项目概况 - 汕头市龙湖区财政局通过公开招标形式采购4家区级财政直接支付业务代理银行，以确保区级财政直接支付业务持续、稳步推进，参照省、市财政部门做法 [1] - 项目服务期限为5年，自委托协议签订之日起计 [2] - 项目编号为PZH026D035，招标公告日期为2026年9月30日 [4] - 定标日期为2026年10月30日，经招标人确认后网上公示3个工作日后定标 [3] 中标结果 - 第一中标人为中国建设银行股份有限公司汕头市分行，地址位于汕头市金砂路113号，服务期限5年 [4] - 第二中标人为中国银行股份有限公司汕头分行，地址位于汕头市金砂路98号，服务期限5年 [4] - 第三中标人为中国工商银行股份有限公司汕头分行，地址位于汕头市龙湖区迎宾路1号工商银行综合楼及附楼，服务期限5年 [4] - 第四中标人为交通银行股份有限公司汕头分行，地址位于汕头市龙湖区长平路11街区时代广场龙光世纪大厦地下一层，服务期限5年 [4] - 评标结果进行了为期3个工作日的网上公示，未收到异议后确认前四名中标候选单位为中标人 [1] 合同签订要求 - 中标单位须在中标通知书发出之日起三十天内带齐有关文件与汕头市龙湖区财政局签订合同 [4] - 签署合同之前须依照招标文件中《中标服务费承诺书》的承诺向招标代理机构缴纳中标服务费 [4] 招标相关方 - 招标人为汕头市龙湖区财政局，地址位于广东省汕头市龙湖区大北山路3号财审大楼3楼 [6] - 招标代理机构为广东平正招标采购服务有限公司，地址位于广东省汕头市高新区科技中路11号经发大厦A座三楼 [6]

文章核心观点 - 2026年前三季度六大国有银行整体业绩表现平稳，营收净利双升，资产总额稳步增长，资产质量呈现“四降两升”格局 [4][6] - 工商银行营收、净利润均居六大行榜首，建设银行、农业银行分列第二、第三位 [4][7] - 农业银行营收、归母净利同比增速在六大行中最快 [8] - 8月以来银行板块特别是国有大行股价持续走强，四大行A+H股总市值首次突破10万亿元 [13] - 中金公司预计银行业整体经营保持稳健，净息差环比持平或小幅下降，整体业绩仍将延续稳中向好态势 [14] 营收与净利润 - 2026年前三季度六大行合计实现营业收入29773.26亿元，实现归母净利润11382.12亿元 [6] - 工商银行前三季度营业收入6959.47亿元，同比增长8.74%；归母净利润2856.40亿元，同比增长5.83%，营收和净利润均在六大行中居首 [7] - 建设银行前三季度营业收入6389.39亿元，同比增长11.37%；归母净利润2742.26亿元，同比增长6.55%，排名第二位 [8] - 农业银行前三季度营业收入6188.12亿元，同比增长12.33%；归母净利润2365.46亿元，同比增长7.10%，排名第三位，营收、归母净利同比增速最快 [8] - 中国银行前三季度营业收入5263.65亿元，同比增长7.16%；归母净利润1874.82亿元，同比增长5.53% [8] - 邮储银行前三季度营业收入2816.10亿元，同比增长6.24%；归母净利润800.56亿元，同比增长4.56% [8] - 交通银行前三季度营业收入2156.53亿元，同比增长8.02%；归母净利润742.62亿元，同比增长6.10% [8] 资产规模 - 六大行资产总额均实现稳步增长，总资产合计超过236万亿元 [8] - 工商银行总资产57.82万亿元，比上年末增长8.13%，位列六大行之首 [11] - 农业银行总资产52.12万亿元，比上年末增长6.85%，排第二位 [11] - 建设银行总资产48.73万亿元，比上年末增长6.78%，位列第三位 [11] - 中国银行资产总额41.11万亿元，较上年末增长7.17% [11] - 邮储银行资产总额19.85万亿元，较上年末增长6.26% [11] - 交通银行资产总额16.48万亿元，较上年末增长5.97% [11] 资产质量 - 六大行不良率呈现“四降两升”格局，工农中建四大行不良率均较上年末有所下降，邮储银行、交通银行不良率较上年末分别微升0.04个百分点、0.01个百分点 [11][13] - 邮储银行不良率最低，为0.99%；中国银行、农业银行不良率分别为1.22%、1.23%；工商银行、建设银行、交通银行不良率均为1.29% [12] - 工商银行不良率1.29%，较上年末下降0.02个百分点；拨备覆盖率211.64%，下降1.96个百分点 [12] - 建设银行不良率1.29%，较上年末下降0.02个百分点；拨备覆盖率233.21%，上升0.06个百分点 [12] - 农业银行不良率1.23%，较上年末下降0.04个百分点；拨备覆盖率289.13%，下降3.42个百分点，拨备覆盖率在六家银行中最高 [12][13] - 中国银行不良率1.22%，较上年末下降0.01个百分点；拨备覆盖率198.30%，下降2.07个百分点 [12] - 邮储银行不良率0.99%，较上年末上升0.04个百分点；拨备覆盖率204.74%，下降23.20个百分点 [12] - 交通银行不良率1.29%，较上年末上升0.01个百分点；拨备覆盖率200.11%，下降8.27个百分点 [12] - 六家银行中除建设银行拨备覆盖率较上年末上升0.06个百分点，其余5家均有所下降 [13] 市值与行业展望 - 10月29日，工农中建四大行A+H股总市值首次突破10万亿元，其中工商银行总市值2.94万亿元，农业银行2.59万亿元，建设银行2.34万亿元，中国银行2.15万亿元 [13] - 中金公司研报认为，2026年第三季度银行板块受益于高股息配置需求及市场风格再平衡，防御性配置价值有所体现；行业营收增速有望延续改善趋势，但信贷需求偏弱、规模扩张放缓及零售资产质量压力仍需关注 [13] - 中金公司预计银行业整体经营保持稳健，净息差环比持平或小幅下降，整体业绩仍将延续稳中向好态势 [14] - 个股配置方面，建议关注股息回报稳定、经营基本面稳健的国有大行，以及区域经济基础较好的区域性银行 [14]

文章核心观点 - A股上市银行三季报全部出炉，国有大行第三季度经营情况多数较上半年进一步改善，农业银行、交通银行单季归母净利润实现双位数增长，邮储银行归母净利润同比增速较上半年小幅回落 [2] - 前三季度各银行利息净收入普遍实现正增长，中间业务收入表现分化，净息差整体呈现企稳态势但个体差异明显 [4] - 债券及权益投资布局差异导致各行其他非利息净收入增势分化，投资收益成为部分银行弥补中收下滑的重要来源 [7] - 六大行前三季度计提减值准备同比增加约1081亿元，总额约6323亿元，拨备计提力度有所加大 [9] 营业收入与归母净利润 - 工商银行前三季度营业收入6959.47亿元，同比增长8.74%，归母净利润2856.40亿元，同比增长5.83% [3] - 建设银行前三季度营业收入6389.39亿元，同比增长11.37%，归母净利润2742.26亿元，同比增长6.55% [3] - 农业银行前三季度营业收入6188.12亿元，同比增长12.33%，归母净利润2365.46亿元，同比增长7.10% [3] - 中国银行前三季度营业收入5263.65亿元，同比增长7.16%，归母净利润1874.82亿元，同比增长5.53% [3] - 邮储银行前三季度营业收入2816.10亿元，同比增长6.24%，归母净利润800.56亿元，同比增长4.56% [3] - 交通银行前三季度营业收入2156.53亿元，同比增长8.02%，归母净利润742.62亿元，同比增长6.10% [3] 净息差表现 - 工商银行净息差1.29%、农业银行1.28%、中国银行1.27%，三家大行净息差维持上半年水平 [4] - 建设银行净息差1.36%、邮储银行1.6%，两家大行净息差环比略降 [4] - 交通银行净息差继续逆势上行，较上半年的1.23%提升至1.24% [4] - 农业银行、邮储银行前三季度净息差分别同比下降2BP、8BP，邮储银行仍是大行中净息差最高者，农业银行连续多个季度企稳 [4] - 建设银行净息差环比回落主要受两方面因素影响：一是银行存款季度新增节奏影响，下半年到期的中长期定期存款相对较少；二是债券市场利率中枢延续下行趋势，三季度十年期国债平均即期收益率1.73%，较上季度下降5个基点 [5] 利息净收入 - 农业银行、中国银行、建设银行利息净收入均实现10%以上增长，工商银行、交通银行利息净收入增速也在9%以上，邮储银行该项收入增速为4.58% [6] - 工商银行利息净收入5190.54亿元，同比增长9.64% [8] - 农业银行利息净收入4725.41亿元，同比增长10.59% [8] - 建设银行利息净收入4704.06亿元，同比增长10.01% [8] - 中国银行利息净收入3596.06亿元，同比增长10.38% [8] - 邮储银行利息净收入2201.42亿元，同比增长4.58% [8] - 交通银行利息净收入1406.94亿元，同比增长9.36% [8] 中间业务收入 - 中收三升三降，背后既受资本市场表现影响，也有去年基数影响 [6] - 邮储银行手续费及佣金净收入同比增长8.72%，在大行中领先，主要得益于代销基金、代销理财、财务顾问、债券承销等业务收入增长带动 [6] - 工商银行手续费及佣金净收入同比增长1.55%，中国银行同比增长0.07% [6] - 农业银行手续费及佣金净收入下滑10.44%，主要受上年同期存量理财一次性收益高基数影响，剔除该因素按可比口径实现同比正增长 [6] - 建设银行手续费及佣金净收入下滑5.86%，归因于上年同期基数较高，剔除特殊因素后实现正增长 [6] - 交通银行手续费及佣金净收入同比下降1.78% [8] 投资收益与其他非利息净收入 - 中国银行投资收益同比下滑31.73%，但公允价值变动收益有明显改善 [7] - 农业银行投资收益实现近81%的同比增长，对中收下滑形成重要补充 [7] - 工商银行投资收益同比增长11.43%，交通银行同比增长15.98% [8] - 邮储银行投资收益同比增长7.98%，建设银行同比增长1.24% [7] - 邮储银行其他非利息净收入合计实现15.50%正增长，主要系积极推进交易转型，加快债券、票据等资产交易流转，买卖价差收益增加，以及证券投资基金估值增加带动 [8] - 交通银行投资收益及公允价值变动收益合计247.86亿元，同比增加44.23亿元，增幅21.72%，主要是持有的长鑫科技股权项目实现IPO，股权公允价值变动损益同比增加较多 [8] - 建设银行其他非利息净收入同比大幅增长59.83%，较上半年提升9.48个百分点，主要得益于把握市场机会、优化投资交易策略、合理配置资产组合，同时部分股权投资项目取得较好收益 [9] 资产减值计提 - 六大行前三季度计提减值准备同比增加1081亿元左右，总额约6323亿元 [9] - 工商银行、建设银行、农业银行减值计提同比多增200亿元以上 [9] - 邮储银行资产减值计提力度明显加大，较去年增长71.88%，主要因为贷款规模增长以及坚持审慎的风险管理政策，拨备计提增加 [9]

文章核心观点 - 交通银行2026年前三季度净经营收入与净利润均实现同比增长，营收增速接近8%，净利润增速超过6% [1] - 集团资产与负债规模较上年末稳步扩张，负债增速略高于资产增速 [1] - 不良贷款余额及不良贷款率较上年末小幅上升，拨备覆盖率与拨备率较上年末有所下降 [1] 经营业绩 - 2026年1-9月集团实现净经营收入2159.70亿元，同比增长7.95% [1] - 2026年1-9月实现净利润（归属于母公司股东）742.62亿元，同比增长6.10% [1] - 年化平均资产回报率0.62%，同比持平 [1] - 年化加权平均净资产收益率8.10%，同比下降0.38个百分点 [1] 资产负债规模 - 2026年三季度末集团资产总额16.48万亿元，较上年末增长5.97% [1] - 负债总额15.15万亿元，较上年末增长6.18% [1] - 股东权益（归属于母公司股东）1.31万亿元，较上年末增长3.40% [1] 资产质量 - 2026年三季度末不良贷款余额1238.92亿元，较上年末增加69.09亿元，增幅5.91% [1] - 不良贷款率1.29%，较上年末上升0.01个百分点 [1] - 拨备覆盖率200.11%，较上年末下降8.27个百分点 [1] - 拨备率2.58%，较上年末下降0.09个百分点 [1]

文章核心观点 - 交通银行2026年前三季度营业收入2156.53亿元，同比增长8.02% [1] - 归母净利润742.62亿元，同比增长6.10% [1] - 扣非净利润739.66亿元，同比增长6.32% [1] - 基本每股收益0.79元 [1] 营业收入 - 前三季度公司实现营业收入2156.53亿元 [1] - 营业收入同比增长8.02% [1] 利润表现 - 归母净利润742.62亿元，同比增长6.10% [1] - 扣非净利润739.66亿元，同比增长6.32% [1] 每股收益 - 基本每股收益0.79元 [1]

文章核心观点 - 国有六大行2026年三季度报告全部出炉，前三季度合计营业收入2.98万亿元，同比增加约2568亿元，同比增长9.44% [3] - 六大行合计归母净利润1.14万亿元，同比多赚658.69亿元，同比增幅6.14% [3] - 各行三季度经营情况进一步改善，单季度表现普遍优于上半年 [4] 六大行整体业绩概况 - 六大行前三季度合计营业收入2.98万亿元，同比增长9.44% [3] - 六大行前三季度合计归母净利润1.14万亿元，同比增长6.14% [3] - 整体来看，各行三季度经营情况进一步改善，单季度表现普遍优于上半年 [4] 工商银行 - 前三季度营业收入6959.47亿元，同比增长8.74% [4] - 前三季度归母净利润2856.40亿元，同比增长5.83% [4] - 第三季度营业收入2300.88亿元，同比增长8.06% [4] - 第三季度归母净利润1119.58亿元，同比增长9.97% [4] 建设银行 - 前三季度营业收入6389.39亿元，同比增长11.37% [4] - 前三季度归母净利润2742.26亿元，同比增长6.55% [4] - 第三季度营业收入2024.1亿元，同比增长12.81% [4] - 第三季度归母净利润1046.62亿元，同比增长9.84% [4] 农业银行 - 前三季度营业收入6188.12亿元，同比增长12.33% [4] - 前三季度归母净利润2365.46亿元，同比增长7.10% [4] - 第三季度营业收入2079.41亿元，同比增长14.92% [4] - 第三季度归母净利润901.65亿元，同比增长10.84% [4] 中国银行 - 前三季度营业收入5263.65亿元，同比增长7.16% [5] - 前三季度归母净利润1874.82亿元，同比增长5.53% [5] - 第三季度营业收入1694.62亿元，同比增长4.48% [5] - 第三季度归母净利润638.88亿元，同比增长6.36% [5] 邮储银行 - 前三季度营业收入2816.1亿元，同比增长6.24% [5] - 前三季度归母净利润800.56亿元，同比增长4.56% [5] - 第三季度营业收入891.28亿元，同比增长4.08% [5] - 第三季度归母净利润285.53亿元，同比增长4.46% [5] 交通银行 - 前三季度营业收入2156.53亿元，同比增长8.02% [5] - 前三季度归母净利润742.62亿元，同比增长6.10% [5] - 第三季度营业收入733.10亿元，同比增长10.61% [5] - 第三季度归母净利润263.88亿元，同比增长10.05% [5] 数据口径说明 - 文中引用数据口径为各银行按照中国会计准则要求编制的主要会计数据和财务指标 [6]