审计情况 - 华兴会计师事务所于2024年4月18日签发片仔癀公司2023年度标准无保留意见审计报告[3] 资金使用与偿还 - 漳州市九龙江集团2023年度资金使用及偿还累计均为3.81万元[11] - 福建龙溪轴承2023年期初占用2.67万元，使用6.70万元，偿还9.37万元[11] - 上市公司子公司及附属企业2023年期初占用2.67万元，使用12.27万元，偿还14.94万元[11] - 其他关联资金往来2023年期初占用19万元，使用12.27万元，偿还14.94万元[11]

财报相关 - 公司2024年第一季度报告编制合规，反映财务与经营成果[1] - 董事会和监事会审议通过《公司2024年第一季度报告》议案[1] - 全体董监高保证报告信息真实准确完整并担责[1]

会计政策变更 - 2024年4月18日公司会议审议通过会计政策变更议案[2] - 变更后按《企业会计准则解释第17号》执行，未修改部分按前期规定[7] 其他说明 - 公司无会计估计变更和重大会计差错更正[8][9] - 本次变更对财务无重大影响，不损害公司及股东利益[10]

高新技术认定 - 公司及控股子公司片仔癀化妆品通过2023年度高新技术企业重新认定[1] - 公司2008年首获认定，多次复审及重新认定，子公司2020年首获认定[2] - 高新技术企业证书2023年12月28日发证，有效期三年[1] 税收优惠 - 2023 - 2026年按15%税率缴纳企业所得税[2] - 已按15%税率进行2023年纳税申报及预缴[3] 影响说明 - 认定对未来发展有积极作用，对2024业绩无重大影响[3]

关联交易金额 - 2023年关联交易预计40500万元，实际32099.29万元[9] - 2024年关联交易预计61175万元，一季度末累计已发生16021.51万元[11] 与特定公司交易情况 - 2023年向福建同春销售预计6420万元，实际7897.12万元[9] - 2024年预计向福建同春销售9511万元，占比0.8540%[11] - 2023年向上海家化销售预计12053万元，实际4765.88万元[9] - 2024年预计向上海家化销售8700万元，占比0.7812%[11] - 2023年向福建同春采购预计17055万元，实际15774.62万元[9] - 2024年预计向福建同春采购38854万元，占比7.9026%[11] - 2023年向上海家化采购预计3218万元，实际1904.55万元[9] - 2024年预计向上海家化采购2446万元，占比2.1514%[11] 公司相关信息 - 福建同春注册资本17000万元[15] - 上海家化注册资本67887.3194万元[17] - 厦门宏仁注册资本5000万元[19] 交易评估与展望 - 关联方支付能力强，基本无履约风险[21] - 关联交易价格按市场定价，条款公平合理[23] - 与上海家化交易利于日化销售和品牌推广[24] - 与福建同春合作利于稳定和扩大市场份额[24] - 关联交易符合法规，定价公平公允[25] - 关联交易利于主营业务发展和竞争力提高[27] - 关联交易额增加不影响公司独立性和财务状况[27]

会议召开 - 2023年召开股东大会2次、董事会7次[3] - 2023年独立董事出席薪酬等委员会会议4次[4] 人员变动 - 原独立董事贾建军、李广培任期届满辞职[15] - 增补陈蕾、张磊为独立董事，林志辉为董事及董事长[15][16] - 原董事长林纬奇因工作调整辞职[15] 审计与薪酬 - 续聘华兴会计师事务所为2023年度审计机构[13] - 2023年披露董监高报酬总额及薪酬进展公告[16][17] 未来展望 - 2024年独立董事将提升履职能力，加强沟通[19]

会议情况 - 2023年召开股东大会2次，董事会7次[2] - 独立董事出席2次股东大会和5次董事会会议[2] - 独立董事出席1次审计委员会会议[2] 人事变动 - 2023年7月24日审议增补林志辉为董事候选人，8月9日经临时股东大会通过，后当选董事长[7] 其他事项 - 2023年未发生应披露关联交易[6] - 公司及相关方无变更或豁免承诺情形[6] - 未改聘会计师事务所和财务负责人[6] - 2023年12月30日披露部分董监高2022年度薪酬进展[7]

会议情况 - 2024年4月18日召开第七届监事会第十三次会议，5名监事实到[1] 审议事项 - 审议通过《公司2023年度监事会工作报告》等多项报告及预案，部分需提交年度股东大会审议[1][2][3][6][7][8][9][10][10][12][12][13][14][15][19][21] 薪酬测算 - 测算2024年第七届监事会监事薪酬总额度为259万元，需提交年度股东大会审议[16][17][18]

审计机构变更 - 公司拟聘任致同所为2024年度审计机构，原审计机构为华兴所[1] - 聘任议案已获董事会通过，尚需股东大会审议[18][19] 审计费用 - 2024年度预计支付审计费用139万元，较上一年减少6.71%[2] - 2023年公司支付审计费用149万元[12] 致同所情况 - 截至2023年末，致同所从业人员近六千，合伙人225名等[3] - 2022年度业务收入26.49亿元，有多项业务收入数据[3] - 近三年受监督管理措施10次等[6]

人员变动 - 独立董事范志鹏连任六年任期届满，提请辞职后不再任职[1] - 离任自新独立董事选出后生效，此前继续履职[1] 其他信息 - 公司及董事会感谢范志鹏贡献[2] - 公告于2024年4月2日发布[2]