公司融资计划 - 公司拟申请注册发行最高不超过人民币5亿元科技创新债券 [1] - 发行债券目的包括响应国家科技创新政策导向和加大科技创新投入力度 [1] - 发行债券还将用于拓宽融资渠道、降低融资成本和优化债务结构 [1] 债券发行背景 - 债券类型为科技创新债券 [1] - 发行市场为中国银行间市场交易商协会 [1]

财务表现 - 公司上半年营业收入为9.08亿元，同比下降0.75% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为6901.99万元，同比增长134.13% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为5440.77万元，同比增长166.06% [1]

财务表现 - 报告期实现营业收入9.08亿元 同比下降0.75% [1] - 归属上市公司股东的净利润6901.99万元 同比增长134.13% [1] - 扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润5440.77万元 同比增长166.06% [1] - 基本每股收益0.1840元 [1] 盈利能力 - 净利润增速显著高于营收增速 反映盈利能力大幅提升 [1] - 扣非净利润增速达166.06% 高于净利润总体增速 表明主营业务盈利质量改善明显 [1]

财务表现 - 2025年上半年营业收入约9.08亿元，同比减少0.75% [2] - 归属于上市公司股东的净利润约6902万元，同比增加134.13% [2] - 基本每股收益0.184元，同比增加145.33% [2]

项目概况与运营模式 - 重庆接龙食用菌绿色循环全产业链建设项目年产鲜菇200万斤 年产值达1330万元 带动村集体年增收25万元 农户就业增收超百万元[1] - 项目采用企业+集体合作社+农户的一二三产业融合低碳发展模式 由17个村集体共同联动[2] - 通过收购废弃农林秸秆作为菌包原材料 运用特定工艺制成生物质炭 避免传统秸秆露天焚烧或堆积造成的环境污染[2] 金融支持与创新机制 - 中国人民银行巴南分行指导建设银行巴南支行为项目提供4225万元农业转型贷款[1] - 创新推出裕农转型贷产品 将贷款利率与转型成效挂钩 最低可下调利率10个基点[3] - 建立多部门协同工作机制 全面摸排农业企业转型资金需求 组建工作专班提供融资+融智全流程金融服务[2] 资金运用与转型成效 - 贷款资金主要用于推进低碳转型发展 加大对秸秆 废弃菌包等农业废弃物的处理转化力度[3] - 建成食用菌智慧生产基地全套生产线 实现精准调控 精准作业 精准管理[3] - 预计项目二期2025年年底投产 可新增就业350人 年务工收入达1260万元 年助农增收总额突破1760万元[3] 社会效益与产业影响 - 项目带动农户实现家门口就业 月收入达三四千元 与外出务工收入相当[1] - 形成产业增值—农民增收—生态改善的良性循环 实现产业强 生态美 农民富的乡村振兴目标[3][4] - 通过碳成效挂钩利率机制将绿色转型成效转化为融资优势 为农业转型金融与乡村振兴融合提供实践样本[1][4]

交易概况 - 公司拟以现金方式收购南京万优商业管理有限公司49%股权[1] - 本次交易构成关联交易[2] - 交易定价以评估报告为参考并经双方协商确定[3] 合规性评估 - 交易方案符合《上市公司重大资产重组管理办法》及监管指引第9号等法规要求[1][2] - 符合《证券法》《创业板股票上市规则》等规范性文件规定[1][2] - 不构成重组上市且不适用重组管理办法第四十三、四十四条[2] 交易影响 - 有利于整合优质资产并增强利益协同[1] - 提升企业长期发展动能且不影响公司独立性[1] - 不存在损害中小股东利益的情形[2][3] 程序执行 - 全体三名独立董事实际参与专门会议[1] - 审计评估机构保持独立且报告符合客观公正原则[2] - 严格履行信息披露前保密义务并限定敏感信息知悉范围[2] 决议结果 - 独立董事同意将交易议案提交董事会审议[3] - 关联董事需回避表决[3] - 交易文件合法有效且符合法律规定[2][3]

公司基本情况 - 公司前身为福建含羞草生物科技有限公司 2011年12月21日成立 初始注册资本2000万元 [1] - 2021年4月19日在深交所创业板上市 上市后总股本增至15350万股 其中有限售条件股份11710.14万股 [1] - 2024年通过向特定对象发行股票新增17699115股 总股本增至172393247股 [1] - 2024年实施两期股权激励计划 共授予709.569万股限制性股票 授予价格分别为12.07元/股和18.65元/股 [1] - 截至2025年5月31日 公司总股本为179989761股 注册资本179989761元 [1] - 主营业务为金针菇 真姬菇 鹿茸菇等食用菌的生产销售以及量贩零食销售 [2] 重大资产重组 - 公司以137922.5万元收购南京万优商业管理有限公司49%股权 交易对价以自有及自筹资金一次性支付 [2] - 交易对方承诺目标公司2025-2027年度净利润分别不低于3.2亿元 3.3亿元 3.5亿元 三年合计不低于10亿元 [2] - 备考财务报表专为此次重大资产重组交易编制 假设重组已于2024年1月1日完成 [2] 会计政策 - 金融资产按业务模式和合同现金流量特征分为三类：以摊余成本计量 以公允价值计量且变动计入其他综合收益 以公允价值计量且变动计入当期损益 [13] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 消耗性生物资产采用约当产量法分配成本 [24] - 固定资产采用年限平均法计提折旧 房屋建筑物折旧年限20年 机器设备10年 电子设备3年 [34] - 研发支出研究阶段计入当期损益 开发阶段满足特定条件方可资本化 [27] - 商誉和使用寿命不确定的无形资产每年进行减值测试 [28] 合并范围 - 截至2025年5月31日 公司合并范围内子公司共计79家 [2] - 合并财务报表编制时抵销集团内部往来余额和交易 [7] - 子公司与公司会计政策不一致时 按公司会计政策进行调整 [8]

公司业务与产品 - 桃源小木耳实业有限公司在汪清县天桥岭镇天河村投资建设3.5万平方米智能生产车间 日产黑木耳三级菌棒15万袋[1] - 公司建设智慧温室木耳生产基地 包括80栋智慧化管理吊袋栽培木耳大棚 年产木耳约200吨[1] - 公司近两年新研发玉木耳产品 与莲子搭配制成玉木耳莲子羹 区别于传统黑木耳和银耳 目的是拉长产业链条[1] - 公司与网络平台共建数字化供应链 让木耳面 玉木耳羹 木耳乳酸菌等创新产品直抵网红直播间和连锁商超[2] - 公司与日本企业联合开发木耳脆片 市场销售情况良好[2] 产业发展与规模 - 汪清县黑木耳产业覆盖60%以上行政村 栽培总量超6.5亿袋 年产黑木耳达3.5万吨[2] - 产业带动当地村民就业超过3万人 成为汪清县富民产业[2] - 红鸡冠黑木耳合作社2023年春建设14栋吊袋菌包栽培大棚 一亩地摆放菌包数是地摆模式的3倍多[2] - 合作社去年投资近2000万元建设120栋吊袋大棚 于今年年初投入使用[2] 产区优势与认证 - 汪清县位于吉林省东部山区长白山东麓 具有优良水质 近90%森林覆盖率和适宜昼夜温差[1] - 当地黑木耳生长周期长 子实饱满 微量元素含量高 品质与口感受消费者认可[1] - 汪清黑木耳于2021年获国家知识产权局地理标志证明商标认证[1]

共同富裕政策导向 - 习近平总书记强调共同富裕是社会主义的本质要求和中国式现代化的重要特征 [1] - "十四五"规划提出坚持以人民为中心的发展思想，促进社会公平和民生福祉 [1] - 我国中等收入群体已超过4亿人，人民生活水平迈上新台阶 [1] 乡村产业发展 - 宁夏固原市发展冷凉蔬菜产业，建成130余个种植基地，面积达50万亩，年产量200万吨 [7] - 山东涛雒镇发展海洋经济，形成水产养殖、加工、种业和海洋牧场产业链 [9] - 海南扩大大叶茶种植规模，将其作为乡村振兴重要抓手 [11] - 云南普洱市咖啡种植面积达67.9万亩，2023-2024年产季产量5.8万吨 [13] 区域协调发展 - 汕汕高铁贯通后将连接粤港澳大湾区、海西经济区和长三角15个城市 [15] - 京投装备河北京车基地采用"北京研发+河北制造"模式，拉动当地就业和经济 [15] - 河南"米"字形高铁网形成，覆盖周边省会城市2.5小时经济圈和主要城市群4-6小时经济圈 [18] 边疆特色产业 - 西藏江孜县发展藏毯产业，传统技艺被列入国家级非物质文化遗产 [21] - 新疆乌苏市引进桑蚕茧丝绸全产业链项目，鼓励农民种桑养蚕 [21] - 广西靖西市绣球产业向市场化转型，被誉为"中国绣球之乡" [24] 医疗资源共享 - 江苏海安市建立医共体，与长三角高校医院合作提升医疗水平 [17] - 横琴口岸设立便捷通道，澳门居民可携带300余种动植物产品进入合作区 [17]

与此同时，景东县纪委监委还将整治群众身边不正之风和腐败问题与监督保障特色产业发展协同推进。 2025年以来，查处党员干部贪污侵占、虚报冒领产业项目补贴资金等违纪违法问题6起，给予党纪政务 处分8人，通过靶向施治，保障相关补助资金及时得到兑付，让产业发展的"资金链"更安全、"政策 链"更畅通。 "以前打工半年才回一次家，现在在家门口务工，月收入超5000元，还能照顾老人孩子。"太忠镇王家村 村民田大姐说。 夏日里，云南省景东彝族自治县太忠镇王家村的菌菇大棚内，一簇簇鲜嫩的小香蕈长势喜人，村民将菌 棒整齐码放。 "今年20万棒菌菇预计收入超500万元，科技人员教的无公害技术真是管用。"日前，景东县纪委监委工 作人员来到王家村小香蕈种植基地，了解相关惠农补贴、涉农资金发放以及农业技术指导等政策落实情 况。聊起今年的香蕈种植情况，基地负责人脸上满是笑容。 小香蕈种植是景东县重点发展的特色农业项目之一。该县太忠镇王家村通过"村集体+合作社+农户"模 式建设标准化种植大棚，引入先进技术，带动村民共同参与种植，拓宽农民增收渠道，为乡村振兴注入 发展新动能。 景东县纪委监委把护航特色产业发展作为乡村振兴领域监督的重点内容，深 ...