财政收支总体情况 - 2025年全国一般公共预算收入为21.6万亿元，同比下降1.7% [2] - 中央一般公共预算收入为93963亿元，下降6.5%；地方一般公共预算本级收入为122082亿元，增长2.4% [2] - 全国一般公共预算支出为28.74万亿元，同比增长1% [4] 财政收入结构分析 - 近九成地区（31个省份中27个）财政收入实现同比增长 [2] - 税收收入同比增长0.8%，非税收入同比下降11.3% [2] - 国内增值税增长3.4%，国内消费税增长2%，企业所得税增长1% [2] 高增长行业税收表现 - 计算机通信设备制造业税收收入增长13.5% [3] - 电气机械器材制造业税收收入增长8% [3] - 科学研究技术服务业税收收入增长14.3% [3] - 文化体育娱乐业税收收入增长7.5% [3] 重点财政支出领域 - 社会保障和就业支出增长6.7%，教育支出增长3.2%，卫生健康支出增长5.7% [4] - 科学技术支出增长4.8%，节能环保支出增长6.1%，文化旅游体育与传媒支出增长2.2% [4] - 安排高标准农田建设资金1766亿元，同比增长53%，支持建设7568万亩高标准农田 [4] - 安排208亿元提升农机水平，推动农作物耕种收综合机械化率达76.7% [4] 政府性基金与债务支出 - 全国政府性基金预算收入5.77万亿元，支出11.29万亿元，同比增长11.3% [5] - 超长期特别国债、专项债券等资金共支出6.19万亿元，同比增加1.69万亿元，增长37.6% [5] 财政政策支持消费与产业 - 累计下达超长期特别国债资金3000亿元支持消费品以旧换新 [7] - 2025年消费品以旧换新相关产品销售额超2.6万亿元，惠及超3.6亿人次 [7] - 汽车以旧换新超1150万台，新能源汽车销售占比近60%；家电以旧换新近1.3亿台，一级能效产品占比超90% [7] - 启动消费新业态试点，下达首批资金96亿元；支持50个城市开展有奖发票试点 [7] - 海南自贸港“零关税”货物进口货值8.57亿元，同比增长2.43倍；减免税款约1.29亿元，同比增长2倍 [7] 特定财政安排 - 全国各级财政安排约1000亿元用于发放育儿补贴，其中中央财政安排904亿元，惠及3000多万名婴幼儿 [4]

2025年中国财政收支与政策执行情况 - 2025年全国一般公共预算收入为21.6万亿元，同比下降1.7% [3] - 中央一般公共预算收入为93963亿元，下降6.5% [3] - 地方一般公共预算本级收入为122082亿元，增长2.4% [3] - 地方收入全年增幅比上半年和前三季度分别提高0.8和0.6个百分点，呈稳步回升态势 [3] - 31个省级行政区中，近九成（27个）地区财政收入实现同比增长 [3] 税收收入结构分析 - 2025年税收收入同比增长0.8%，非税收入同比下降11.3% [3] - 国内增值税增长3.4%，全年保持平稳增长 [3] - 国内消费税增长2%，主要由卷烟和成品油消费税增长带动 [3] - 企业所得税增长1%，增幅比上半年提高2.9个百分点，主要由制造业企业所得税增长带动 [3] 分行业税收表现 - 计算机通信设备制造业税收收入增长13.5% [4] - 电气机械器材制造业税收收入增长8% [4] - 科学研究技术服务业税收收入增长14.3% [4] - 文化体育娱乐业税收收入增长7.5% [4] 财政支出重点领域 - 2025年全国一般公共预算支出为28.74万亿元，同比增长1% [5] - 社会保障和就业支出增长6.7% [5] - 教育支出增长3.2% [5] - 卫生健康支出增长5.7% [5] - 科学技术支出增长4.8% [5] - 节能环保支出增长6.1% [5] - 文化旅游体育与传媒支出增长2.2% [5] 育儿补贴与农业支持政策 - 2025年全国各级财政共安排约1000亿元用于发放育儿补贴，其中中央财政安排904亿元 [6] - 政策已向全国3000多万名婴幼儿发放育儿补贴 [6] - 安排高标准农田建设资金1766亿元，同比增长53%，支持建设高标准农田7568万亩 [6] - 安排208亿元提升农机高端化、智能化、绿色化水平，推动农作物耕种收综合机械化率达到76.7% [6] 政府性基金与特别国债支出 - 2025年全国政府性基金预算收入为5.77万亿元 [6] - 全国政府性基金预算支出为11.29万亿元，同比增长11.3% [6] - 超长期特别国债、地方政府专项债券、中央金融机构注资特别国债等资金共支出6.19万亿元，比2024年增加1.69万亿元，增长37.6% [6] 消费品以旧换新政策成效 - 2025年累计下达超长期特别国债资金3000亿元支持消费品以旧换新 [7] - 消费品以旧换新相关产品销售额超2.6万亿元，惠及超3.6亿人次 [7] - 汽车以旧换新超1150万台，新能源汽车在其中的销售占比近60% [7] - 家电以旧换新近1.3亿台，一级能效（水效）产品占比超90% [7] 消费新业态与海南自贸港政策 - 启动消费新业态新模式新场景和国际化消费环境建设两项试点，下达首批资金96亿元 [7] - 支持50个地市级及以上城市开展有奖发票试点，试点城市地区生产总值和社会消费品零售总额占全国44% [7] - 海南自贸港“零关税”货物进口货值达8.57亿元，同比增长2.43倍 [7] - “零关税”政策减免税款约1.29亿元，同比增长2倍 [7]

2025年全国财政收支概况 - 2025年全国一般公共预算收入21.6万亿元 同比下降1.7% [2] - 2025年全国一般公共预算支出28.74万亿元 同比增长1% [2] - 税收收入同比增长0.8% 全年呈稳步回升走势 [2] 主要税种与行业税收表现 - 国内增值税同比增长3.4% 全年保持平稳增长 [2] - 国内消费税同比增长2% 主要由卷烟、成品油消费税增长带动 [2] - 企业所得税同比增长1% 增幅较上半年提高2.9个百分点 主要由制造业企业所得税增长带动 [2] - 计算机通信设备制造业税收收入同比增长13.5% [2] - 电气机械器材制造业税收收入同比增长8% [2] - 科学研究技术服务业税收收入同比增长14.3% [2] - 文化体育娱乐业税收收入同比增长7.5% [2] 地区财政与育儿补贴 - 31个省份中 27个省份全年财政收入实现同比增长 [2] - 2025年全国各级财政共安排约1000亿元用于发放育儿补贴 其中中央财政安排904亿元 [3] - 全国已向3000多万名婴幼儿发放育儿补贴 [3] 海南自贸港封关运作成效 - 封关运作促进货物进口快速增长、产业发展活力迸发、消费热度持续攀升 [3] - 截至2026年1月27日 离岛免税销售金额62.8亿元 购物人数98.1万人次 购物件数460万件 同比分别增长35.9%、21%和8.2% [4] - 2026年元旦假期期间 离岛免税销售金额7.12亿元 同比大幅增长128.9% [4] 消费品以旧换新政策效果 - 2025年财政部累计下达超长期特别国债资金3000亿元支持消费品以旧换新 [4] - 初步统计2025年消费品以旧换新相关产品销售额超2.6万亿元 惠及超3.6亿人次 [5] - 汽车以旧换新超1150万台 新能源汽车在其中的销售占比近60% [5] - 家电以旧换新近1.3亿台 一级能效（水效）产品占比超90% [5] - 手机等数码产品购新超9100万件 中高端机型销量占比达72.5% [5] - 政策带动下 乘用车零售量增长3.8% 限额以上家电、通讯器材零售额分别增长11%和20.9% [5] 有奖发票试点活动 - 2025年底财政部会同多部门启动有奖发票活动 支持50个地市级及以上城市开展试点 [5] - 试点覆盖购物、就餐、旅游住宿等与居民日常消费相关的主要场景 [5] - 50个试点城市GDP总额和社会消费品零售总额占全国的44% [5]

财政收支总体情况 - 2025年全国一般公共预算收入21.6万亿元，同比下降1.7%，其中税收收入增长0.8%，非税收入下降11.3% [2] - 2025年全国一般公共预算支出28.74万亿元，同比增长1% [4] - 2025年全国政府性基金预算收入5.77万亿元，同比下降7% [4] - 2025年全国政府性基金预算支出11.29万亿元，同比增长11.3% [1][4] 税收收入与行业表现 - 证券交易印花税收入2035亿元，同比增长57.8% [1] - 国内增值税同比增长3.4%，国内消费税同比增长2%，企业所得税同比增长1% [3] - 计算机通信设备制造业税收收入增长13.5%，电气机械器材制造业税收收入增长8%，科学研究技术服务业税收收入增长14.3%，文化体育娱乐业税收收入增长7.5% [3] - 装备制造业和现代服务业等行业税收表现良好 [2][3] 重点领域财政支出 - 社会保障和就业支出同比增长6.7%，教育支出同比增长3.2%，卫生健康支出同比增长5.7% [4] - 科学技术支出同比增长4.8%，节能环保支出同比增长6.1%，文化旅游体育与传媒支出同比增长2.2% [4] 政府债券发行与使用 - 2025年全年超长期特别国债、地方政府专项债券、中央金融机构注资特别国债等资金共支出6.19万亿元，同比增加1.69万亿元，增长37.6% [2][4] - 政府性基金预算支出增长主要受持续加快债券资金使用等因素影响 [1][4] 海南自由贸易港政策成效 - 自2025年11月1日优化离岛免税政策后，截至2026年1月27日，离岛免税销售金额62.8亿元，购物人数98.1万人次，购物件数460万件，同比分别增长35.9%、21%、8.2% [6] - 2026年元旦假期期间，离岛免税销售金额7.12亿元，同比大幅增长128.9% [6] - “零关税”政策方面，截至2026年1月27日，“零关税”货物进口货值8.57亿元，同比增长2.43倍，减免税款约1.29亿元，同比增长2倍 [5] - 超过1万家企业申请成为“零关税”政策享惠主体，新增备案外贸企业5700余家 [6] - 岛内销往内地的加工增值免关税货物1.01亿元，减免税款386.7万元 [6] - 全省新增外资企业409户，同比增长23.56%，外商直接投资总额和增速位居全国前列 [6] 其他财政相关事项 - 截至发布会时，全国已向3000多万名婴幼儿发放了育儿补贴，对于2025年已审核未发放的申请，将确保在2026年3月底前足额发放到位 [1] - 财政部表示将结合海南自由贸易港建设需要，持续深化税制改革 [2][6]

2025年中国财政收支核心数据 - 2025年全国一般公共预算总收入为21.6045万亿元，较上年下降1.7% [1] - 其中，税收收入为17.6363万亿元，同比增长0.8%；非税收入为3.9682万亿元，同比下降11.3% [1] - 全国一般公共预算总支出为28.7395万亿元，同比增长1% [2] 税收收入结构分析 - **主要税种表现**：国内增值税同比增长3.4%；国内消费税同比增长2%；企业所得税同比增长1% [1] - **个人所得税**：同比增长11.5%，表现强劲 [1] - **证券交易印花税**：同比大幅增长57.8% [1] 分行业税收表现 - **装备制造业与高科技行业**：计算机通信设备制造业税收增长13.5%；电气机械器材制造业税收增长8% [1] - **现代服务业**：科学研究技术服务业税收增长14.3%；文化体育娱乐业税收增长7.5% [1] 地方财政收入与地区表现 - 地方一般公共预算本级收入同比增长2.4% [2] - 全国31个省级行政区中，有27个地区财政收入实现同比增长 [2] 政府性基金预算收支 - 全国政府性基金预算收入为5.7704万亿元，同比下降7% [2] - 其中，地方国有土地使用权出让收入为4.1518万亿元，同比下降14.7% [2] - 全国政府性基金预算支出为11.2874万亿元，同比增长11.3% [2] 财政支出与重点支持领域 - 财政支出保持强度并优化结构，社会保障和就业、教育、卫生健康等重点领域支出得到较好保障 [2] - 2025年通过超长期特别国债、地方政府专项债券等资金共支出6.19万亿元，以增强经济发展动能 [2]

2025年1-11月财政收支核心数据与趋势 - 前11个月全国一般公共预算收入20.05万亿元，同比增长0.8%，增幅与1-10月持平 [1][2] - 全国一般公共预算支出24.85万亿元，同比增长1.4%，重点领域支出得到保障 [1][4] 税收收入表现 - 全国税收收入16.48万亿元，同比增长1.8%，增幅比前10个月提高0.1个百分点 [2] - 国内增值税同比增长3.9%，国内消费税同比增长2.5%，保持平稳增长 [2] - 个人所得税同比增长11.5%，增幅与1-10月持平 [2] - 企业所得税40234亿元，同比增长1.7%，在前8个月首次同比正增长后维持正增长 [2] 主要税种增长驱动因素 - 个人所得税近月表现相对突出，可能与资本市场活跃带来的财富效应有关 [2] - 股权转让、限售股转让、利息股息红利所得个人所得税同比分别增长12.4%、77.7%和11.3%，共同拉动个人所得税同比增长9.3% [2] - 前11个月证券交易印花税大幅增长70.7%，反映资本市场活跃 [2] - 企业所得税回暖是经济内生性复苏、政策效应释放、低基数与技术性因素共同作用的结果，“反内卷”背景下价格信号改善带动企业盈利修复 [3] 行业税收表现亮点 - 装备制造业和现代服务业税收表现良好 [1][3] - 计算机通信设备制造业税收收入增长14.1% [3] - 电气机械器材制造业税收收入增长7.9% [3] - 科学研究技术服务业税收收入增长14.6% [3] - 制造业税收收入占比稳定在30%左右，发挥“压舱石”作用 [3] - 前11个月全国高技术产业销售收入同比增长14.7%，其中智能设备制造业销售收入同比增长28.2% [3] 财政支出结构特点 - 支出结构呈现“重民生、轻基建”特点，保持对民生领域的较大支出力度 [4] - 社会保障和就业支出增长8.1%，教育支出增长4.4%，卫生健康支出增长4.7% [4] - 与基建相关的城乡社区支出、农林水支出继续呈现同比下降态势 [4] 政府性基金预算收支情况 - 1-11月全国政府性基金预算收入4.03万亿元，同比下降4.9% [4] - 全国政府性基金预算支出9.21万亿元，同比增长13.7% [4] - 支出增长主要是各级财政持续加快债券资金使用，地方政府专项债券、超长期特别国债、中央金融机构注资特别国债等资金共支出5.15万亿元（含以往年度结转债券支出） [4] - 中央财政从地方政府债务结存限额中安排5000亿元“补给”地方，为经济发展注入新动能 [4]

2025年1-11月财政收支核心数据概览 - 全国一般公共预算收入累计20.05万亿元，同比增长0.8%，增幅与1-10月持平 [1] - 全国一般公共预算支出累计24.85万亿元，同比增长1.4% [3] - 全国政府性基金预算收入4.03万亿元，同比下降4.9% [3] - 全国政府性基金预算支出9.21万亿元，同比增长13.7% [3] 税收收入表现 - 全国税收收入累计16.48万亿元，同比增长1.8%，增幅较前10个月提高0.1个百分点 [1] - 国内增值税同比增长3.9%，国内消费税同比增长2.5% [1] - 个人所得税同比增长11.5%，增幅与1-10月持平 [1] - 企业所得税累计40234亿元，同比增长1.7% [2] - 证券交易印花税大幅增长70.7% [2] 主要税种增长驱动因素 - 个人所得税增长突出，可能与资本市场活跃带来的财富效应有关 [2] - 股权转让、限售股转让、利息股息红利所得个人所得税同比分别增长12.4%、77.7%和11.3%，共同拉动个人所得税增长9.3% [2] - 企业所得税回暖是经济内生性复苏、政策效应释放、低基数与技术性因素共同作用的结果 [2] - “反内卷”背景下价格信号改善带动企业盈利修复，为企业所得税回暖提供支撑 [2] 行业税收表现 - 装备制造业和现代服务业税收表现良好 [1] - 计算机通信设备制造业税收收入增长14.1% [2] - 电气机械器材制造业税收收入增长7.9% [2] - 科学研究技术服务业税收收入增长14.6% [2] - 制造业税收收入占比稳定在30%左右，发挥“压舱石”作用 [3] - 全国高技术产业销售收入同比增长14.7%，其中智能设备制造业销售收入同比增长28.2% [3] 财政支出结构 - 支出结构呈现“重民生、轻基建”特点，重点保障民生领域 [3] - 社会保障和就业支出增长8.1% [3] - 教育支出增长4.4% [3] - 卫生健康支出增长4.7% [3] - 与基建相关的城乡社区支出、农林水支出继续同比下降 [3] 政府性基金与债务资金使用 - 政府性基金预算支出增长较快，主要因各级财政加快债券资金使用 [3] - 地方政府专项债券、超长期特别国债、中央金融机构注资特别国债等资金共支出5.15万亿元 [3] - 中央财政从地方政府债务结存限额中安排5000亿元“补给”地方 [4] - 该笔增量资金将为经济发展注入新动能，助力地方完成年度目标并为“十五五”开局奠定基础 [4]

一般公共预算收入表现 - 10月份全国一般公共预算收入2.26万亿元，同比增长3.2%，中央和地方收入分别增长2.3%和4% [2] - 前10个月全国一般公共预算收入累计18.65万亿元，增长0.8%，增幅较前9个月提高0.3个百分点 [2] - 10月份全国税收收入2.07万亿元，增长8.6%，前10个月累计税收收入15.34万亿元，增长1.7%，增幅较前9个月提高1个百分点 [2] 主要税种及行业税收表现 - 前10个月国内增值税、国内消费税、企业所得税、个人所得税分别增长4%、2.4%、1.9%和11.5% [2] - 前10个月印花税收入3781亿元，同比增长29.5%，其中证券交易印花税1629亿元，同比增长88.1% [3] - 装备制造业和现代服务业税收表现良好，计算机通信设备制造业、电气机械器材制造业、科学研究技术服务业、文化体育娱乐业税收收入分别增长12.7%、7.9%、14.8%和5.7% [4] 财政支出结构 - 前10个月全国一般公共预算支出22.58万亿元，同比增长2% [4] - 社会保障和就业支出增长9.3%，教育支出增长4.7%，科学技术支出增长5.7%，节能环保支出增长7% [4] - 全国政府性基金预算支出8.09万亿元，增长15.4%，其中地方政府专项债券等资金共支出4.54万亿元 [4] 政策导向与行业影响 - 财政政策坚持积极取向，加强逆周期和跨周期调节，组合运用预算、税收、政府债券等工具 [5] - 税收收入持续较快增长显示经济稳中有进对税源形成有力支撑，主要税种表现良好体现生产端与消费端保持韧性 [2] - 财政资源更多投资于人和支持创新，政府性基金预算支出保持较快增速有效促进稳投资、稳增长 [4][5]

一般公共预算收入表现 - 10月份全国一般公共预算收入2.26万亿元，同比增长3.2%，中央和地方收入分别增长2.3%和4% [1] - 前10个月全国一般公共预算收入累计18.65万亿元，增长0.8%，增幅较前9个月提高0.3个百分点 [1] - 10月份全国税收收入2.07万亿元，增长8.6%，增幅与上月基本持平，前10个月累计税收收入15.34万亿元，增长1.7%，增幅较前9个月提高1个百分点 [1] 主要税种及行业税收表现 - 前10个月国内增值税、国内消费税、企业所得税、个人所得税分别增长4%、2.4%、1.9%和11.5%，增幅较前9个月均有提升 [1] - 前10个月印花税收入3781亿元，同比增长29.5%，其中证券交易印花税1629亿元，同比增长88.1% [2] - 装备制造业和现代服务业税收表现良好，计算机通信设备制造业、电气机械器材制造业、科学研究技术服务业、文化体育娱乐业税收收入分别增长12.7%、7.9%、14.8%和5.7% [2] 一般公共预算支出结构 - 前10个月全国一般公共预算支出22.58万亿元，同比增长2% [2] - 社会保障和就业支出增长9.3%，教育支出增长4.7%，科学技术支出增长5.7%，节能环保支出增长7%，卫生健康支出增长2.4%，文化旅游体育与传媒支出增长2.5% [2] 政府性基金预算收支 - 前10个月全国政府性基金预算收入3.45万亿元，同比下降2.8% [3] - 前10个月全国政府性基金预算支出8.09万亿元，增长15.4%，主要因地方政府专项债券等资金支出4.54万亿元 [3] 财政政策导向 - 各级财政部门落实更加积极的财政政策，加大支出强度，优化支出结构 [2] - 政策将坚持积极取向，加强逆周期和跨周期调节，合理确定赤字率和举债规模，组合运用预算、税收、政府债券等工具 [3]

财政收入总体趋势 - 前三季度全国一般公共预算收入16.39万亿元，同比增长0.5%，增幅逐季回升，一季度下降1.1%，二季度增长0.6%，三季度增长2.5% [2] - 7月、8月、9月财政收入单月同比增幅分别为2.6%、2%、2.6% [2] 税收收入表现 - 前三季度税收收入同比增长0.7%，其中国内增值税同比增长3.6%，高于一般公共预算收入增幅3.1个百分点 [3] - 企业所得税同比增长0.8%，增幅较上半年扩大2.7个百分点 [3] - 计算机通信设备制造业税收收入增长12%，电气机械器材制造业税收收入增长8.3% [3] - 文化体育娱乐业税收收入增长5.5%，科学研究技术服务业税收收入增长13.4% [3] 非税收入与地方财政 - 前三季度全国非税收入同比下降0.4%，较上半年回落4.1个百分点，其中国有资源（资产）有偿使用收入增长4%，罚没收入下降7% [4] - 地方一般公共预算本级收入同比增长1.8%，31个省份中27个保持正增长 [4] 财政支出重点领域 - 前三季度全国一般公共预算支出20.81万亿元，同比增长3.1% [4] - 社会保障和就业支出增长10%，教育支出增长5.4%，卫生健康支出增长4.7%，科学技术支出增长6.5%，节能环保支出增长8.8%，文化旅游体育与传媒支出增长4%，上述六项支出增幅均为近三年同期最高水平 [4] 政府性基金预算 - 全国政府性基金预算收入3.07万亿元，同比下降0.5%，降幅较上半年收窄1.9个百分点 [5] - 全国政府性基金预算支出7.49万亿元，同比增长23.9%，主要因地方政府专项债券、超长期特别国债等资金支出达4.21万亿元 [5]