审计机构续聘 - 2025年3月26日公司全票同意续聘信永中和、信永中和香港为2025年度外部审计机构[4][14] - 本次续聘需提交2024年度股东大会审议，通过之日起生效[16] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告超700人[5][7] - 信永中和2023年度业务收入40.46亿元，审计业务30.15亿元，证券业务9.96亿元[7] - 2023年度信永中和上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元，同行业客户8家[7] - 信永中和职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[7] - 信永中和近三年受刑事处罚0次、行政处罚1次等[7] 审计人员情况 - 拟任项目合伙人晁小燕近三年签和复核上市公司超8家，质量复核合伙人罗玉成超10家[10] - 拟任国际准则审计报告签字注册会计师彭卫恒近三年签或复核报告超57份，质量控制复核人邓君丽超40份[11][12] 审计费用 - 本期审计费用预计不超435万元，内控审计费用30万元，较2024年同比增35.94%[12]

审计机构相关 - 2024年改聘信永中和为审计机构，其在21个国家和地区设107个办公室，员工超12000人含664位合伙人[3] 审计报告相关 - 信永中和对2024年半年度财报审阅、年度财报及内控有效性审计均出具无保留意见报告[4][5] 会议相关 - 2025年1月9日审计委员会召开审前沟通会，3月25日召开沟通会及审议通过2024年年度报告等议案[6]

业绩与分配 - 2024年度利润分配预案为每10股派送现金红利0.56元（含税），共派送318,113,197.14元[5] 审计与融资 - 续聘信永中和会计师事务所及信永中和（香港）会计师事务所有限公司为2025年度审计机构[6] - 境内外债务融资工具规模合计不超公司最近一期末合并口径净资产的2.5倍[8] - 境内外债务融资工具期限均不超15年（含15年），永续债券除外[9] 授权与议案 - 建议股东大会授予董事会发行股份一般性授权，可发行不超已发行A股及/或H股各自20%的新增股份[15] - 《2025年自营业务规模的议案》获通过，2025年度自营权益类证券及其衍生品≤净资本×80%，自营非权益类证券及其衍生品≤净资本×400%[25] 会议相关 - 董事会会议于2025年3月26日召开，9位董事全部出席[2] - 同意召开公司2024年度股东大会，并授权董事长决定召开日期等有关事项[27]

财务审计 - 审计国联民生证券2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 信永中和2025年3月26日出具报告[9] 公司信息 - 公司企业资本为6000万元[10]

财务审计 - 审计认为公司2024年财报在重大方面按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 商誉减值测试、结构化主体合并、融出资金和股票质押式回购金融资产预期信用损失计量为关键审计事项[6][9][12] 资产负债 - 2024年末公司资产总计972.08亿元，较2023年末增长11.57%[24] - 2024年末公司负债合计782.60亿元，较2023年末增长13.41%[26] - 2024年末公司股东权益合计189.48亿元，较2023年末增长4.55%[26] 业务数据 - 2024年12月31日，融资融券业务融出资金账面余额115.62亿元，减值准备余额1024.01万元[13] - 2024年12月31日，股票质押业务股票质押式回购金融资产账面余额123.11亿元，减值准备余额13.32万元[13] 经营业绩 - 2024年度营业收入26.83亿元，较2023年度下降9.21%[34] - 2024年度净利润4.06亿元，较2023年度下降39.87%[34] - 2024年度手续费及佣金净收入17.83亿元，较2023年度增长14.75%[34] - 2024年度利息净收入 -0.9995亿元，2023年度为0.8145亿元[34] - 2024年度投资收益19.55亿元，较2023年度增长258.74%[34] - 2024年度其他综合收益的税后净额8.20亿元，较2023年度增长143.44%[34] 现金流 - 2024年经营活动现金流入小计为210.85亿元，2023年为118.85亿元[39] - 2024年经营活动现金流出小计为70.28亿元，2023年为125.99亿元[39] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为140.57亿元，2023年为 -7.14亿元[39] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为13.74亿元，2023年为 -9.05亿元[39] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 -22.62亿元，2023年为37.21亿元[39] 其他 - 2023年收购国联基金75.50%权益产生商誉11.43亿元，2024年底进行减值测试[8] - 截至2024年12月31日，公司共成立98个分支机构，包括16家分公司和82家营业部[57] - 公司于2025年2月7日更名为国联民生证券股份有限公司[59] - 集团对自2024年12月31日起12个月的持续经营能力进行评价，未发现重大怀疑事项[61]

会议召开情况 - 2024年股东大会召开5次，含年度1次、临时2次、类别2次[1] - 2024年董事会召开7次[4] - 独立董事出席6次审计、4次战略与ESG、3次专门会议[5] 重大决策事项 - 2024年3月26日审议通过预计2024年度日常关联交易议案[10] - 2024年4月底筹划收购民生证券控制权，终止定增并撤回申请[12] - 2024年5月14日审议通过发行股份购买资产并募资暨关联交易方案[13] - 2024年8月8日审议通过调整后发行股份购买资产并募资暨关联交易方案[13] - 2024年11月22日审议通过提名第五届董事会独立董事候选人议案[17] - 2024年3月26日审议通过2023年度董事、高管履职考核及薪酬情况议案[18] 财务相关 - 2023年以2.83亿股为基数，每10股派现1.42元，共派40.21亿元[21] - 2024年变更会计师事务所，聘任信永中和及信永中和（香港）[19][20] 其他 - 2024年严格按要求开展信息披露，财务信息审议程序合规[22] - 2024年3月26日审议通过《2023年度内部控制评价报告》，内控无重大缺陷[23][24] - 审计和战略与ESG委员会本报告期运作规范[25] - 独立董事2025年继续履职建言[26] - 截至2024年末，重大资产重组项目过会，标的资产过户完成[15]

公司治理 - 2024年股东大会召开5次，董事会召开7次，独立董事吴星宇均出席[4] - 吴星宇出席6次审计委员会会议等多类会议[6] - 2024年吴星宇现场工作超15天[7] - 2024年11月提名郭春明为独立董事候选人[17][18] 重大决策 - 2024年3月审议通过预计2024年度日常关联交易议案[11] - 2024年4月筹划收购民生证券控制权并终止定增[13] - 2024年5月和8月审议通过发行股份购买资产方案[15] - 截至2024年末重大资产重组过会，资产过户完成[16] 考核与审计 - 2024年2月组织经营团队绩效考核，3月审议董高履职考核及薪酬[19] - 2024年聘任信永中和负责审计及审阅服务[21] 分红与披露 - 2023年以总股本为基数每10股派现1.42元，共派402,111,789.86元[22] - 2024年严格开展信息披露，财报及定期报告财务信息通过审议[23] 内控情况 - 2024年3月审议通过《2023年度内部控制评价报告》，内控有效[25] - 审计等委员会报告期内工作认真、运作规范[25]

审计机构聘请 - 公司聘请信永中和为2024年度A股财报和内控审计机构，信永中和香港为H股审计机构[1] 审计机构情况 - 信永中和在21个国家和地区设107个办公室，员工超12000人含664位合伙人[3] - 近三年受行政处罚1次等，53名从业人员受罚多次[4] - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿[6] 审计成果 - 对2024年半年度财报审阅、年度财报及内控有效性审计均出无保留意见报告[8] 审计安排 - 为公司审计配备专职项目团队含多领域专家团队[11] 审计进展 - 2024年度相关审计及审阅服务按计划开展并提交成果[15]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大和重要缺陷[3][4][14][15][18] - 报告期内展业存在个别非财务报告内部控制一般缺陷并已制定整改计划[16] 未来展望 - 2025年公司将继续完善内部控制体系，规范制度执行[18] 其他信息 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[7] - 重点关注财富管理、自营等业务及合规等管理高风险领域[9] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[10][11]

财务审计 - 信永中和会计师事务所于2025年3月26日对国联民生证券2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 资金往来 - 国联期货2024年期初余额863,583,467.32元，累计发生4,922,363,966.43元，偿还5,129,099,099.30元，期末余额656,848,334.45元[10] - 锡洲国际2024年累计发生1,813,055.88元，期末余额1,813,055.88元[10] - 国联通宝资本2024年期初余额310,615,854.80元，累计发生150,000,000.00元，利息9,378,881.69元，偿还15,000,000.00元，期末余额454,994,736.49元[10] - 2024年其他关联资金往来期初余额1,174,199,322.12元，累计发生5,074,177,022.31元，利息9,378,881.69元，偿还5,144,099,099.30元，期末余额1,113,656,126.82元[10]