吉林亚泰（集团）股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 德皓核字[2025]00000919 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 吉林亚泰（集团）股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | | | | | 二、 营业收入扣除情况明细表 1-2 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 我们接受委托，对吉林亚泰（集团）股份有限公司（以下简称亚 泰集团 ） 2024 年 度 财 务 报 表 进 行 审 计 ， 并 出 具 了 德 皓 审 字 [2025]00001415 号审计报告。在此基础上我们检查了贵公司编制的后 附 2024 年度营业收入扣除情况明细表（以下简称"明细表"）。该明细 表已由亚泰集团管理层按照上海证券交易所(以下简称"监管机构")发 布的《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修 ...

吉林亚泰（集团）股份有限公司 内部控制审计报告 德皓内字[2025]00000113 号 北 京 德 皓 国 际 会计师事务所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 吉林亚泰（集团）股份有限公司 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了吉林亚泰（集团）股份有限公司（以下简称亚泰 集团）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 内部控制审计报告 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 内 部 控 制 审 计 报 告 德皓内字[2025]00000113 号 吉林亚泰（集团）股份有限公司全体股东： 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控 ...

审计报告 - 会计师事务所于2025年4月27日签发德皓审字[2025]00001415号保留意见的审计报告[4] 其他应收款情况 - 亚泰兰库投资有限公司期初其他应收款64,251,561.03元，年度往来47,586,558.99元，期末211,838,120.36元[8] - 亚泰金安房地产开发有限公司期初623,488,860.77元，年度往来37,552,495.33元，期末61,041,355.40元[8] - 吉林市中圣房地产开发有限公司期初202,856,390.49元，年度往来724,300,355.00元，期末258,580,690.49元[8] - 吉林亚泰莲花山房地产开发有限公司期初134,515,866.17元，年度往来69,705,920.00元，期末94,221,786.75元[8] - 本亚泰饭店有限公司新城分公司期初225,833.33元，年度偿还20,815,000.00元，期末505,018.33元[8] - 兰海亚龙北部湾区开发有限公司期初83,942,333.71元，年度往来588,469.91元，期末99,630,183.12元[8] - 北京金安房地产开发有限公司期初91,740.04元，年度往来26,600.39元，期末118,340.43元[8] - 亚泰兰海城市建设有限公司期初345,076,341.84元，年度往来56,227,824.00元，偿还25,000,000.00元，期末44,132,568.83元[8] - 亚泰集团哈尔滨水泥有限公司期初4,487,626.68元，年度往来204,595,020.06元，偿还67,000,000.00元，期末9,015,646.71元[8] - 亚泰集团沈阳建材子公司其他应收款550,243.65，营运资50,243.65[11] - 亚泰集团伊远水泥子公司其他应收款对应数据35,062,254.00和26,999,385.00，营运贸62,869.07[11] - 亚泰集团物资贸易子公司其他应收款471,723,037.10，营运资31,865,370.56[11] - 亚泰温泉酒店子公司其他应收款453,631,146.20，营运贷220,398.25[11] - 亚泰物业管理子公司其他应收款754,724.70，营运资403,374.92[11] - 京亚泰饭店子公司其他应收款5,118,729.69，营运资902,654.89[11] - 亚泰莲花山投资管理子公司其他应收款9,654,824,522.00，营运资773,058,171.99[11] 占用资金情况 - 兰和现代科技产业开发有限公司2024年期初占用2753078元，利息911180元，期末3664258.83元[10] - 林道都饭店有限公司长春亚泰新城银2024年期初占用370853529元，累计发出612472元，期末68241057.77元[10] - 林亚泰居地发布限公司2024年期初占用660140487.1元，利息500070000元，偿还59381元，期末30160051.105元[10] - 山亚泰煤业有限公司2024年期初占用308924774元，利息16827527.6元，期末17355752.302元[10] - 大龙鑫药业有限公司2024年期初占用100元，占用865089539元，偿还864929539元，期末60100元[10] - 集团图们水泥有限公司2024年期初占用10804652元，利息515348元，累计发出2408426元，期末911574.79元[10] - 互亚泰选煤有限公司2024年期初占用556573512元，占用272015079元，累计发出182147339元，期末30516441.252元[10] - 亚泰超市有限公司2024年期初占用61269817元，占用744317673元，偿还402851400元，期末802736090.83元[10] - 州水城(天津)发展有限公司2024年期初占用437274976元，占用356905826元，期末794180802.84元[10] - 秦集团哈尔滨水泥有限公司建材制品分公司2024年期初占用24219.55元，期末24219.55元[10] - 秦集团长春建材子公司2024年期初占用4,32,190,868.12，年度占用累计7,165,142.00，期末74,962,133.90[11] - 泰医药集团子公司2024年度占用资金利息249,936,408.00，偿还累计未明确[11] - 上市公司子公司及其附属企业2024年期初占用25,487,157,493.9元，占用累计4,135,829,753元，偿还995,435,600元，期末25,627,551,64元[12] - 其他关联方及其附属企业2024年期初占用43,312,919元，占用累计57,722,436元，偿还204,731,487元，期末96,303,868元[13] - 总计2024年期初占用630,470,413元，占用累计293,552,189元，偿还25,723,855,515.63元，期末4,200,167,087元[13] - 程程建筑工程有限公司2024年期初占用97,787,013.30元，占用累计49,219,840.0元，偿还89,901,339.01元，期末89,901,339,01元[12] - 京南汽同泰房地产有限公司2024年期初占用41,392.00元，利息23,003.13元，偿还64,395.13元[12] - 画起是水泥有限公司2024年期初占用248,262,659元，占用累计195,800,000.0元，偿还188,736,662元，期末255,325,997.29元[12] - 沈阳亚泰吉盛房地产开发有限公司2024年期初占用55,296,782元，占用累计45,434,111.59元，偿还30,393,033元，期末29,662,139.02元[12] - 林亚泰官苑购物中心有限公司2024年期初占用38,256,558元，占用累计58,670,750.9元，偿还903,071,310.05元，期末6,144,000.89元[12] - 朝酒业有限公司2024年期初占用294,124,818元，占用累计317,759元，偿还303,442,578元[12] - 亚泰长白山医药保健科技开发有限公司2024年期初占用240,327.9元，占用累计436,637元，偿还6,676,965.13元[12]

财务审计 - 审计对公司2024年财务报表出具保留意见[3] - 无法对10.57亿元供应商预付款项实施进一步审计程序[4] - 无法确定与预付账款商业合理性相关信息是否存在重大错报[11] 资产负债 - 2024年末资产总计422.40亿元，期初为455.61亿元[20] - 2024年末流动资产188.94亿元，期初为207.02亿元[19] - 2024年末流动负债361.39亿元，期初为357.87亿元，增长约0.99%[23] - 2024年末负债合计388.77亿元，期初为385.98亿元，增长约0.72%[23] - 2024年末归属于母公司股东权益27.81亿元，期初为57.59亿元，下降约51.71%[23] 经营业绩 - 本期净利润为 - 35.29亿元，上期为49.76亿元[27] - 本期销售费用为10.59亿元，上期为12.58亿元[27] - 本期研发费用为1.81亿元，上期为2.02亿元[27] - 本期投资收益为8.37亿元，上期为3.48亿元[27] 现金流量 - 本期经营活动现金流量净额为5.51亿元，上期为25.42亿元[29] - 本期投资活动现金流量净额为1.40亿元，上期为3.41亿元[29] - 本期筹资活动现金流量净额为 - 6.90亿元，上期为 - 3.05亿元[29] 股权情况 - 2024年公司已回购股份390.22万股，占总股本比例约0.12%[47] - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数32.49亿股，注册资本32.49亿元[47] 子公司情况 - 本期纳入合并范围的子公司共131户，较上期增加4户，减少5户[50] 资产明细 - 2024年末交易性金融资产37.84亿元，期初为0.14亿元，增长约2673.26%[19] - 2024年末应收账款43.67亿元，期初为51.20亿元，下降约14.72%[19] - 2024年末存货86.81亿元，期初为94.80亿元，下降约8.44%[19] - 2024年末房地产存货期末价值70.93亿元，占存货期末价值的81.71%，占合并总资产的16.79%[7] 负债明细 - 2024年末短期借款253.96亿元，期初为235.93亿元，增长约7.64%[23] 利润分配 - 2024年末未分配利润为 - 93.36亿元，期初为 - 64.18亿元，亏损扩大约45.47%[23] 税收优惠 - 子公司吉林亚泰制药等16家公司获高新技术企业认定，有效期3年[153] - 子公司吉林龙鑫药业等自2021年1月1日至2030年12月31日享受西部大开发税收优惠，执行15%企业所得税税率[154] 其他 - 截至2025年4月25日，公司完成已到期银行借款续借或展期金额111.20亿元[54] - 2025年1至4月，公司新增银行借款8.36亿元[54] - 公司拟出售持有的东北证券20.81%股份给长发集团，9%股份给长春市金控[55]

吉林亚泰（集团）股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （黄百渠） 2024 年，本人作为公司第十三届董事会独立董事，能够 严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市 公司独立董事管理办法》等法律法规的要求和《公司章程》 《独立董事工作制度》的规定，勤勉、诚信、尽职履行独立 董事职责，持续保持独立性，认真审议董事会各项议案，对 相关事项发表独立意见，切实维护公司全体股东的利益。现 就 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 黄百渠，男，1949 年 5 月出生，获英国爱丁堡大学博士 学位，教育部长江学者奖励计划特聘教授，第八届、第九届、 第十届全国人大代表。曾任东北师范大学遗传与细胞研究所 所长、遗传与细胞研究所教授、博士生导师。现任东北师范 大学生命科学学院教授，吉林亚泰（集团）股份有限公司独 立董事。 专门委员会任职情况：提名委员会主任委员、战略委员 会委员。 （二）独立性说明 本人作为公司独立董事，任职符合《上市公司独立董事 管理办法》规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席股东大会、董事会 ...

2024 年度独立董事述职报告 （马新彦） 吉林亚泰（集团）股份有限公司 2024 年，本人作为公司第十三届董事会独立董事，能够 严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》等法律法规的要求和《公司章程》 《独立董事工作制度》赋予的职责和权利，诚信、勤勉、尽 责、忠实地履行职责，充分发挥独立董事参与决策，监督制 衡、专业咨询的作用，推动公司治理效能不断提升，切实维 护公司和全体股东的利益的规定。现就本人 2024 年度履职 情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 马新彦，女，1958 年 10 月出生，中国民主建国会会 员，法学博士，吉林大学匡亚明卓越教授，博士生导师，中 国法学会民法学研究会副会长，吉林省法学会民法学研究会 会长，吉林省第十二批有突出贡献中青年专业技术人才，国 务院政府特殊津贴获得者。现任吉林亚泰（集团）股份有限 公司独立董事。 专门委员会任职情况：审计委员会委员、薪酬与考核委 员会委员。 （二）独立性说明 本人作为公司独立董事，任职符合《上市公司独立董事 管理办法》规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董 ...

吉林亚泰（集团）股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （邴 正） 2024 年，本人作为公司第十三届董事会独立董事，能够 严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市 公司独立董事管理办法》等法律法规的要求和《公司章程》 《独立董事工作制度》的规定，充分发挥独立董事的独立作 用，忠实履行各项职责，积极出席相关会议，以谨慎的态度 发表相关意见，对董事会科学决策及公司发展都起到了积极 作用，切实维护公司全体股东的利益。现就本人 2024 年度 履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 邴正，男，1957 年 10 月出生，中共党员，博士，教授。 先后被评为吉林省高级专家、吉林省委、省政府决策咨询专 家、国家社科基金评审委员会评审专家、教育部跨世纪人才、 享受国务院政府特殊津贴专家。曾任吉林大学党委副书记， 吉林省社会科学院院长，吉林日报社社长，吉林大学常务副 校长。现任吉林大学校务委员会副主任、东北振兴发展研究 院院长、哲学社会学院教授，吉林亚泰（集团）股份有限公 司独立董事。 专门委员会任职情况：薪酬与考核委员会主任委员、审 计委员会委员、提名委员会委员 ...

吉林亚泰（集团）股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （毛志宏） 2024 年，本人作为公司第十三届董事会独立董事，能 够严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》等法律法规的要求和《公司章程》 《独立董事工作制度》的规定，独立客观、勤勉尽责地履行 职责，积极参加公司召开的相关会议，认真审议公司的各项 议案，并对相关事项发表独立意见，切实维护了公司及全体 股东合法权益。现就本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 | 年应出席 2024 | 亲自出 | 委托出 | 缺席 | 是否连续两次未 | 股东大会 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 董事会次数 | 席次数 | 席次数 | 次数 | 亲自出席会议 | 出席次数 | | 23 | 23 | 0 | 0 | 否 | 10 | （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 毛志宏，男，1961 年 4 月出生，中共党员，博士，教 授。曾任吉林财贸学院教师。现任吉林大学商学与管理学院 教授、博士生导师、一汽解放集团股份有限公司独立董事， 吉林亚泰（集团）股份 ...

吉林亚泰（集团）股份有限公司 （一）出席股东大会、董事会情况 2024 年度独立董事述职报告 （杜 婕） 2024 年，本人作为公司第十三届董事会独立董事，能够 严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》等法律法规的要求和《公司章程》 《独立董事工作制度》的规定，勤勉尽责，审慎行使独立董 事权利，主动了解公司经营发展状况，积极出席董事会和股 东大会，发挥自身专业优势参与公司重大决策，对相关事项 发表独立意见，充分发挥了独立董事应有作用。现就本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 杜婕，女，1955 年 7 月出生，民进会员，博士，中国注 册会计师。曾任第十一届全国人大代表，第十二届全国政协 委员，第九、十、十一届吉林省人大常委，第十二届吉林省 政协常委，吉林省商业专科学校教师，吉林大学会计系、经 管系教授、吉林大学经济学院副院长。现任吉林大学经济学 院教授、博士生导师，吉林省政府参事，吉林利源精制股份 有限公司独立董事，润泽智算科技集团股份有限公司独立董 事，吉林亚泰（集团）股份有限公司独立董事。 专门委员会任职 ...

公司代码：600881 公司简称：亚泰集团 吉林亚泰（集团）股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 吉林亚泰（集团）股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 ...