财务报告内控 - 审计公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[1] - 董事会负责建立健全和评价内控有效性[2] - 注册会计师发表审计意见并披露非财内控重大缺陷[3] 内控结论 - 内控有不能防错风险，推测未来有效性有风险[4] - 公司于2023年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[5]

独立董事任职情况 - 徐经长具备5年以上相关工作经验并取得资格证书[2] - 徐经长兼任境内上市公司超3家需一年过渡期调整[7] - 徐经长在三六零连续任职未超六年[7] 独立性与不良记录规定 - 特定持股及亲属情况不具备独立性[5] - 近12个月特定情形人员不具备独立性[5] - 近36个月受处罚或谴责有不良记录[6][7] 声明时间 - 声明时间为2024年4月20日[11]

换届选举 - 公司拟于2023年年度股东大会进行董事会和监事会换届选举，任期三年[1][2][4] - 2024年4月18日召开会议审议换届相关议案[1][3] 候选人信息 - 第七届董事会非独立董事候选人为周鸿祎、焦娇、赵路明和曲越川[1] - 第七届董事会独立董事候选人为徐经长、刘世安、杨棉之[1] - 第七届监事会非职工代表监事候选人为管智鹏[3] 持股情况 - 截至公告披露日，周鸿祎直接持有公司374,696,383股股票[6] - 截至公告披露日，赵路明持有公司1,574,070股股票[8] - 焦娇、曲越川等未持有公司股票[7][10][11][13][14][15]

公司治理 - 2023年召开四次董事会、两次股东大会，独立董事黄明均亲自出席[3][4] - 2023年黄明参加5次审计、2次提名与薪酬委员会会议[4] 合规情况 - 2023年关联交易审议合规，无损害股东权益情形[7] - 2023年无违规担保和关联方占用资金情况[7] 人事与财务 - 2023年董事会同意聘任张海龙为财务负责人，程序合规[7] - 2023年聘任德勤华永为审计机构，程序合规[9] 资金与分配 - 2023年募集资金存放和使用合规，专户存储专项使用[8] - 2023年利润分配方案符合规定，利于公司发展[9] 信息披露 - 公司按规定发布2023年半年度和年度业绩预告[9] - 2023年信息披露符合要求，未出现违规情形[9]

监事会构成 - 2023年公司第六届监事会由管智鹏、王晓强、齐井泉组成[2] 会议审议 - 第六届监事会多次会议审议年报、半年报、季报等议案[3][5] 报告评价 - 2023年定期报告编制审批合规，审计报告无保留意见[6] 制度情况 - 公司内控、关联交易、募资使用均合规[6][7][8] 未来展望 - 2024年监事会将继续履职并提升水平[8]

担保相关 - 2024年度拟申请不超210亿元银行综合授信额度并提供相应担保[1][3] - 为全资子公司提供授信对外担保额度上限50亿元，其中超70%负债率子公司20亿元，不超70%的30亿元[1][3] - 全资子公司间相互提供授信对外担保额度上限50亿元，其他控股子公司间10亿元，总计不超110亿元[1][3] - 全资子公司为公司提供授信担保额度总计不超100亿元[1][3] - 2024年度拟为全资子公司及控股子公司日常经营提供担保额度上限3亿元，超70%负债率子公司0.5亿元，不超70%的2.5亿元[1][3] - 2024年度拟为联合体其他成员提供担保额度上限1.45亿元[1][3] - 截至公告披露日，公司及其子公司已实际提供对外担保余额21.5亿元[2][14] - 本次担保额度有效期为股东大会审议通过之日起12个月内[4][11] 业绩总结 - 2023年公司资产总额401.68367亿元，营业收入90.55425亿元，归属于母公司股东的净利润 -4.92475亿元[6] 子公司数据 - 三六零科技集团有限公司注册资本2000000，总资产26814975，净资产14377035，净利润1184920[18] - 三六零智慧科技(天津)有限公司注册资本200000，总资产2616211，净资产343562，净利润11774[18] - 天津三六零安服科技有限公司注册资本100000，总资产8838747，净资产1284965，净利润 - 8270[18] - 奇逸软件（北京）有限公司注册资本6000，总资产199518，净资产19289，净利润14944[18] - 三六零网络安全科技（珠海横琴）有限公司注册资本1000000，总资产109559，净资产106973，净利润2346[18] - 苏州三六零智能安全科技有限公司注册资本50000，总资产40116，净资产30658，净利润 - 5059[18] - 北京奇虎科技有限公司注册资本500000，总资产6775193，净资产4444553，净利润 - 158543[18] - 北京世界星辉科技有限责任公司注册资本10000，总资产2481129，净资产1611793，净利润335644[18] - 北京远图科技有限公司注册资本2600，总资产540114，净资产539909，净利润 - 143[18] - 北京鸿享技术服务有限公司注册资本10000，总资产2077581，净资产 - 435066，净利润 - 67224[18] 其他 - 董事会以5票同意，0票反对，0票弃权审议通过担保议案[13]

业绩总结 - 2023年12月31日总资产4016836.7万元，总负债831774.8万元，净资产3190836.3万元，货币资金2610536.0万元[12] - 2024年3月31日总资产3999724.8万元，总负债837605.4万元，净资产3168212.4万元，货币资金2693713.5万元[12] - 截至2023年12月31日，公司资产负债率为20.71%[11] 新策略 - 公司及子公司拟用不超50亿闲置自有资金委托理财，可滚动使用[3][4] - 委托理财期限自2024年4月18日起12个月内[6][7] - 2024年委托理财最高额度占3月31日货币资金余额比例为18.56%[11]

人员与业务规模 - 2023年末德勤华永合伙人213人，从业人员5774人，注册会计师1182人[2] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超270人[2] 业绩数据 - 2022年度审计业务收入总额42亿元，审计业务收入32亿元，证券业务收入8亿元[2] - 为60家上市公司提供2022年年报审计服务，审计收费总额2.75亿元[2] 人员资质与经验 - 项目合伙人李思嘉从事证券服务业务超27年，近三年签署境内上市公司审计报告3份[3] - 签字注册会计师杨洁从事证券服务业务超17年，近三年签署上市公司审计报告3份[4] 独立性与合规 - 德勤华永及相关人员不存在可能影响独立性的情形[5] - 项目相关人员近三年未因执业行为受处罚或监管措施[6] 业务保障 - 购买的职业保险累计赔偿限额超2亿元[2] - 建立质量管理体系，能支持有效运行和高质量交付[17] 审计工作安排 - 为公司2023年度审计制定全面合理且操作性强的工作方案[18] - 就预审、终审等阶段制定详细审计计划与时间安排并与审计委员会有效沟通[18] - 制定与组成部分审计师的沟通合作方案和计划并有效执行[18] 团队与资源 - 配备专属审计工作团队，核心成员经验丰富且有专业资质[19] - 在年度审计中利用事务所内部多领域专家团队工作[19] 信息安全 - 公司在选聘合同中明确德勤华永信息安全保护责任和要求[20] - 德勤华永依法依规履行信息安全保护义务，获ISO27001认证且每年第三方审核[20] 审计规范 - 建立严格审计工作底稿管理制度，境内审计底稿按规定保存境内[21] - 以公允客观态度独立审计，完成2023年年报审计相关工作[22] - 审计行为规范有序，出具审计报告客观完整清晰及时[22]

候选人资格 - 具备5年以上履职经验并取得资格证书[2] - 不属于特定股东及其亲属[5] - 最近12个月无影响独立性情形[5] - 最近36个月未受相关处罚或谴责[6][7] 任职限制 - 兼任境内上市公司不超3家[7] - 在公司连续任职不超6年[7] 审查与承诺 - 通过公司资格审查[8] - 承诺不符资格将辞职[9]

内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 自评价基准日至发出日未发生影响有效性评价结论的因素[6][7] - 内部控制审计意见与公司评价结论一致[8] 纳入评价范围 - 主要单位包括互联网广告、游戏等业务线[8] - 纳入单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为95%[9] - 纳入单位营业收入合计占公司合并报表营收总额之比为96%[9] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额潜在错报金额划分等级[17] - 非财务报告内控缺陷按潜在损失金额划分等级[18] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[20][21] - 评价基准日公司不存在未完成整改的财务报告内控重大及重要缺陷[20][21]