公司基本信息 - 公司名称为澳優乳業股份有限公司，成立于2009年6月8日，总部位于香港和中国湖南省长沙市[7] - 公司主要业务包括研究开发、生产、营销和分销乳制品、營養品等产品，主要面向全球客户，尤其是中国市场[8] - 公司的母公司和最终控股公司分别为香港金港商贸控股有限公司和内蒙古伊利实业集团股份有限公司[9] 财务表现 - 二零二三年上半年，澳优乳业股份有限公司收入下降3.7%，为人民币3,511.9百万元[1] - 毛利下降15.0%，为人民币1,473.4百万元[1] - EBITDA增加5.5%，为人民币363.7百万元[1] - 归属于本公司股东的利润下降10.3%，为人民币184.6百万元[1] - 期间利润为人民币184,600千元，较去年同期下降[3] - 可重新分配至损益的项目为人民币170,245千元，较去年同期增加[4] - 资产总值为人民币10,603,119千元，较去年同期增加[5] - 流动负债总额为人民币4,713,849千元，较去年同期增加[6] 业务拓展与产品销售 - 公司设有乳制品及相关产品分部和營養品分部，分别销售给全球客户和中国内地及澳洲客户，截至2023年6月30日的收入分别为33.63亿元和1.49亿元[15] - 乳製品及相關產品分部在截至2022年6月30日止六個月的營業收入為3,645,604千元，其中銷售予外部客戶的收入為3,645,604千元[16] - 來自客戶合約的收入在截至2023年6月30日止六個月為3,511,917千元，較前一期有所下降[19] - 來自客戶合約的收入主要來自乳製品及相關產品分部，其中銷售貨品為3,566,839千元，提供服務為78,765千元[21] 税务信息 - 中国内地企业所得税税率为25%[24] - 澳優乳業（中國）有限公司享有15%的企业所得税优惠税率[24] - 荷兰企业所得税税率为15%至25.8%[24] - Ausnutria B.V.获得荷兰产生利润的税务优惠[25] - 香港利得税税率为8.25%至16.5%[26] 公司治理与社会责任 - 公司一直致力提升内部企业治理标准，相信良好企业治理有助于保障股东权益、提高企业价值和问责性[98][99] - 公司已采纳联交所证券上市规则附录十四所载企业治理守则作为企业治理常规守则，并致力于执行最佳常规[99] - 公司董事会主席与行政总裁角色已分开，以确保领导一致性和有效实施整体策略[100] - 公司已遵守企业治理守则相关条文，将继续不时检讨企业治理常规以符合最新发展[101]

销售奖励计划调整 - 本公司对2021年的比较数据进行了8项过往年度调整，涉及销售奖励计划确认、客户的应收账款及票据撥備、应占以权益法入账的投资之利润及亏损、存货撥備、预付款项、按金及其他资产、集团内公司间交易之对销、长期病假之雇员撥備、应付所得税[2] - 销售奖励计划的会计处理涉及大量数据和复杂计算，需要对销售收入进行复杂计算和分配，计算作为合同负债反映的对本集团的财务影响涉及应用不同参数的复杂公式[3] - 本公司从2018年到2021年连续四年经历长时间的增长和财务成功，但未能及时发现合同负债计算参数错误，导致盈利能力下滑，董事会委托管理层进行更详细的审查并作出相关调整[4] - 董事会注意到盈利能力仍然大幅波动，委托管理层对销售奖励计划进行全面审查，更新计算方法，核实应计费用的工作底稿，重新计算合同负债余额[5] - 公司决定在2022年全年业绩公告和2022年报中更正所有错误[12] 财务审查和调整 - 公司已重新审查了客户的财务状况，并与客户沟通，最终确定了预期信贷损失金额[12] - 公司已获取并审查了以权益法入账的被投资方的财务报表，并重新计算了投资的利润和损失[13] - 公司重新审查了存货清单，以确保没有重大存货的账面净值低于可变现净值[14] - 公司重新审查了预付款项和按金的合同条款，并与市场利率进行比较，未发现时间价值的会计处理异常[15] - 公司重新审阅了集团内公司间交易对销的工作底稿，确保准确性和完整性[16] - 公司已重新审查了长期病假员工名单，并更新了病假员工的估计天数和薪资支付[17] - 公司已重新审查了过往年度的报税结果，并更新了应付所得税和递延税项的计算方法[18] 审计和内部控制 - 羅兵咸永道已对本集团二零二二年度綜合财务报表整体出具无保留的审计意见[19] - 本公司已委聘内部控制顾问进行内部控制审查，旨在改善内部控制和财务报告体系[20] - 内部控制审查工作范围包括实体级控制、销售及收入、存货及管理层审查财务报告系统的程序的业务周期[21]

公司业务及财务状况 - 公司主要收入来源为自家品牌配方奶粉，占比28.6%[7] - 公司毛利率为12.3%，较去年同期增长0.5个百分点[8] - 公司EBITDA为484.5百万人民币，较去年同期增长216.5百万人民币，增长幅度为58.2%[8] - 公司净资产为9,796.1百万人民币，较去年同期增长6.6%[8] - 公司收入在过去五年内呈现逐年增长趋势，2022年收入为3,392.8百万人民币[9] - 公司毛利率在过去五年内波动，2022年为43.5%[9] - 公司EBITDA在过去五年内有所波动，2022年为484.5百万人民币[9] - 公司税前利润在过去五年内有所波动，2022年为216.5百万人民币[9] - 公司每股盈利在过去五年内有所波动，2022年为-357.5人民币分[9] - 公司净资产在过去五年内有所增长，2022年为9,796.1百万人民币[9] - 二零二二年度收入为8,575.2百万元，同比下降9.1%；毛利为3,392.8百万元，同比下降71.7%；净利为216.5百万元，同比下降6.6%[14] - 公司数字化技术为高效运营的第一生产力，实现从数字化到智慧化的发展[26][27] - 公司通过基金会积极支持疫情防控和灾害救援，捐赠物资和资金支持多个项目[28] - 公司连续第七年发布可持续发展报告，获得国际权威指数机构认可[29] - 公司获得多项行业奖项和荣誉，见证卓越实力[31] - 公司对未来市场和发展充满信心，坚持战略方向不动摇，致力于高质量发展[32][33] - 公司将聚焦羊奶粉和高端牛奶粉业务，加强全球供应链品质控制和效率提升[33] - 公司将加快研发，推动业务标准化和运营数字化，实现更优质的发展目标[33] - 公司感谢客户、消费者、合作伙伴、股东和政府的长期支持和信任，将继续以创新作风实现企业稳健发展[34] - 公司主席表示，公司将继续以战略的确定性、奋斗精神和创新作风回报各界的信任与厚爱[34] 业务拓展及市场份额 - 佳贝艾特在中国婴幼儿羊奶粉市场份额连续五年超过60%，预计将继续稳占领头羊地位[14] - 澳优完成收购荷兰多项羊奶资产，每年新增约4.5万吨鲜羊奶供应，夯实羊奶全方位领头羊地位[23] 财务状况及资产管理 - 公司已采纳审慎库务政策，盈余资金仅投资于信誉良好的商业银行定期存款或低风险金融工具[82] - 公司流动资金及财务资源于二零二二年达到9,796.1百万元，资产负债比率为57.6%，股东权益占总资产比率为51.7%[84] - 公司致力提升经营活动所产生现金流量，增加银行融资额度以支持业务发展，尤其是在荷兰兴建新基粉设施和拓展至營養品业务分部[86] 风险管理及内部控制 - 公司设有对冲政策，管理非人民币计值债务的货币风险[89] - 公司管理利率风险，考虑利率掉期或上限合约以减低浮动利率风险[91] - 公司致力于严格控制未收回的应收款项，将信贷风险降至最低[92] - 公司的现金及现金等值项目、应收账款、预付款项、按金及其他应收款项面临最大信贷风险[93] 公司治理及董事会 - 董事会由九名成员组成，包括三名执行董事、三名非执行董事和三名独立非执行董事，确保董事会具有高度独立性和多元化技能[108] - 董事会负责领导、引领和监督公司事务，制定策略目标，专注于创造价值和管理风险[113] - 董事会有责任确保编制真实公平的财务报表，按照法定规定和会计准则进行审慎、公平和合理的判断和估计[116] - 公司已制定透明的委任董事程序，并采纳股东提名人选参选董事的程序[124] - 董事会设立提名委员会负责审核董事会成员组合、提名和委任程序，以及评估独立非执行董事的独立性[126] - 公司已调整主席和行政总裁职务，以适应中国婴幼儿配方奶粉市场竞争，确保快速响应客户需求[127]

财务表现 - 二零二二年度收入为人民币7,795.5百万元，较上一年度下降9.1%[1] - 毛利为人民币3,392.8百万元，毛利率为43.5%，较上一年度下降18.3%[1] - EBITDA为484.5百万元，较上一年度下降58.2%[1] - 本公司权益持有人应占利润为0.06港元，较上一年度下降78.6%[1] - 二零二二年度净利润为216,526千元，较上一年度下降71.7%[4] - 可重新分配至损益的其他全面收益为134,888千元，较上一年度下降40.6%[5] - 公司负债总额在2021年达到4,451,898千元，较2020年的4,701,390千元有所下降[7] - 2022年经营活动产生的现金净流量为负357,537千元，较2021年的正1,071,319千元有所下降[8] - 二零二二年度每股盈利为1.792267948元[30] 业务拓展 - 公司主要从事研究开发、生产、营销和分销乳制品及相关产品以及营养品[9] - 公司的母公司和最终控股公司分别为香港金港商贸控股有限公司和内蒙古伊利实业集团股份有限公司[10] - 公司的綜合财务报表按照历史成本基准编制，但部分金融资产和负债按公允价值计量[12] - 公司首次采用的新订和经修订准则包括国际会计准则第16号（修订）、第37号（修订）、2018年至2020年的年度改进和第3号（修订）[13] - 公司遵守国际财务报告准则和香港公司条例，綜合财务报表按照国际财务报告准则和香港公司条例的披露规定编制[11] 产品销售 - 乳制品及相关产品分部在2022年度实现了约7,662,551千元的销售收入，營養品分部实现了约132,961千元的销售收入[16] - 2022年来自客户合约的收入总额为约7,795,512千元，其中乳制品及相关产品分部贡献了约7,652,048千元，營養品分部贡献了约132,961千元[19] - 2022年乳製品及相關產品地區市場營收为65.64亿人民幣，其中中国市场營收为73.94亿人民幣[20] 财务风险管理 - 本集团面临着来自港元、欧元、美元、澳元、台币或新西兰元兑人民币的潜在外汇风险[111] - 本集团设有对冲政策，以管理与非人民币计值债务相关的货币风险[112] - 本集团面对市场利率变动风险，已与一家银行签订了利率上限合约，以减少浮动利率风险[113] - 本集团致力于严格控制未收回的应收款项，将信贷风险降至最低[114]

行业整体销售情况 - 2022年上半年婴幼儿配方奶粉行业在中国销售额同比下降4.0%[15] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年上半年公司收入36.302亿元，同比减少6.458亿元或15.1%[15] - 2022年中期公司收入36.302亿元，较2021年中期减少6.458亿元或15.1%[35][38] - 2022年上半年公司毛利17.09亿元，同比减少4.329亿元或20.2%[15] - 2022年中期公司毛利17.09亿元，较2021年中期减少4.329亿元或20.2%，毛利率由50.1%降至47.1%[39] - 2022年上半年公司权益持有人应占利润2.22亿元，同比减少3.769亿元或62.9%[15] - 公司2022年中期本公司权益持有人应占利润为2.22亿元，较2021年中期减少3.769亿元或62.9%[49] - 2022年从中国政府收取资助2410万元，2021年为3340万元；银行存款利息收入1960万元，2021年为1410万元[40] - 2022年销售及分销开支占收入比例为30.3%，2021年为26.1%[42] - 2022年行政开支中研发费用为8650万元，较2021年增加1260万元[43] - 2022年其他开支中慈善捐款990万元，2021年为1110万元；应收账款减值460万元；外币汇兑亏损净额280万元，2021年为1090万元[44] - 2022年财务费用为1120万元，2021年为1160万元[45] - 公司2022年中期应占Farmel集团利润2140万元，2021年中期为亏损250万元；应占AJM集团亏损2020万元，2021年中期为亏损110万元[46] - 2022年中期Farmel集团确认未变现按市值计价收益650万欧元（相当于4600万元），公司确认应占收益2300万元[46] - 2022年中期AJM集团确认商誉减值2000万元，导致公司应占亏损增加[46] - 公司2022年中期实际税率为11.7%，较2021年中期的18.0%下跌6.3个百分点[48] - 2022年6月30日公司资产总值为93.774亿元，较2021年12月31日减少1.478亿元；资产净值为59.635亿元，较2021年12月31日增加5.042亿元[50] - 2022年6月30日公司流动资产对流动负债比率为2.03倍，2021年12月31日为1.68倍[52] - 2022年存货周转天数为211天，较2021年增加5天；应收账款周转天数为26天，较2021年增加6天；应付账款周转天数为39天，较2021年增加1天[53] - 2022年中期公司无附属公司及联营公司的重大投资、收购或出售[54] - 2022年6月30日公司偿债能力比率为64.2%，2021年12月31日为57.8%[56] - 2022年6月30日现金及现金等价物总计17.643亿元，人民币占比71.1%；2021年12月31日总计22.622亿元，人民币占比85.1%[57] - 2022年6月30日未偿还借贷12.719亿元，其中6.067亿元一年内到期；2021年12月31日为13.03亿元，其中7.399亿元一年内到期[59] - 2022年6月30日Ausnutria B.V.集团银行透支及循环融资为1.5亿欧元（约10.51亿元），已动用6840万欧元（约4.793亿元）；2021年12月31日为1亿欧元（约7.22亿元），已动用6000万欧元（约4.332亿元）[59] - 2022年6月30日未偿还借贷中欧元占比88.0%（11.198亿元），人民币占比9.7%（1.228亿元）；2021年12月31日欧元占比96.4%（12.565亿元），人民币占比1.0%（1250万元）[60] - 2022年6月30日集团质押荷兰业务账面价值2.974亿欧元（约20.835亿元）资产及中国定期存款1.213亿元；2021年12月31日分别为3.141亿欧元（约22.675亿元）和2.552亿元[60] - 2022年6月30日集团有4000万欧元欧元兑人民币上限远期合约，2021年12月31日无[61] - 集团与银行订立3600万欧元利率上限合约，3个月浮动欧元银行同业拆息上限为年利率零，2023年到期[63] - 2022年6月30日已订约但未拨备的资本承担为5.477亿元，2021年12月31日为6.347亿元[65] - 2022年6月30日全职雇员总数4922人，2021年12月31日为4896人；2022年中期雇员总成本7.295亿元，2021年中期为7.363亿元[66] - 2022年上半年收入3,630,248千元人民币，2021年为4,276,031千元人民币[100] - 2022年上半年毛利1,708,968千元人民币，2021年为2,141,890千元人民币[100] - 2022年上半年除所得税前利润236,000千元人民币，2021年为703,695千元人民币[100] - 2022年上半年期间利润208,457千元人民币，2021年为576,719千元人民币[100][101] - 2022年上半年归属母公司普通股权益持有人基本每股盈利12.36人民币分，2021年为34.89人民币分[100] - 2022年6月30日非流动资产总值4,092,253千元人民币，2021年12月31日为3,892,868千元人民币[103] - 2022年6月30日流动资产总值5,285,130千元人民币，2021年12月31日为5,632,327千元人民币[103] - 2022年6月30日流动负债总额2,600,450千元人民币，2021年12月31日为3,361,639千元人民币[103] - 2022年6月30日资产总值减流动负债为67.77亿元人民币，2021年12月31日为61.64亿元人民币，2021年1月1日为58.10亿元人民币[104] - 2022年6月30日计息银行贷款及其他借贷为6.65亿元人民币，较2021年12月31日的5.63亿元人民币增加6261万元人民币[104] - 2022年6月30日非流动负债总额为8.13亿元人民币，2021年12月31日为7.04亿元人民币，2021年1月1日为7.03亿元人民币[104] - 2022年6月30日资产净值为59.64亿元人民币，2021年12月31日为54.59亿元人民币，2021年1月1日为51.06亿元人民币[104] - 2022年6月30日归属于母公司拥有人之权益股本为1.57亿元人民币，2021年12月31日为1.49亿元人民币，2021年1月1日为1.49亿元人民币[104] - 2022年6月30日储备为58.64亿元人民币，2021年12月31日为53.55亿元人民币，2021年1月1日为49.76亿元人民币[104] - 2022年6月30日非控股权益为 - 5769.1万元人民币，2021年12月31日为 - 4494.2万元人民币，2021年1月1日为 - 1943.2万元人民币[104] - 2022年上半年期间全面收益总额为2.03亿元人民币，较2021年上半年的4.14亿元人民币减少2.11亿元人民币[106] - 2022年发行股份所得款项为7390.24万元人民币[106] - 2022年已宣派2020年末期股息及取消以权益结算之购股权安排金额为4.30亿元人民币[106] - 2022年上半年经营活动所用现金净流量为4.89085亿元，2021年同期为产生1.00033亿元[110] - 2022年上半年投资活动所用现金净流量为2.96866亿元，2021年同期为2.03268亿元[110] - 2022年上半年融资活动产生现金净流量为2.72387亿元，2021年同期为所用2.72987亿元[110] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为5.13564亿元，2021年同期为3.76222亿元[110] - 2022年期初现金及现金等价物为22.62188亿元，2021年为18.57516亿元[110] - 2022年期终现金及现金等价物为17.64329亿元，2021年为14.28920亿元[110] - 2022年上半年来自客户合约收入为36.30248亿元，2021年同期为42.76031亿元[140][144][145][147][148] - 2022年上半年除所得税前利润经扣除相关项后达致7.29537亿元，2021年同期为7.36264亿元[149] - 2022年上半年已售存货成本为18.68342亿元，2021年同期为19.54829亿元[149] - 2022年上半年销售成本为19.2128亿元，2021年同期为21.34141亿元[149] - 2022年上半年广告及宣传开支为6.93183亿元，2021年同期为6.07725亿元[149] - 2022年上半年雇员福利开支（含董事薪酬）中工资、薪金及员工福利为4.7393亿元，2021年同期为5.058亿元[149] - 2022年上半年所得税开支总额为27,543千元人民币，2021年同期为126,976千元人民币[152] - 计算每股基本盈利，2022年上半年采用的期内已发行普通股加权平均数为1,795,545,838股，2021年同期为1,716,525,906股[156] - 计算每股基本及摊薄盈利所采用的归属于母公司普通股权益持有人的利润，2022年上半年为221,988千元人民币，2021年同期为598,915千元人民币[157] - 2022年上半年集团购入资产成本为211,822,000元人民币，2021年同期为164,782,000元人民币[160] - 2022年6月30日，集团存货总计2,272,272千元人民币，2021年12月31日为2,198,471千元人民币[161] - 2022年6月30日，集团应收账款为540,021千元人民币，2021年12月31日为431,510千元人民币[162] - 2022年6月30日，集团应收票据为25,293千元人民币，2021年12月31日为27,817千元人民币[162] - 2022年6月30日，集团应收账款及票据总计565,314千元人民币，2021年12月31日为459,327千元人民币[162] - 2022年6月30日，集团应收账款总计540,021千元，较2021年12月31日的431,510千元增长25.15%[165] - 截至2022年6月30日止六个月已确认减值拨备4,585,000元，2021年同期无[165] - 2022年6月30日，集团应付账款及票据总计425,470千元，较2021年12月31日的405,978千元增长4.79%[168] - 2022年6月30日，已发行及缴足1,808,545,841股普通股，较2021年的1,718,545,841股增加90,000,000股[169] - 2022年6月30日，购股权数目为0千份，较2021年6月30日的37,499千份减少100%[173] - 截至2022年6月30日止六个月，公司确认以权益结算的购股权开支4,908,000元[173] - 2022年6月30日，集团质押投资物业账面净额为16,018,000欧元（约人民币112,233,000元），定期存款共121,316,000元[174] - 2022年6月30日，集团资本承担为547,748千元，较2021年12月31日的634,746千元下降13.71%[176] - 截至2022年6月30日止六个月，集团主要管理人员补偿总计16,678千元人民币，2021年同期为20,775千元人民币[178] - 2022年6月30日，按

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收入8873.3百万元，2020年为7985.8百万元，同比增长11.1%[17][23] - 2021年公司毛利4470.7百万元，2020年为3982.0百万元，同比增长12.3%[17][23] - 2021年公司股东应占利润1040.3百万元，2020年为1004.1百万元，同比增长3.6%[17][23] - 2021年公司经营活动之现金流入1071.3百万元，2020年为1130.2百万元[17] - 2021年公司净资产5493.6百万元，2020年为5151.9百万元[17] - 2021年公司总资产9514.2百万元，2020年为9248.0百万元[17] - 2021年公司收入88.733亿元，较2020年增加11.1%，自家品牌配方奶粉业务收入持续上升12.1%至77.623亿元[51][54] - 2021年集团毛利44.707亿元，较2020年增加4.887亿元或12.3%，毛利率从49.9%升至50.4%[60] - 2021年其他收入及收益7810万元，较2020年的9010万元减少[61] - 2021年销售及分销开支占收入27.2%，2020年为25.9%[64] - 2021年行政开支占集团收入8.0%，2020年为8.7%[65] - 2021年其他开支1.353亿元，2020年为8870万元[66] - 2021年度财务费用为1880万元，2020年度为2890万元，费用下跌源于平均计息银行借贷减少及实际利率下跌[70] - 2021年度应占Farmel集团亏损3530万元，2020年度为应占利润2140万元；应占锦旗集团亏损970万元，2020年度为应占亏损100万元[71] - 2021年度经调整实际税率为17.9%，较2020年度的17.5%上升0.4个百分点[73] - 2021年度公司权益持有人应占利润为10.403亿元，较2020年度增长3620万元或3.6%[74] - 撇除非经常性亏损及额外存货拨备影响，公司权益持有人应占利润较2020年度增加1.793亿元或16.6%至12.626亿元[76] - 2021年存货周转天数为191天，较2020年的203天减少12天；应收账款周转天数为19天，较2020年的20天减少1天；应付账款周转天数为34天，较2020年的35天减少1天[79] - 2021年经营活动产生现金净流量为10.713亿元，2020年为11.302亿元；投资活动所用现金净流量为 - 6.065亿元，2020年为 - 4.025亿元；融资活动所用现金净流量为 - 3410万元，2020年为 - 4.949亿元[80] - 2021年12月31日，集团资产总值为95.142亿元，2020年为92.48亿元；资产净值为54.936亿元，2020年为51.519亿元[80] - 2021年12月31日，集团流动资产对流动负债比率为1.70倍，2020年为1.58倍[81] - 2021年经营活动产生现金净流量为10.713亿元，2020年为11.302亿元；2021年税前利润为12.337亿元，2020年为12.208亿元[82] - 2021年投资活动所用现金净流量为6.065亿元，2020年为4.025亿元；其中购置物业、厂房及设备项目4.423亿元，2020年为4.399亿元；添置其他无形资产1.141亿元，2020年为0.667亿元[83] - 2021年融资活动所用现金净流量为0.341亿元，2020年为4.949亿元；年内已付股息3.882亿元，2020年为3.224亿元；新银行贷款及其他借贷净提款3.428亿元，2020年为净还款1.52亿元[84] - 2021年计息银行贷款及借贷为13.03亿元，2020年为10.863亿元；已质押存款2.552亿元，2020年为2.121亿元；现金及现金等值项目22.622亿元，2020年为18.575亿元；总资产95.142亿元，2020年为92.48亿元；股东权益55.385亿元，2020年为51.714亿元；偿债能力比率为58.2%，2020年为55.9%[86] - 2021年已质押存款中人民币占比99.2%，金额为2.532亿元，其他货币占比0.8%，金额为0.02亿元；2020年人民币占比99.6%，金额为2.112亿元，其他货币占比0.4%，金额为0.009亿元[88] - 2021年现金及现金等值项目中人民币占比85.1%，金额为19.262亿元，欧元占比5.2%，金额为1.186亿元等；2020年人民币占比82.6%，金额为15.348亿元，欧元占比4.9%，金额为0.904亿元等[89] - 2021年末未偿还借贷13.03亿元，2020年为10.863亿元；其中一年内到期7.399亿元，2020年为5.59亿元；一年后到期5.631亿元，2020年为5.273亿元[90] - 2021年末Ausnutria B.V.集团银行透支及循环融资为1亿欧元（约7.22亿元），2020年为1亿欧元（约8.025亿元）；已动用6000万欧元（约4.332亿元），2020年为2000万欧元（约1.605亿元）[90] - 2021年未偿还借贷中欧元占比96.4%，金额为12.565亿元，人民币占比1.0%，金额为0.125亿元等；2020年欧元占比92.2%，金额为10.017亿元，人民币占比3.7%，金额为0.403亿元等[92] - 2021年12月31日，集团已订约但未拨备的资本承担为6.347亿元人民币，2020年为8900万元人民币[97] - 2021年12月31日全职雇员总数为4896人，2020年12月31日为5202人，人数减少主要因业务单元重组和优化人力资源所致[98] - 2021年度总雇员成本为14.855亿元人民币，2020年度为13.807亿元人民币[98] - 2021年12月31日，公司累计亏损为人民币1.04582亿元，2020年为人民币8157.4万元[180] - 2021年12月31日，公司在若干条件下可供分派的股份溢价账为人民币28.24031亿元，2020年为人民币31.86678亿元，其中人民币3.93423亿元已建议作为本年度末期股息[180] - 2021年度，集团慈善捐款合共人民币2228.3万元，2020年度为人民币3501.6万元[181] - 2021年度，集团向五名最大客户的销售额占本年度销售总额8.6%，2020年度为7.9%，向最大客户的销售额占2.6%，2020年度为2.1%[184] - 2021年度，集团向五名最大供应商的购货额占本年度购货总额29.3%，2020年度为33.9%，向最大供应商的购货额占12.3%，2020年度为14.3%[184] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年公司自家品牌配方牛奶粉收入4414.1百万元，2020年为3820.2百万元，同比增长15.5%[12] - 2021年公司自家品牌配方羊奶粉收入3348.2百万元，2020年为3106.2百万元，同比增长7.8%[13] - 2021年公司私人品牌及其他营养品收入177.1百万元，2020年为142.3百万元，同比增长24.5%[13] - 2021年公司中国区自家品牌配方奶粉销售增加13.6%至75.441亿元，获线下销售额约6.9%市场份额，同比提升0.5个百分点[49] - 2021年公司自家品牌配方牛奶粉收入44.141亿元，同比增长5.939亿元或15.5%[55] - 2021年海普诺凯1897业务单元收入31.815亿元，同比增长4.839亿元或17.9%，海普诺凯荷致同比增长率为22.0%[55] - 2021年自家品牌配方羊奶粉收入33.482亿元，同比增长7.8%，中国市场收入占全球佳贝艾特销售额93.5%，同比增加11.1%[56] - 2020年中国羊奶粉市场规模达200亿元，过去四年佳贝艾特连续占据中国进口婴幼儿羊奶粉销售超60%[56] - 2021年除中国外市场佳贝艾特收入下跌24.2%至2.182亿元，下半年较上半年增加42.7%[56] - 2021年私人品牌及其他业务收入分别增至2.116亿元和7.223亿元，占集团总收入10.5%[57] - 2021年营养品收入1.771亿元，同比增加3480万元或24.5%，益生菌相关产品收入8420万元，增幅108.9%[59] 公司市场地位相关 - 2021年公司在中国大陆婴幼儿配方粉行业线下销售额市占率提升至约6.9%，位列第5[23] - 2021年中国全年出生人口1062万人，相比2020年减少140万人或11.6%，婴配行业增速放缓，整体零售端规模增长2.2%[49] - 2021年中国前三大、前十大婴配奶粉行业集中度分别为43.7%和82.1%，较2020年分别提高4.1和4.8个百分点[49] - 2021年中国前十大婴配奶粉行业品牌内资品牌占一半，市占率总和为45.3%[49] 公司生产与研发进展 - 2021年荷兰两间绿色厂房生产许可证获批延续注册，澳洲两间厂房获中国海关总署“进口食品境外生产企业注册”，荷兰浓缩羊乳清生产设施落成，预计新婴幼儿配方基粉设施2023年落成[24] - 2021年长沙“澳优生命营养基础科研中心”投入使用，开展四十多项科研专案，申请专利45项，授权33项，发表学术论文30篇（其中7篇于SCI发表），荷兰发表12篇研究文章[25] - 全球研发团队开展母乳研究十八年，目前在全球开展十大母乳研究专案[25] - 2021年悠蓝有机妈妈配方奶粉获低升糖指数（GI）认证，公司凭“低GI系列调制乳粉的研究及产业化应用”获中国食品工业协会“科技进步一等奖”[27] - 2021年中国国家市场监督管理总局批准公司注册乳糖不耐症婴儿特殊医学用途婴儿无乳糖配方食品[27] - 2021年中国国家卫生健康委员会批准公司联营公司锦旗生物集团使用MP108鼠李糖乳杆菌的申请[27] 公司产品与品牌推广 - 2021年公司推出海普诺凯1897儿童成长配方奶粉等多款产品，佳贝艾特悠装Pro系列高端配方羊奶粉换新上市[28] - 2021年公司各品牌及业务单元实现品牌百亿级空中曝光量[30] - 2021年佳贝艾特及私人品牌业务分别占集团总收入2.5%及2.4%，下半年业务表现反弹，美国市场突出[31] 公司股权变动 - 2021年10月27日引进伊利股份成为公司单一最大股东，交易2022年1月28日完成，3月17日伊利股份成为公司控股股东[32] - 2021年10月27日，伊利股份拟53.40097116亿港元购买公司530824763股股份[44] - 2021年10月27日，伊利股份拟9.054亿港元认购公司90000000股新股份，所得款项净额9.049亿港元[44] - 伊利买卖协议、伊利认购事项及相关交易于2021年12月31日获公司独立股东批准，并于2022年1月28日完成[44] - 2022年1月28日伊利转让及认购事项完成，要约方拥有620,824,763股股份，占当时全部已发行股份约34.33%[47] - 2022年3月3日，要约方接获332,338,860股股份有效接纳，买卖协议股份、认购股份及首批截止接纳股份共953,163,623股，占当时全部已发行股份约52.70%[47] - 2022年3月17日，要约接获涉及449,288,386股股份有效接纳书，占当时已发行股份约24.84%，要约方自此拥有1,070,113,149股股份，占已发行股份约59.17%[47] 公司社会责任与公益活动 - 2021年公司携手澳优U基金捐赠价值超4700万元物资[35] 公司办公设施相关 - 2021年公司位于长沙月亮岛、楼面面积逾40000平方米的新总部大楼启用[36] 公司资金相关 - 2021年12月31日公司净现金结余为12.144亿元[37] - 2022年公司要完成二次配方注册工作，确保核心品项100%通过[37] - 伊利认购事项于2022年1月28日完成，筹集所得款项总额约为9.054亿港元，净额约为9.05亿港元[100] - 伊利认购事项

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年中期公司收入42.705亿元，较2020年中期增长4.112亿元或10.7%[13] - 2021年中期公司权益持有人应占利润为5.94亿元，同比增长1.852亿元或45.3%（如呈报）及同比增长0.194亿元或3.4%（经调整）[13] - 2021年中期公司就若干非核心自家品牌配方奶粉产品确认额外存货拨备1.224亿元[13] - 2021年中期公司收入427050万元，较2020年增加41120万元，增幅10.7%，主要因自家品牌配方奶粉产品销售额上升9.7%及其他相关乳制品和奶品成份销售额上升[32] - 2021年中期公司毛利213640万元，较2020年增加11400万元，增幅5.6%；毛利率由2020年的52.4%降至50.0%[33] - 2021年中国政府给予奖励3340万元，2020年为2430万元；银行存款利息收入1410万元，2020年为1670万元[35] - 2021年销售及分销开支占收入的26.2%，2020年为25.5%，比率上升因广告及宣传活动占比增加[36] - 2021年行政开支占集团收入的7.8%，2020年为8.3%，比率下降源于规模经济效益和成本控制措施[37] - 2021年慈善捐款1110万元，2020年为3540万元；外币汇兑亏损净额1090万元，2020年为290万元[38] - 2021年财务费用1160万元，2020年为1450万元，下跌因平均计息银行贷款及其他借贷结余减少[39] - 应占联营公司利润从2020年中期的1520万元降至2021年中期的60万元，主要因Farmel集团业绩倒退[40] - 2021年中期公司权益持有人应占利润为5.94亿元，较2020年中期增长1.852亿元或45.3%[42] - 公司就若干配方奶粉产品确认额外存货拨备1.224亿元，涉及非核心品牌[45] - 2021年6月30日，集团总资产为89.602亿元（2020年12月31日：92.48亿元），净资产为51.96亿元（2020年12月31日：51.519亿元）[46] - 2021年6月30日，集团流动资产对流动负债比率为1.61倍（2020年12月31日：1.58倍）[47] - 2021年中期存货周转天数为206天（2020年：211天），应收账款周转天数为20天（2020年：20天），应付账款周转天数为38天（2020年：39天）[48] - 2021年中期计息银行贷款及其他借贷为11.514亿元（2020年：10.863亿元），已质押存款为1.732亿元（2020年：2.121亿元），现金及现金等值项目为14.289亿元（2020年：18.575亿元）[51] - 2021年中期偿债能力比率为58.3%（2020年：55.9%）[51] - 2021年6月30日已质押存款中人民币占比98.8%（2020年：99.6%），其他货币占比1.2%（2020年：0.4%）[52] - 2021年6月30日现金及现金等价物总计14.289亿元，人民币占比75%；2020年12月31日总计18.575亿元，人民币占比82.6%[53] - 2021年6月30日未偿还借贷11.514亿元，其中6.854亿元一年内到期；2020年12月31日为10.863亿元，其中5.59亿元一年内到期[54] - 2021年6月30日银行透支及循环贷款为1亿欧元（约7.67亿元），其中2000万欧元（约1.534亿元）已动用；2020年12月31日为1亿欧元（约8.025亿元），其中2000万欧元（约1.605亿元）已动用[54] - 2021年6月30日按货币划分未偿还借贷中欧元占比93.9%（10.814亿元）；2020年12月31日欧元占比92.2%（10.017亿元）[55] - 2021年6月30日为银行融资质押荷兰业务账面价值2.976亿欧元（约22.825亿元）资产及1.732亿元定期存款；2020年12月31日质押2.436亿欧元（约19.55亿元）资产及2.121亿元定期存款[56] - 2021年6月30日有2000万欧元欧元兑人民币上限远期合约，2020年12月31日无[57] - 2021年6月30日已订约但未拨备的资本承担为4800万元，2020年12月31日为8900万元[60] - 2021年6月30日全职雇员总数5097人，2020年12月31日为5202人[61] - 2021年中期总雇员成本7.363亿元，2020年中期为6.698亿元[61] - 2021年上半年公司收入42.70546亿元，2020年同期为38.59336亿元[79] - 2021年上半年公司销售成本21.34141亿元，2020年同期为18.36932亿元[79] - 2021年上半年公司毛利21.36405亿元，2020年同期为20.22404亿元[79] - 2021年上半年公司税前利润6.9821亿元，2020年同期为5.49462亿元[79] - 2021年上半年公司期间利润5.71596亿元，2020年同期为4.19772亿元[79] - 2021年上半年期间利润为571,596千元，2020年同期为419,772千元[80] - 2021年上半年其他全面亏损为162,969千元，2020年同期为收益58,515千元[80] - 2021年上半年全面收益总额为408,627千元，2020年同期为478,287千元[80] - 2021年6月30日非流动资产总值为3,894,725千元，2020年12月31日为3,885,432千元[82] - 2021年6月30日流动资产总值为5,065,444千元，2020年12月31日为5,362,525千元[82] - 2021年6月30日流动负债总额为3,150,391千元，2020年12月31日为3,392,668千元[82] - 2021年6月30日非流动负债总额为613,777千元，2020年12月31日为703,349千元[83] - 2021年6月30日资产净值为5,196,001千元，2020年12月31日为5,151,940千元[83] - 2021年上半年行使购股权增加权益20,939千元[85] - 2021年上半年已宣派2020年末期股息减少权益386,685千元[85] - 2021年上半年，公司税前利润为698,210千元，2020年同期为549,462千元[88] - 2021年上半年，公司经营活动所产生的现金净流量为100,033千元，2020年同期为830,011千元[88][89] - 2021年上半年，公司投资活动所用的现金净流量为(203,268)千元，2020年同期为(238,983)千元[89] - 2021年上半年，公司融资活动所用的现金净流量为(272,987)千元，2020年同期为(464,617)千元[89] - 2021年上半年，公司现金及现金等值项目减少净额为(376,222)千元，2020年同期增加净额为126,411千元[89] - 2021年上半年，公司存货增加(306,633)千元，应收账款及票据增加(65,179)千元[88] - 2021年上半年，公司应付账款增加91,245千元，其他应付款项及应计费用减少(410,793)千元[88] - 截至2021年6月30日止六个月，公司总销售收入为4270546千元，较2020年同期的3859336千元增长10.65%[97,99,100,103,104,106] - 2021年上半年公司税前利润为698210千元，2020年同期为549462千元[97,99] - 2021年上半年公司资本开支为235435千元，2020年同期为218171千元[97,99] - 截至2021年6月30日，公司资产总值为8960169千元，负债总额为3764168千元；2020年12月31日资产总值为9247957千元，负债总额为4096017千元[97,99] - 2021年上半年其他收入及收益总额为51660千元，2020年为46750千元[108] - 2021年上半年销售成本为2134141千元，2020年为1836932千元[110] - 2021年上半年所得税总额为126614千元，2020年为129690千元[113] - 2021年计算每股基本盈利采用的期内已发行普通股加权平均数为1716525906股，2020年为1611479387股[116] - 2021年计算每股基本及摊薄盈利采用的归属母公司普通股权益持有人的利润为593990千元，2020年为408761千元[117] - 2021年摊薄影响 - 普通股加权平均数中购股权为5148110股，2020年为25515097股[117] - 截至2021年6月30日止六个月，集团以成本1.64782亿元购入资产，较2020年6月30日的1.96615亿元有所减少；按账面净值出售0.0315亿元资产，较2020年6月30日的0.79亿元大幅减少[118] - 2021年6月30日，集团质押位于荷兰、账面净额为9109.5万欧元（约6.9871亿元）的土地及楼宇，较2020年12月31日的9254.9万欧元（约7.42706亿元）有所减少[118] - 2021年6月30日，集团存货总计24.64324亿元，较2020年12月31日的24.00946亿元有所增加；其中归属Ausnutria B.V.集团、账面净额为1.97411亿欧元（约15.14162亿元）的存货已质押，较2020年12月31日的1.42195亿欧元（约11.41115亿元）增加[119] - 2021年6月30日，集团应收账款及票据总计5.06795亿元，较2020年12月31日的4.56425亿元有所增加；其中应收联营公司款项为1.05663亿元，较2020年12月31日的0.70251亿元增加[121] - 2021年6月30日，集团归属Ausnutria B.V.集团、账面净额为907.5万欧元（约0.69606亿元）的应收账款已质押，较2020年12月31日的886.8万欧元（约0.71166亿元）略有增加[123] - 2021年6月30日，集团应付账款及票据总计4.85137亿元，较2020年12月31日的4.09247亿元有所增加；其中应付联营公司款项为0.32144亿元，较2020年12月31日的0.30949亿元增加[124] - 2021年6月30日，公司已发行及缴足17.18545841亿股每股面值0.10港元的普通股，较2020年的17.15903508亿股增加；股本为1.71855亿港元，较2020年的1.7159亿港元增加[126] - 2021年1月1日至6月30日，因行使购股权发行264.2333万股股份，总代价（未计开支）为2535.3744万港元（约2093.9万元），并将0.2958亿元自购股权储备转入股本及股份溢价账[127] - 2021年6月30日，加权平均行使价为每股10.00港元，购股权数目为37,499千份；2020年6月30日，加权平均行使价为每股9.86港元，购股权数目为40,745千份[130] - 期内获行使之购股权利行使日期加权平均股价为每股11.89港元，2020年同期为14.54港元[130] - 截至2021年6月30日止期间，已授出购股权公允价值为1.12131亿港元，2020年同期相同；集团确认购股开支666.9万港元，约合人民币555.5万元，2020年同期为1128.6万港元，约合人民币1023.7万元[132] - 期内有264.2333万份购股权获行使，发行264.23

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年公司收入为79.858亿元，较2019年的67.362亿元增长18.55%[49] - 2020年公司毛利为39.82亿元，较2019年的35.333亿元增长12.70%，毛利率为49.9%[49] - 2020年公司EBITDA为14.632亿元，较2019年的12.916亿元增长13.30%[49] - 2020年公司税前利润为12.208亿元，较2019年的11.072亿元增长10.26%[49] - 2020年公司股东应占利润为10.041亿元，较2019年的8.784亿元增长14.31%[49] - 2020年公司每股盈利为60.9分，较2019年的54.9分增长10.93%[49] - 2020年公司经营活动现金流入为11.302亿元，较2019年的9.708亿元增长16.42%[49] - 2020年公司净资产为51.519亿元，较2019年的40.639亿元增长26.77%[49] - 2020年公司总资产为92.48亿元，较2019年的83.432亿元增长10.84%[49] - 2020年公司净现金为9.833亿元，较2019年的8.669亿元增长13.43%[49] - 2020年度公司录得收入人民币7985.8百万元，2019年度为人民币6736.2百万元，同比增长人民币1249.6百万元或18.6%[61] - 2020年公司权益持有人应占利润10.041亿元，同比增长1.257亿元或14.3%[64] - 撇除相关因素后，2020年集团经调整公司权益持有人应占利润10.833亿元，同比增长1.413亿元或15.0%[64] - 2020年公司总收入79.858亿元，同比增长18.6%[89] - 公司2020年录得收入79.858亿元，较2019年的67.362亿元增加12.496亿元，增幅18.6%[91] - 2020年毛利为39.82亿元，较2019年增加4.487亿元，增幅12.7%；毛利率由2019年的52.5%下跌至2020年的49.9%[93] - 2020年存货拨备增加1.235亿元[93] - 2020年买卖羊奶粉及奶油产生经营亏损6320万元[93] - 2020年销售及分销开支占收入的25.9%（2019年度：26.3%）[96] - 2020年行政开支占集团收入的8.7%（2019年度：8.3%），研发成本由2019年的1.321亿元增加4920万元至2020年的1.813亿元[97] - 2020年其他开支中海普诺凯公允价值亏损4300万元（2019年度：6360万元），慈善捐款3500万元（2019年度：1100万元），外币汇兑亏损净额360万元（2019年度：860万元）[99] - 2020年度财务费用为2890万元，较2019年度的3330万元下降，主要因计息银行贷款及其他借贷减少[100] - 2020年度公司权益持有人应占利润为10.041亿元，较2019年度增长1.257亿元或14.3%；经调整后为10.833亿元，较2019年度增长15.0%[103][104] - 2020年12月31日，集团资产总值为92.48亿元，较2019年的83.432亿元增加；资产净值为51.519亿元，较2019年的40.639亿元增加[104] - 2020年度经调整实际税率为17.5%（不包括海普诺凯公允价值亏损4300万元），较2019年度的19.5%减少2.0个百分点[102] - 2020年12月31日，集团流动资产对流动负债比率为1.58倍，较2019年的1.65倍大致稳定[107] - 2020年度存货周转天数为203天，较2019年的205天减少2天；应收账款周转天数为20天，较2019年的21天减少1天；应付账款周转天数为35天，与2019年持平[108] - 2020年度经营活动产生的现金净流量为11.302亿元，较2019年度的9.708亿元增加[105][109][110] - 2020年度投资活动所用的现金净流量为4.025亿元，较2019年度的4.452亿元减少[109][111] - 2020年度融资活动所用的现金净流量为4.949亿元，较2019年度的2.545亿元增加[109][112] - 2020年计息银行贷款及借贷为10.863亿人民币，2019年为12.038亿人民币[114] - 2020年现金及现金等值项目为18.575亿人民币，2019年为16.745亿人民币[114] - 2020年资产总值为92.48亿人民币，2019年为83.432亿人民币[114] - 2020年股东权益为51.714亿人民币，2019年为40.157亿人民币[114] - 2020年偿债能力比率为55.9%，2019年为48.1%[114] - 2020年已质押存款中人民币占比99.6%（2.112亿人民币），2019年占比99.8%（3.954亿人民币）[116] - 2020年未偿还借贷中欧元占比92.2%（10.017亿人民币），2019年占比81.9%（9.861亿人民币）[119] - 2020年集团为银行融资质押荷兰业务账面价值2.436亿欧元（约19.55亿人民币）资产及2.121亿人民币定期存款[119] - 2020年集团已订约但未拨备的资本承担为8900万人民币，2019年为2.123亿人民币[124] - 2019年集团有面额1200万欧元利率掉期合约，2020年已到期且无未到期合约[121] - 2020年12月31日集团无重大或然负债，2019年也无[125] - 2020年12月31日全职雇员总数为5202人，2019年12月31日为4689人[125] - 2020年度总雇员成本为人民币13.807亿元，2019年度为人民币12.949亿元[125] - 2020年12月31日，公司累计亏损为人民币8157.4万元，2019年为人民币1.97433亿元[183] - 2020年12月31日，公司在若干条件下可供分派的股份溢价账为人民币31.86678亿元，2019年为人民币23.85407亿元[183] - 2020年度，公司已建议将人民币3899.27万元作为本年度末期股息，2019年为人民币3171.72万元[183] - 2020年度，集团慈善捐款合共人民币3501.6万元，2019年为人民币1099.4万元[184] - 2020年度，集团向五名最大客户销售额占本年度销售总额7.9%，2019年为9.3%[186] - 2020年度，集团向最大客户销售额占2.1%，2019年为2.4%[186] - 2020年度，集团向五名最大供应商购货额占本年度购货总额33.9%，2019年为27.5%[186] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年度自家品牌配方奶粉业务收入达人民币6926.4百万元，2019年度为人民币6023.4百万元，同比增长人民币903.0百万元或15.0%，占公司总收入86.7%，2019年度占比89.4%[61] - 2020年买卖原羊奶加工产品经营亏损约6320万元，毛利率下降0.7个百分点[62] - 2020年集团自家品牌配方奶粉整体销售额69.264亿元，同比增长9.03亿元或15.0%[65] - 2020年自家品牌配方牛奶粉销售额38.202亿元，同比增长6.53亿元或20.6%[66] - 2020年海普诺凯1897业务单元销售额26.976亿元，同比增长9.314亿元或52.7%[66] - 2020年自家品牌配方羊奶粉销售额31.062亿元，同比增长2.5亿元或8.8%[68] - 2020年中国及海外市场自家品牌配方羊奶粉销售额分别为28.184亿元及2.878亿元，分别占90.7%及9.3%[68] - 2018 - 2020年集团配方羊奶粉销售额连续三年占中国婴幼儿配方羊奶粉总进口量超60%[68] - 2020年营养品销售额为1.423亿人民币，较2019年增加2360万人民币，增幅19.9%[72] - 2020年私人品牌及其他业务销售额增加54.4%至9.171亿人民币，占集团总收入11.5%（2019年：8.8%）[74] - 私人品牌业务收入增长3.6%（2019年：下跌40.3%），经营利润有所改善[74] - 2020年自家品牌配方奶粉产品中，牛奶粉（中国）收入38.202亿元，同比增长20.6%；羊奶粉（中国）收入28.184亿元，同比增长9.7%；羊奶粉（其他地区）收入2.878亿元，同比增长0.7%[89] - 2020年羊奶粉总计收入31.062亿元，同比增长8.8%[89] - 2020年私人品牌及其他总计收入9.171亿元，同比增长54.4%[89] - 2020年乳制品及相关产品收入78.435亿元，同比增长18.5%[89] - 2020年自家品牌配方牛奶粉及羊奶粉产品销售额分别上升20.6%及8.8%[91] - 2020年私人品牌业务收入增长3.6%（2019年度：减少40.3%）[91] - 2020年自家品牌配方羊奶粉整体收入贡献减少至38.9%[93] 公司战略合作与业务发展 - 2020年4月公司与江南大学达成深度战略合作，5月与中南大学关于中部母乳库的合作更进一步，与荷兰瓦赫宁恩大学合作开展全球母乳研究工作[54] - 2020年11月公司具有自主产权的基因芯片以及基因检测正式投入试运行[54] - 荷兰加工羊奶及羊乳清的新基粉厂及其他相关设施拥有35000公吨加工量[54] - 2020年公司通过中国国家工信部“两化融合管理体系”评定，12月澳优大学荣获首批“中国示范性企业大学”，并连续第三年荣获“中国最佳企业大学”[54] - 2020年佳贝艾特借《安家》《三生三世枕上書》获百亿级曝光量[69] - 2020年佳贝艾特进军墨西哥，在韩国年初推出产品，在柬埔寨及南非有售[71] - 2020年佳贝艾特在中东海湾地区获年度产品殊荣[71] - 2020年NC上市NC舒鼻益生菌及NC蔓越莓益生菌[72] - 2020年集团推出优贺普乳铁蛋白乳粉以及合力素乳铁蛋白乳粉等新营养品[72] - 2020年集团在台湾地区获批首个全营养特医食品[72] - 2020年集团成功开发以百万华人基因数据为基础的华人专属精准营养基因芯片PNA[73] 公司收购事项 - 2020年4月9日公司订立海普诺凯生物科技买卖协议，收购余下15.0%股权，代价8.988亿港元，以发行7000万股新股份偿付，若业绩不达标代价最多下调2000万股股份[76] - 海普诺凯生物科技收购事项于2020年8月27日完成，该集团成为公司间接全资附属公司[77] - 2018年5月30日完成海普诺凯集团收购事项，代价将通过发行2987.9876万股新股份清偿，2020年4月9日订立补充契据修订相关条款，公司可酌情无偿回购该等股份[78] - 海普诺凯修订于2020年8月27日完成[79] - 2019年11月20日澳优中国订立股份转让协议，以1150万美元（约8070万元人民币）收购长沙土地控股公司全部股权，2020年3月31日完成收购[80] 行业市场情况 - 2020年中国婴配奶粉行业整体零售端规模为1763亿元，同比增长4.4%，销量同比增长1.2%[83] - 2020年中国高端及超高端婴配奶粉产品占整体市场销售额56.4%（2019年度：51.6%），预计2025年将提升至69%[83] - 2020年中国前三大及前十大婴配奶粉品牌的集中度分别为37.6%和76.6%，分别增长2.0和4.7个百分点（2019年度：35.6%和71.9%）[83] - 内资品牌前五大公司合计市占率从2019年的32.9%提升至2020年38.2%[83] 公司慈善活动 - 公司向不同社区团体捐赠现金、医疗物资及营养产品，总额超7800万元[85] 公司董事会及治理相关 - 报告日期董事会由9名成员组成，包括3名执行董事、3名非执行董事及3名独立非执行董事[129] - 2020年度董事会符合上市规则有关委任至少3名独立非执行董事的规定

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年中期公司收入38.593亿元，较2019年同期增加7.117亿元，增幅22.6%[25] - 2020年中期公司权益持有人应占利润增加56.9%至4.088亿元[27] - 撇除海普诺凯公允价值亏损，2020年中期经调整公司权益持有人应占利润为5.747亿元，较2019年中期增加1.398亿元，增幅32.1%[27] - 2020年第二季收入增长较第一季稍微放缓，5月底部分品牌分销渠道销量放缓，公司调节向中国经销商交货量[33] - 2020年中期公司收入38.593亿元，较2019年中期的31.476亿元增加7.117亿元，增幅22.6%[67][69] - 2020年第二季公司收入增长放缓，因疫情影响及业务单元重组[70] - 2020年中期毛利为20.224亿元，较2019年增加3.833亿元或23.4%，毛利率从52.1%升至52.4%[73] - 2020年中期中国政府奖励2430万元（2019年：1520万元），银行存款利息收入1670万元（2019年：1790万元）[76] - 2020年中期销售及分销开支占收入25.5%（2019年：27.4%），行政开支占收入8.3%（2019年：7.8%）[77] - 2020年中期研发成本从4190万元增至7240万元[77] - 2020年中期海普诺凯公允价值亏损1.659亿元（2019年：1.744亿元），慈善捐款3540万元（2019年：320万元），外币汇兑亏损净额290万元（2019年：450万元）[78] - 2020年中期空运支出从2860万元增至5070万元[79] - 2020年中期财务费用为1450万元（2019年：1190万元）[80] - 2020年中期经调整实际税率为18.1%（2019年：19.9%），减少1.8个百分点[82] - 2020年中期公司权益持有人应占利润为4.088亿元，较2019年增加1.483亿元或56.9%[83] - 2020年中期经营活动产生现金流量为8.3亿元，2019年同期为3.174亿元[88] - 2020年中期纯利贡献为4.198亿元，2019年同期为2.548亿元；2019年末期股息派付3.207亿元[88] - 存货增加1.653亿元，在建工程增加1.136亿元，物业、厂房及设备增加0.21亿元，无形资产增加0.696亿元，现金及现金等价物和已质押存款增加净额共1.178亿元[89] - 2020年6月30日，集团流动资产对流动负债比率为1.58倍，2019年12月31日为1.65倍[90] - 2020年存货周转天数为211天，2019年为214天；应收账款周转天数均为20天；应付账款周转天数2020年为39天，2019年为37天[91] - 2020年6月30日，计息银行贷款及其他借贷为10.734亿元，2019年12月31日为12.038亿元；已质押存款2020年为3.422亿元，2019年为3.962亿元；现金及现金等价物2020年为18.463亿元，2019年为16.745亿元[94] - 2020年6月30日，资产总值为88.801亿元，2019年12月31日为83.432亿元；股东权益2020年为41.793亿元，2019年为40.157亿元；偿债能力比率2020年为47.1%，2019年为48.1%[94] - 2020年6月30日，未偿还借贷为10.734亿元，2019年12月31日为12.038亿元；其中一年内到期2020年为3.707亿元，2019年为4.198亿元；一年后到期2020年为7.027亿元，2019年为7.84亿元[98] - 2020年中期银行贷款及其他借贷还款1.515亿元，派付2019年末期股息3.207亿元由经营活动现金流量支持[98] - 2020年6月30日，集团质押荷兰业务账面价值2.545亿欧元（约20.261亿元）资产及3.422亿元定期存款，2019年12月31日分别为2.35亿欧元（约18.364亿元）和3.962亿元[101] - 2020年6月30日，集团已订约但未拨备的资本承担共为1.664亿元人民币，较2019年12月31日的2.123亿元人民币有所下降[108] - 2020年中期，集团总雇员成本为6.698亿元人民币，较2019年中期的5.904亿元人民币有所增加[110] - 2020年6月30日，集团全职雇员总数为4861人，较2019年12月31日的4689人有所增加[110] - 2020年中期，公司购股权总数从4673.8万份减少599.3万份至4074.5万份[122] - 截至报告日期，根据购股计划已授出及可供发行的购股权总数为74.5万份，相当于已发行股份约0.05%[124] - 2020年6月30日，已发行股份总数为16.15420299亿股[128] - 2020年6月30日，已发行股份总数为1,615,420,299股[138] - 2020年上半年收入3,859,336千元人民币，2019年同期为3,147,565千元人民币[139] - 2020年上半年税前利润549,462千元人民币，2019年同期为361,301千元人民币[139] - 2020年上半年期间利润419,772千元人民币，2019年同期为254,755千元人民币[139] - 2020年上半年全面收益总额478,287千元人民币，2019年同期为272,774千元人民币[143] - 2020年6月30日非流动资产总值为36.31478亿元，较2019年12月31日的33.68984亿元增长7.79%[145] - 2020年6月30日流动资产总值为52.48606亿元，较2019年12月31日的49.7421亿元增长5.51%[145] - 2020年6月30日流动负债总额为33.21968亿元，较2019年12月31日的30.12952亿元增长10.26%[145] - 2020年6月30日流动资产净值为19.26638亿元，较2019年12月31日的19.61258亿元下降1.76%[145] - 2020年6月30日资产总值减流动负债为55.58116亿元，较2019年12月31日的53.30242亿元增长4.27%[145][148] - 2020年6月30日非流动负债总额为13.42574亿元，较2019年12月31日的12.66334亿元增长6.02%[148] - 2020年6月30日资产净值为42.15542亿元，较2019年12月31日的40.63908亿元增长3.73%[148] - 截至2020年6月30日止六个月期间利润为4.08761亿元，非控股权益利润为1.1011亿元，权益总额利润为4.19772亿元[150] - 截至2020年6月30日止六个月换算海外经营业务之汇兑差额为5456.9万元，非控股权益汇兑差额为3946万元，权益总额汇兑差额为5851.5万元[150] - 2020年6月30日归属母公司拥有人之权益为41.79331亿元，较2019年12月31日的40.15654亿元增长4.07%[148][150] - 2020年上半年税前利润为549,462千元，2019年同期为361,301千元[156] - 2020年上半年经营活动产生的现金净流量为830,011千元，2019年同期为317,388千元[156] - 2020年上半年投资活动所用现金净流量为-238,983千元，2019年同期为-264,960千元[159] - 2020年上半年融资活动所用现金净流量为-464,617千元，2019年同期为-142,610千元[159] - 2020年上半年现金及现金等价物增加净额为126,411千元，2019年同期为-90,182千元[159] - 2020年期初现金及现金等价物为1,674,541千元，2019年同期为1,449,861千元[159] - 2020年期终现金及现金等价物为1,846,270千元，2019年同期为1,374,785千元[159] - 2020年购买物业、厂房及设备项目支出196,615千元，2019年为102,559千元[159] - 2020年新造银行贷款及其他借贷为65,906千元，2019年为374,440千元[159] - 2020年已付股息为320,697千元，2019年为207,792千元[159] - 截至2020年6月30日止六个月，乳制品及相关产品分部销售予外部客户收入为37.93亿元，营养品分部为6607.3万元，总计38.59亿元；2019年同期分别为30.95亿元、5289.4万元，总计31.48亿元[171][173] - 截至2020年6月30日止六个月，公司税前利润为5.49亿元，2019年同期为3.61亿元[171][173] - 截至2020年6月30日，公司资产总值为88.80亿元，负债总额为46.65亿元；2019年12月31日，资产总值为83.43亿元，负债总额为42.79亿元[171][173] - 2020年上半年资本开支为2.18亿元，2019年同期为1.24亿元[171][173] - 2020年上半年中国市场外部客户收入为34.24亿元，2019年同期为27.63亿元[175] - 截至2020年6月30日止六个月，无单一外部客户收入占公司总收入10%或以上，2019年同期亦无[177] - 2020年上半年来自客户合约收入为3859336千元，2019年同期为3147565千元[179] - 2020年上半年乳制品及相关产品收入3793263千元，营养品收入66073千元；2019年同期分别为3094671千元和52894千元[180][183] - 2020年上半年其他收入及收益总额为46750千元，2019年同期为38729千元[185] - 2020年上半年税前利润扣除已售存货成本1780015千元，2019年同期为1453998千元[187] - 2020年上半年销售成本为1836932千元，2019年同期为1508475千元[187] - 2020年上半年研发成本为72382千元，2019年同期为41949千元[187] - 2020年上半年广告及宣传费用为511261千元，2019年同期为464788千元[187] - 2020年上半年所得税总额为129690千元，2019年同期为106546千元[190] - 2020年上半年归属母公司普通股权益持有人的利润为408,761千元，2019年同期为260,455千元[195] - 2020年上半年计算每股基本盈利所用的已发行普通股加权平均数为1,611,479,387股，2019年同期为1,590,436,309股[194][195] - 2020年上半年购股权的摊薄影响普通股加权平均数为25,515,097股，2019年同期为15,872,483股[195] - 2020年上半年集团购入资产成本为196,615,000元，2019年同期为148,967,000元[197] - 2020年上半年集团出售资产账面净值为7,900,000元，2019年同期为2,054,000元[197] 自家品牌配方奶粉业务线数据关键指标变化 - 2020年中期自家品牌配方奶粉业务收入34.109亿元，较2019年同期增加6.814亿元，增幅25.0%，占总收入88.4%[25] - 2020年中期自家品牌配方奶粉整体销售额为34.109亿元，较2019年同期增长6.814亿元或25.0%[32] - 2020年中期自家品牌配方牛奶粉销售额为17.553亿元，较2019年同期增长3.449亿元或24.5%[36] - 2020年中期海普

财务数据关键指标变化 - 2019年公司收入6736.2百万元，2018年为5389.6百万元；毛利3533.3百万元，2018年为2660.6百万元；毛利率52.5%，2018年为49.4%[130] - 2019年公司EBITDA为1291.6百万元，2018年为948.7百万元；税前利润1107.2百万元，2018年为792.0百万元；股东应占利润878.4百万元，2018年为635.1百万元[130] - 2019年公司每股盈利54.9分，2018年为47.2分；经营活动现金流入970.8百万元，2018年为531.8百万元；净资产4063.9百万元，2018年为3394.5百万元[130] - 2019年公司总资产8343.2百万元，2018年为6829.0百万元；净现金866.9百万元，2018年为802.3百万元[130] - 2019年公司实现收入6736.2百万元，较2018年同期增长25.0%；净利润878.4百万元，较2018年同期增长38.3%[160] - 2019年公司净资产收益率从2018年的19.5%上升到21.9%[160] - 2019年度公司收入为人民币67.362亿元，较2018年增加人民币13.466亿元或25.0%[177] - 2019年度集团录得衍生金融工具公允价值变动亏损人民币6.36亿元[177] - 2019年度公司权益持有人应占利润增加38.3%至人民币8.784亿元，撇除海普诺凯公允价值亏损后经调整利润为人民币9.42亿元，较2018年度增加人民币3.605亿元或62.0%[178] - 2019年度集团毛利率较2018年提升3.1个百分点[180] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年公司自家品牌配方牛奶粉销售贡献占比47.0%，2018年为43.9%；配方羊奶粉销售贡献占比42.4%，2018年为37.7%[126] - 2019年度自家品牌配方奶粉业务收入达人民币60.234亿元，较2018年增加人民币16.22亿元或36.9%，占集团总收入89.4%（2018年度：81.6%）[177] - 2019年度自家品牌配方奶粉产品中羊奶粉类别收入增加40.5%[180] - 2019年度集团已注册干粉混合及包装工厂总数由五座增加至六座[180] - 2019年自家品牌配方奶粉整体销售额为人民币60.234亿元，较2018年度增长人民币16.22亿元或36.9%[181] - 2019年度自家品牌配方牛奶粉销售额为人民币31.672亿元，较2018年度增长人民币7.992亿元或33.8%[182] - 2019年度集团海普诺凯1897业务单元销售额为人民币16.927亿元，较2018年度增长人民币7.808亿元或85.6%[182] - 2019年自家品牌配方羊奶粉销售额为28.562亿元，较2018年增长8.228亿元，增幅40.5%[185] - 2019年集团旗下配方羊奶粉占总进口配方羊奶粉60.5%的市场份额，在总进口配方粉市场份排名第九[185] - 2019年私人品牌业务销售额减少40.3%至2.018亿元，占集团总收入3.0%（2018年度：6.3%）[188] - 2019年度营养品销售额为1.187亿元，较2018年度减少1740万元或12.8%[190] - 2019年NC养胃粉销售额为7210万元，2018年为8080万元[190] 产品与市场拓展 - 2019年公司100%荷兰原装进口的海普诺凯「萃护」系列上半年上市[161] - 2019年11月公司推出佳贝艾特营嘉成人羊奶粉、能立多淳璀有机孕产妇奶粉[161] - 2019年12月公司与京东超市达成战略合作，Puredo国际版全球首发[161] - 2019年澳优在中国婴幼儿配方奶粉市场占有率约为5%，旗下羊奶粉品牌佳贝艾特市场份额自2014年以来一直雄踞中国婴幼儿配方羊奶粉首位，占中国进口婴幼儿配方羊奶粉总量的60%以上[165] - 海普诺凯1897业务单元与100多家高端酒店跨界合作，推出臻享会服务品牌[184] - 2019年6月海普诺凯1897业务单元推出荷兰原装进口新产品系列－海普诺凯萃护[184] - 2019年11月能立多业务单元发布新品－澳优淳璀有机孕产妇奶粉[184] - 2019年12月美纳多业务单元在京东首发新西兰原装进口的美纳多婴配粉国际版产品[184] - 2019年11月佳贝艾特业务单元推出两款荷兰原装进口的全家配方粉[187] - 2019年12月佳贝艾特业务单元首次尝试在社区开设线下专营店[187] - 佳贝艾特婴幼儿配方奶粉覆盖区域拓展至全球66个国家及地区[187] 社会责任与企业荣誉 - 公司承诺向澳优U基金注资1亿元人民币，未来十年以现金或物资形式捐赠，疫情期间旗下各业务单元携手澳优U基金累计捐赠超6760万元资金和物资[166] - 2019年澳优大学在《互联网周刊》发布的中国最具价值企业大学排行榜第21名，在新华报业《培训杂志》发布的“2019中国企业大学50强”中排名46位[169] 公司发展目标 - 2020年是澳优黄金十年计划第二阶段发展的关键之年，公司设定了“诚信、公益、利他，以人为本、赋能伙伴、成就生态、持续发展”的重要目标[170] 公司投资与收购 - 2019年6月6日，公司全资附属公司澳优乳业投资认购3000万美元（相当于2.074亿元）可换股债券[192] - 建议私有化完成及可换股债券获全数转换后，晟德大药厂及/或其附属公司、公司及丰华生物科技其他股东将分别拥有可换股债券发行人36.6%、26.1%及37.3%权益[194] - 2019年6月6日，澳优乳业投资以80万澳元（相当于390万元）收购Aunulife全部股权，该收购于10月31日完成[194] - 2019年晟德大药厂拥有丰华生物科技40.2%权益[194] - 2019年7月可换股债券完成发行[195] - 2019年12月31日，建议私有化完成，公司通知可换股债券发行人将可换股债券转换为股权，但截至报告日期仍未完成转换[195] - 2019年7月8日公司拟收购云养邦香港及云养邦广州余下40%股权[196] - 收购云养邦香港总代价：首期5730万元人民币（6370万港元），以每股15.5港元发行4118255股支付；后续代价上限1.8亿元人民币（2.034亿港元）[198] - 收购云养邦广州总代价680万元人民币（770万港元），以现金支付[198] - 收购云养邦集团于2019年10月完成，二者成间接全资附属公司[198] - 2019年11月20日澳优中国拟1150万美元（约7930万元人民币）收购长沙土地控股公司全部股权[199] - 长沙土地地盘面积约84000平方米，收购事项仍在进行[199] 行业环境数据 - 2019年中国出生新生人口总数1465万人，较2018年同比下降3.8% [200] - 2019年中国婴幼儿配方奶粉行业整体零售端规模1755亿元人民币，同比增长8.4% [200] - 2019年中国婴幼儿配方奶粉行业销量同比增长4.6% [200] 工厂建设 - 2019年公司荷兰Hector和Pluto两个工厂投产，成为业绩增长主要供应保障力量，长沙二厂建成并获成人奶粉生产许可证[162] 企业会议 - 2019年4月，来自11个国家和地区的澳优代表参加全球营销会议和全球人力资源会议[167] 品牌荣誉 - 2019年NC荣获天猫国际机能平衡品类－肠胃健康舰长、京东国际年度优秀合作商家[191] 产品计划 - 公司预计2020年第三季度前后重新推出苏芙拉产品[190]