业绩总结 - 2023年度营业收入为203.63亿元，主要来源于房屋开发、土地开发等[5][24] - 本期净利润为9104.73万元，上期净亏损为8.84亿元[24] - 归属于母公司所有者的本期净利润为5.59亿元，上期净亏损为9.26亿元[24] - 本期基本每股收益为0.16元，上期为 - 0.56元[24] - 经营活动产生的本期现金流量净额为131.16亿元，上期为83.37亿元[27] - 投资活动产生的本期现金流量净额为1366.04万元，上期为1.06亿元[27] - 筹资活动产生的本期现金流量净额为 - 133.71亿元，上期为 - 86.20亿元[27] - 本期现金及现金等价物净增加额为 - 2.41亿元，上期为 - 1.77亿元[27] 财务数据 - 期末流动资产合计1201.70亿元，上期期末为1210.64亿元[19] - 期末非流动资产合计182.60亿元，上期期末为177.01亿元[19] - 期末资产总计1384.31亿元，上期期末为1387.66亿元[19] - 期末流动负债合计721.79亿元，上期期末为593.98亿元[20] - 期末非流动负债合计396.73亿元，上期期末为518.89亿元[20] - 期末负债合计1118.52亿元，上期期末为1112.87亿元[20] - 期末归属于母公司股东权益合计236.02亿元，上期期末为242.19亿元[20] - 期末少数股东权益为29.76亿元，上期期末为32.60亿元[20] - 期末股东权益合计265.78亿元，上期期末为274.79亿元[20] - 2023年货币资金期末余额13.90亿元，较上期期末44.70亿元减少[30] - 2023年交易性金融资产期末余额24.13亿元，上期期末余额25.09亿元[30] - 2023年应收账款期末余额3726.30万元，上期期末余额182.59万元[30] - 2023年其他应收款期末余额390.81亿元，上期期末余额375.55亿元[30] - 2023年存货期末余额8.61亿元，上期期末余额11.83亿元[30] - 2023年流动资产合计443.54亿元，上期期末合计463.06亿元[30] - 2023年长期股权投资期末余额77.50亿元，上期期末余额68.90亿元[30] - 2023年非流动资产合计100.83亿元，上期期末合计92.22亿元[30] - 2023年末资产总计544.36亿元，上期期末总计555.28亿元[30] - 2023年末流动负债合计125.11亿元，上期期末为114.01亿元[31] - 2023年末非流动负债合计203.65亿元，上期期末为226.79亿元[31] - 2023年末负债合计328.76亿元，上期期末为340.80亿元[31] - 2023年末股东权益合计215.60亿元，上期期末为214.48亿元[31] - 2023年营业收入6.22亿元，上期为4630.97万元[33] - 2023年营业成本3.24亿元，上期为652.69万元[33] - 2023年营业利润13.20亿元，上期亏损6.16亿元[33] - 2023年利润总额13.20亿元，上期亏损6.16亿元[33] - 2023年净利润1.26亿元，上期亏损4255.73万元[33] - 2023年综合收益总额1.26亿元，上期亏损4277.69万元[33] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况及经营成果和现金流量[3] - 审计将收入确认和存货跌价准备的估计认定为关键审计事项[5][7] 公司结构 - 公司本期纳入合并范围的子公司共50户，较上期减少2户[45] 股本变化 - 1998年发行10000万股后总股本40000万股，注册资本40000万元[39] - 2013年以88920万股为基数每10股转增2股，转增后总股本增至106704万股，注册资本为106704万元[41] - 2014年非公开发行普通股50000万股，累计发行股本总数156704万股，注册资本为156704万元[41] - 2018年以156704万股为基数每10股转增2股，转增后总股本增至188044.80万股，注册资本为188044.80万元[43] - 2019年以188044.80万股为基数每10股转增2股，转增后总股本增至225653.76万股，注册资本为225653.76万元[43]

内部控制评价 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 财务报告内控评价结论为有效[4] - 自评价基准日至报告发出日未影响内控有效性评价结论[7] 评价范围与标准 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] - 财务报告内控重大缺陷定性标准含控制环境无效等[16] - 非财务报告内控资产等错报重大缺陷定量标准为错报≥对应总额5%[18] 缺陷情况与整改 - 报告期公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[20][22] - 已对财务和非财务报告内控一般缺陷组织整改[20][22] - 评价基准日公司未发现未完成整改的重大、重要缺陷[21][23]

人员数据 - 截至2023年12月31日，大华所有合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券服务业务审计报告的1141人[1] 业绩数据 - 2022年度大华所业务总收入332,731.85万元，审计业务收入307,355.10万元，证券业务收入138,862.04万元[2] - 2022年度大华所上市公司审计客户488家，年报审计收费总额61,034.29万元，同行业上市公司审计客户8家[2] 决策进展 - 2023年10 - 12月续聘大华所为2023年度审计机构议案通过审议[3][4] - 2024年1、4月公司审计委员会与大华所召开2023年度报告审计沟通会[4] 审计评价 - 公司审计委员会认为大华所满足2023年度审计要求，报告公允客观[5]

募集资金情况 - 2014年非公开发行50,000万股，每股7.8元，募资39亿，净额38.208亿[1] - 截至2023年12月31日，累计投入38.92485126亿，余额751.4874万[2] - 2023年期初专户存储1092.590378万元，本期增加24,806.19元，减少4.61元[7] - 截至2023年12月31日，专项账户余额1095.070536万元，与余额差异343.583136万元[10] - 2024年3月，节余1095.609304万元转自有资金账户补充流动资金[17] - 募集资金总额39亿，本年度投入0，累计投入38.92485126亿[21] - 变更用途总额为0，比例为0[21] 项目投资与效益 - 北京世华龙樾项目承诺投资11亿，累计投入11亿，本年度效益1240.139196万[21] - 北京海梓府项目承诺投资7亿，累计投入7亿，本年度效益88.556226万[21] - 北京上河湾项目承诺投资5亿，累计投入5亿，本年度效益200.120493万[21] - 北京平各庄土地一级开发项目承诺投资12亿，累计投入11.92485126亿，差额 -751.4874万[21] - 补充流动资金承诺投资4亿，累计投入4亿[21] 其他情况 - 2014年8月28日，与中信建投证券、专户银行签三方监管协议[5] - 报告期内无置换自筹资金、补充流动资金等情况[12][13][14][15] - 2014年募投项目实施完毕，节余4.61元转自有资金账户[16][17] - 中信建投证券认为2023年度募集资金存放与使用合规[18] - 2014年8月28日，以20.3493084526亿募集资金置换预先投入自筹资金[21]

人员与机构 - 截至2023年12月31日，大华所合伙人270人，注册会计师1471人，国内分支机构30家[1] 业务收入 - 2022年度大华所业务总收入33.27亿元、审计业务收入30.74亿元、证券业务收入13.89亿元[1] 审计经验 - 项目合伙人近三年签署上市公司审计报告2家[2] - 签字注册会计师近三年签署上市公司审计报告1家[2] - 项目质量控制复核人近三年承做或复核超5家次上市公司和挂牌公司审计报告[2][3] 审计情况 - 2023年年审就重大会计审计事项获解决方案和技术支持[6] - 2023年年度审计就重大会计审计事项达成一致意见[6] 风险保障 - 大华所已计提职业风险基金和已购职业保险累计赔偿限额之和超8亿元[11] 合规情况 - 项目相关人员近三年无因执业行为受处罚情况[4] - 大华所及相关人员执行审计工作时能保持独立性[5]

股份出售计划 - 公司计划出售不超过45130752股已回购股份[2] - 出售股份总计不超过公司总股本的2%[2] - 任意连续90日内出售不超过公司总股本的1%[2] 财务数据 - 2022年公司经审计的每股净资产为8.97元[2] 股份现状 - 截至2024年3月31日，公司尚未出售已回购股份[2]

资金与项目 - 首城公司向创兴银行申请2.2亿元开发贷款，期限不超3年[1] - 设立项目公司，注册资本3000万元，公司占股100%[3] 议案表决 - 贷款、设立项目公司、“提质增效重回报”行动方案议案均7票赞成，0反对，0弃权[2][4][5]

股份出售计划 - 公司计划出售不超45130752股已回购股份[2] - 出售股份不超总股本2%，连续90日不超1%[2] - 出售价格下限不低于2022年每股净资产8.97元[2] 现状 - 截至2024年2月29日未出售已回购股份[2]

中期票据注册 - 公司申请注册发行不超65亿元中期票据[1] - 交易商协会接受65亿元注册，额度2年有效[1] 中期票据发行 - 发行2024年度第二期15亿元中期票据[1] - 期限3 + 2年期，票面利率3.02%，起息日2024年2月5日[1] 承销商信息 - 中信建投为主承销商和簿记管理人[2] - 中信、上海、浙商银行为联席主承销商[2] 其他 - 发行文件详见中国货币网和上海清算所网站[3] - 公告于2024年2月6日发布[4]

股份出售计划 - 公司计划出售不超45130752股已回购股份[2] - 出售股份不超总股本2%，连续90日不超1%[2] 财务数据 - 2022年公司经审计每股净资产8.97元[2] 现状 - 截至2024年1月31日未出售已回购股份[2]