.99%，高于各项贷款11.01个百分点。辖区民营 企业贷款余额35826.25亿元，较年初增加3229.7亿元。2021年以来截至2024年末，黄河流域生态保护和 高质量发展贷款累计投放9.63万亿元。 这是山东省银行业协会连续第十年发布行业社会责任报告。2024年，山东银行业全年组织开展各类志愿 活动、公益慈善项目8077个，惠及729万群众。同时，山东银行业强化行业自律，提升服务质效。截至 2024年末，山东银行业累计举办各类金融知识教育活动9.3万场次、触达消费者2.65亿人次。 （文章来源：新华财经） 普惠金融方面，山东银行业加快落实支持小微企业融资协调工作机制，加力推进小微企业金融服务再上 新台阶；聚焦乡村振兴重点领域，完善专业化体制机制建设，创新产品服务。截至2024年末，辖区普惠 型小微企业贷款余额达1.73万亿元，较年初增幅16.43%，高于 ...

个人养老金税收政策 - 个人养老金领取时按领取额的3%缴纳个人所得税 不区分本金和投资收益 [1] - 缴费环节按12000元/年限额标准在综合所得或经营所得中据实扣除 [1] - 投资环节对计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税 [2] - 领取环节单独按照3%税率计算缴纳个人所得税 税款计入"工资 薪金所得"项目 [2] 个人养老金制度概况 - 个人养老金实行个人账户制 缴费完全由个人承担 每年缴费上限12000元 [1] - 2024年12月15日全面实施 覆盖城镇职工和城乡居民基本养老保险参保者 [1] - 资金可自主选择购买符合规定的金融产品 封闭运行享受税收优惠 [1] - 未购买投资产品的资金按活期存款利率计息 [3] 个人养老金产品市场 - 产品类型包括理财产品 储蓄存款 商业养老保险 公募基金 国债等 [2] - 截至6月25日产品总数达1046款 其中储蓄类466款 基金类297款 保险类248款 理财类35款 [2] - 产品具备运作安全 成熟稳定 标的规范 侧重长期保值四大属性 [2] - 金融机构可提供投资咨询 根据风险偏好和年龄推荐适当产品 [3] 账户管理服务 - 可通过国家社保平台 电子社保卡 商业银行等渠道开立账户 [3] - 每年可两次变更资金账户开户银行 [3] - 鼓励金融机构探索开展默认投资服务 [3]

人口老龄化现状与养老体系挑战 - 截至2024年底中国60岁及以上人口达3.1亿占全国22%其中65岁及以上人口2.2亿占15.6% [1] - 养老金平均替代率约为45%且呈逐年下降趋势凸显第一支柱压力 [1] - 当前养老三支柱体系结构失衡第一支柱占比过高第二、三支柱发展滞后 [1] 政策导向与行业转型 - 2025年国务院发布《关于做好金融"五篇大文章"的指导意见》将养老金融列为重点领域 [2] - 国家金融监管总局出台《银行业保险业养老金融高质量发展实施方案》强调多支柱体系建设 [2] - 政策推动下养老金融机构需明确自身在高质量养老金融中的定位与核心能力 [2] 平安养老险三支柱战略布局 - 公司全面覆盖养老三支柱：参与基本养老保险基金投资管理（第一支柱）管理规模超万亿的企业/职业年金业务（第二支柱）及个人税延养老保险（第三支柱） [4][5] - 战略定位为"做实第一支柱做多第二支柱做大第三支柱"依托中国平安集团资源形成多维布局 [4] - 作为基本养老保险基金21家投资管理机构之一在第一支柱中发挥重要推动作用 [4] 第二支柱企业年金领域优势 - 截至2024年末全国企业年金积累基金规模达3.64万亿元同比增长14.27% [7] - 公司自2006年运营首个备案企业年金计划（联想集团0001号）累计管理513万个人客户近5000亿受托资产 [7][8] - 投资业绩突出：近三年、五年累计业绩位列市场前三单一含权类组合稳居养老险公司第一 [7] - 数字化能力领先："新一代企业年金受托数字化平台"获央行金融科技奖支撑2.7万家企业服务 [8] 第三支柱创新实践 - 2018年成为首批个人税延商业养老保险试点机构 [10] - 产品策略形成税优与非税优"双轮驱动"开发浮动收益型及普惠型养老金融产品 [10] - 借助平安集团"保险+医养"生态探索保险支付与养老服务场景深度融合 [11] 科技赋能与服务升级 - 运用AI技术优化全生命周期养老规划与投资建议服务 [11] - 2024年实现千企千面线上服务覆盖150万员工累计访问量超8000万人次 [8] - 通过数字化平台提供差异化服务目标打造"省心省时省钱"客户体验 [11]

企业年金市场概况 - 截至2025年一季度末，全国企业年金累计基金规模达3.73万亿元，参与企业16.82万个，覆盖职工3290.81万人，成为养老保障体系第二支柱的重要组成部分 [1] - 企业年金投资资产净值3.70万亿元，建立组合数5892个，近三年累计收益率为7.46% [2] - 22家投资管理机构中有11家为基金公司，合计管理规模超1.5万亿元，其中12家机构规模超千亿，5家为公募基金 [1][2] 工银瑞信基金表现 - 工银瑞信基金以3151亿元的企业年金管理规模位居公募行业前列 [1][2] - 单一计划固定收益类组合和含权类组合近三年累计收益率分别为11.27%和11.65%，集合计划两类组合收益率分别为10.18%和9.54%，均高于行业平均水平的10.11%/6.04%和10.16%/6.09% [1][3] - 在千亿规模投资机构中，工银瑞信是少数实现双组合收益率均超10%的机构 [3] 企业年金发展阶段 - 2004-2020年为规范发展奠基阶段，运作水平提升 [4] - 2011-2018年进入专业化管理快速发展期，规模持续增长 [4] - 2019年至今监管与制度成熟，职业年金市场化推动系统与人才投入 [4] 投研平台建设 - 形成投研平台化、一体化、人才团队化三大优势，设立权益类、固收类、FOF、指数及量化四大研究板块和15个能力中心 [5] - 投研团队超220人，投资人员平均从业经验12年，70%基金经理为自主培养，平均司龄9年 [5] - 通过"金字塔式"培养路径（行业研究员→行业基金经理→主题基金经理→全市场基金经理）选拔人才 [5] 养老金融布局 - 建立一、二、三支柱养老金投资体系，拥有养老金业务全牌照 [7] - 第一支柱方面，2010年获社保基金管理资格，2016年获基本养老保险管理人资格 [7] - 第三支柱推出目标日期与目标风险FOF产品序列，6只养老FOF过去一年涨幅超10% [7][8] 老龄化背景下的战略 - 我国60岁及以上人口达3.10亿（占比22%），65岁及以上2.20亿（占比15.6%），已进入中度老龄化社会 [7] - 通过目标日期基金自动调仓、ETF配置及跨境资产等工具构建全生命周期投资闭环 [6] - 目标风险基金覆盖稳健至积极多等级，满足不同年龄段与风险偏好需求 [7]

金融"五篇大文章"政策导向 - 国务院办公厅发布《指导意见》强调推动科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融发展，明确保险机构需加强重点领域保障和投融资支持[1] - 政策要求服务多层次养老保险体系发展，加强养老资金投资管理，推动商业保险年金与健康、养老照护服务衔接[2] - 提出完善绿色金融体系，支持低碳转型，要求金融机构纳入绿色低碳因素管理资产组合，推动碳核算和信息披露[5] - 加快金融机构数字化转型，增强数字支付服务能力，巩固数字经济优势[9] 养老金融领域布局 - 公司深度参与养老三支柱建设：第一支柱管理多个基本养老保险基金组合[3]；第二支柱年金基金资产规模超万亿元，职业年金实现33个统筹区全中标[3]；第三支柱推出税优/非税优养老产品[3] - 三大核心特色：提供终身领取年金方案解决长寿风险；依托集团"综合金融+医疗养老"战略提供一站式服务；通过专业体系定制个性化养老规划[4] - 企业年金受托数字化平台管理近5000亿资产，服务2.7万家企业、513万个人客户，获中国人民银行"金融科技发展奖"[11] 绿色金融实践 - 设定五年绿色金融目标，通过绿色投资、保险、服务多维度落实"双碳"战略[5] - 绿色投资纳入ESG评估，落地多个低碳环保项目[5]；绿色保险覆盖37.8万个人用户，减少纸质单证使用[6] - 数字化平台实现73.66%年金业务单证系统直传，好福利APP累计265万人次查询年金业务[6] - 2024年获"保险业绿色金融实践方舟奖"[7] 数字金融创新 - 企业服务专区覆盖150万员工，访问量超8000万人次，客户服务自动化率达90%，处理效率提升80%[9] - 好福利APP支持年金自选投资、退休计税等功能，创新"养老计算器"提供智能规划方案[12] - 线上理赔占比90%，133万件自动结案，最快1秒完成；适老化服务推出远程授权功能[13] 未来发展方向 - 持续深耕养老三支柱体系建设，强化"省心、省时、省钱"服务体验，目标成为国内领先养老金融服务机构[15]

高管任命 - 中国银行宣布建设银行集团资产管理部总经理杨军跨行出任中行党委委员 预计将补位副行长职务 [1] - 杨军在建行体系内成长 历任风险管理部副总经理 湖北省分行副行长 山东省分行行长等职 兼具风险管理与区域治理经验 [2] - 杨军在建行山东省分行任职期间 该分行资产质量得到优化 存款和贷款总额均有明显增长 [2] 高管背景 - 杨军为清华大学经济管理学院博士 出版多本商业银行风险管理相关著作 [3] - 曾公开授课分享财务分析与商业银行决策的研究 展现研究实务结合能力 [3] - 近期研究聚焦商业银行规模 养老金融和AI技术 呼应银行业热点转型趋势 [4] 管理层现状 - 中行近期管理层变动较多 目前高管层尚未配齐 [5] - 5月30日中行原副行长张小东赴任农发行党委副书记 [5] - 当前中行高管层包括行长张辉 副行长蔡钊 武剑等6人 [6]

人事变动 - 中国银行宣布建行集团资产管理部总经理杨军将跨行出任中行党委委员，待程序完成后将补位副行长之职 [1] - 杨军在建行体系内历练多年，以务实高效著称，曾有风险管理及区域治理经验，并在学术上出版多本著作 [1] - 杨军近期关注商业银行规模、养老金融及AI技术等热点话题 [1] 管理层现状 - 中行管理层近期变动频繁，尚未完全"配齐" [1]

金融服务高质量发展案例 - 山东工行"以金融活水高质高效推进科技创新与设备更新贷款"案例入围金融服务高质量发展突出贡献案例名单 [1] - "智投齐鲁 共赢未来——工银股权投资助力科技创新企业加速跑"案例入围"金融直达基层加速跑"典型案例名单 [1] - "海洋碳汇预期收益权质押项目贷款""齐鲁兴农贷""养老产业普惠服务——工行银发产业云""基于开放银行和数字人民币智能合约的智慧助农服务平台"分别入围"五篇大文章"绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融创新产品名单 [1] 新质生产力发展 - 山东工行聚焦科技创新、智能制造等新质生产力关键领域，战略新兴产业贷款余额突破2000亿元，排名同业首位 [2] - 推出"科创e贷""积分贷""科创研发贷"等创新场景，开展千企万户大走访、科技型企业"金益求精"、"微光成炬"等专项活动 [3] - 以"设备购置绿色贷"精准匹配工业技改需求，对于1亿元以下需求简化手续 [3] 股权投资赋能科技创新 - 山东工行累计赴14个地市，为355个项目集中审核贷款资料，审批额度超1695亿元，累计投放项目279个，放款金额超600亿元 [4] - 济南工融国惠股权投资基金正式注册，总规模10亿元，重点投向高端制造、集成电路、新能源、新材料、新一代信息技术等战略性新兴产业 [4] - 与多家企业签署意向协议，提供股权融资、上市辅导、科创信贷等多元化支持方案 [5] 绿色金融创新 - 海洋碳汇预期收益权质押贷款将海水养殖贝类等产生的碳减排量远期收益权作为质押物，丰富了企业融资渠道 [6] - 为"乳山市乳山湾牡蛎融合发展示范区项目"发放5000万元海洋碳汇预期收益权质押贷款，每年可实现固碳7.7万吨 [7] 普惠金融服务 - "齐鲁兴农贷"覆盖农业"种、养、工、贸、服"全领域，贷款余额超过63亿元，较年初增加17亿元，增幅超过38% [8] - 通过兴农通APP或手机银行可直接提交融资申请，线上风控模型和授信模型测算客户融资额度 [8] - 结合地方特色产业，持续丰富"齐鲁兴农贷"产品体系，拓展卫星遥感技术在农业场景的应用 [8] 养老金融服务 - "银发产业云"提供养老补贴发放、养老机构管理、医疗、护理、康养、就餐、照护等多项服务 [9] - 已在济南某知名养老机构成功上线全国首个银发产业云项目，计划2025年新增产业云客户43家 [9] - 平台包括民政管理端、养老机构端和个人端，提升养老机构运营效率和服务质量 [9] 数字金融创新 - "基于开放银行和数字人民币智能合约的智慧助农服务平台"提供支付、结算、清分、融资一体化服务 [10] - 数字人民币实现资金实时支付灵活流转，通过智能合约实现资金的定向支付，提高资金流转的可控性 [11] - 该项目荣获工总行数字人民币场景创新大赛一等奖 [11]

近日，"个人养老金领取时需缴纳个税"的消息成为热议话题。有人提出疑问：为什么将来领养老金还要 缴税？其实，这是没有搞清基本养老金和个人养老金的区别。 国家税务总局北京市税务局12366纳税缴费服务热线工作人员解释称，大家退休后按月领取的基本养老 金，也就是大家所说的退休金，无需缴纳个人所得税。 人们常说的基本养老金，是指企业职工基本养老保险在参保人退休时所发放的待遇，这种保险是我国养 老保险制度的第一支柱，由职工的工作单位和职工分别缴费，每月在工资里直接扣除，退休时按月领取 养老金。 关于基本养老金，根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第七项的规定，按照国家统一规定发给 干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费，免征个人所得税。 与基本养老金不同，个人养老金是2022年才开始实施的，是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营 的补充养老保险制度，是我国养老保险体系的第三支柱。个人养老金每年缴存上限为1.2万元，可按规 定享受税收优惠：缴存时，可从工资等收入中扣除，无需缴纳个人所得税；领取时，只需按照最低档 3%税率缴税。 个人养老金资金账户内资金用于购买符合规定的银行理财、储 ...

科技金融发展 - 济南夫驰科技获济阳农商银行980万元"知识产权质押贷"解决资金短缺问题[7] - 全省农商银行科技企业贷款余额1396亿元 较年初增257亿元(增幅22.56%) 户数达1.28万户[8] - 省联社推出专项方案 重点支持济南科创金融改革试验区建设 促进"科技-产业-金融"循环[8] 绿色金融布局 - 烟台农商银行为中节能公司开辟绿色审批通道 创新"绿色产业贷"等10余款产品[9] - 全省农商银行绿色贷款规模达817.2亿元 覆盖6.54万户企业[10] - 碳减排货币政策工具运用成效显著 绿色贷款占比实现逐年提升目标[10] 普惠金融实践 - 济南寨而头村首创"金融+健康"融合场景 移动服务队月均上门超600次[11][12] - 全省小微企业贷款余额11205.6亿元 个体工商户贷款2402.1亿元[13] - 农村普惠服务点达2.49万个 累计代发惠民补贴34亿笔3500亿元[13] 养老金融服务 - 东营农商银行实施三项适老工程 累计上门服务120余次[14] - 全省推出5款"养老系列贷"产品 贷款余额179.3亿元[15] - 4644家网点完成无障碍改造 配备血压计等适老设施[15] 数字金融创新 - 临沂乡村振兴平台促成线上贷款351亿元 办理便民服务103万次[16][17] - 线上贷款产品达10款 余额1280.3亿元 智慧营销系统实现精准匹配[17] - 数字化转型方案聚焦五大领域 构建"五位一体"服务体系[16]