财务审计 - 中兴华会计师事务所于2024年3月29日对中国卫通2023年度财务报表签发标准无保留意见审计报告[3] 往来资金 - 航天科技财务有限责任公司2023年初余额95541.43万元，累计发生1160949.70万元，利息1257.26万元，偿还1145748.00万元，年末余额112000.39万元[11] - 航天恒星科技有限公司2023年初余额953.40万元，累计发生1960.12万元，偿还2137.86万元，年末余额775.66万元[11] - 彩虹无人机科技有限公司2023年初余额93.85万元，累计发生1250.92万元，偿还1002.63万元，年末余额342.14万元[11] - 山东航天电子技术研究所2023年初余额5.33万元，累计发生32.31万元，年末余额37.64万元[11] - 中国航天科技集团有限公司2023年初余额15.09万元，累计发生501.19万元，偿还480.00万元，年末余额36.28万元[11] - 北京控制工程研究所2023年累计发生20.00万元，年末余额20.00万元[11] - 北京空间飞行器总体设计部2023年初余额5.00万元，年末余额5.00万元[11] - 四川航天神坤科技有限公司2023年累计发生0.11万元，年末余额0.11万元[11] - 航天四创科技有限责任公司2023年初余额96.60万元，偿还96.60万元[11] 合同款项 - 公司与中国运载火箭技术研究院预付火箭合同进度款为7800.00[12] 应收款项 - 鑫诺卫星通信有限公司应收账款为67.20，其他应收款1.18[12][13] - 中国卫星通信（香港）有限公司应收账款为5815.96，其他应收款为1763.76，预付账款为1302.88[12][13] - 亚太卫星通信（深圳）有限公司其他应收款为55.89[12] - 亚太卫星宽带通信（深圳）有限公司应收账款为8258.60，预付款项为1982.83[13] - 航天数字传媒有限公司应收账款为2534.61[13] 预付账款 - 公司与航天新商务信息科技有限公司预付账款为33.00，占比25.15%[12] - 公司与鑫诺卫星通信有限公司预付账款为316.30[13] - 公司与北京卫星电信研究所有限公司预付账款为50.85[13] - 公司与星航互联（北京）科技有限公司预付账款为200.00，前期163.80，共计363.80[13]

人员情况 - 截至2023年12月31日，中兴华所拥有合伙人189人、注册会计师969人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师489人[1] - 项目合伙人及签字注册会计师张震拥有注册会计师执业资格14年[3] - 项目签字注册会计师李旭从事证券服务业务超25年[3] - 项目质量控制复核人武晓景从事证券服务业务超18年[3] 业绩数据 - 2022年度经审计业务收入184,514.90万元，审计业务收入135,088.59万元，证券业务收入32,011.50万元[3] - 上年度上市公司年报审计115家，审计收费总额14,809.90万元[3] 审计情况 - 2023年年度审计就重大会计审计事项达成一致，无意见分歧[7] - 近一年审计未识别出质量管理缺陷[7] 风险保障 - 中兴华所计提职业风险基金13,602.43万元，购买职业保险累计赔偿限额12,000.00万元[12]

业绩数据 - 2023年公司营业收入26.16亿元，归母净利润3.49亿元，每股收益0.0826元，加权平均净资产收益率2.29%[2] - 截至2023年末，公司总资产226.56亿元，归属于上市公司股东的净资产152.97亿元[2][3] 研发情况 - 2023年末公司有研发人员123人，全年研发投入1.04亿元[8] - 报告期内公司获专利10件、软件著作权30项，同比增加17.6%[8] 卫星业务进展 - 2023年发射首颗超百Gbps容量高通量卫星中星26号，初步建成高轨卫星互联网[5] - 完成中星6E卫星发射，中星9C、中星10R研制进展顺利[5] 产品与标准 - 完成首款“星昊网”自主终端样机定型，编制6类终端10项行业级设计与测试标准[6] 公司治理 - 2023年8月30日完成董事会及专门委员会换届选举和经营层聘任，第三届董事会成员9名，专职董事3名、独立董事3名[12] - 2023年董事累计参加上市公司规范管理培训10人次[13] - 2023年董事会召开15次会议，形成有效决议63项，召集股东大会4次，提请审定议案18项[15] 委员会工作 - 2023年战略与投资委员会召开1次会议，通过1项议案；审计委员会召开7次会议，通过25项议案；提名委员会召开5次会议，通过8项议案；薪酬与考核委员会召开4次会议，通过5项议案[15] 独立董事工作 - 第三届董事会3名独立董事占总人数1/3 [16] - 2023年独立董事发表5项事前意见和25项独立意见[18] 重大事项前置讨论 - 2023年党委对26项重大经营管理事项进行前置讨论[18] 会议审议 - 2023年召开15次董事长专题会和9次总经理办公会，审议57项议题[21] 关联交易 - 与中国空间技术研究院新增日常关联交易金额为136734万元[24] 担保事项 - 2023年为控股子公司星航公司1.45亿元贷款授信额度提供担保[28] - 2023年控股子公司亚太通信为参股公司亚太星联提供2400万美元（约1.7亿元人民币）银行贷款担保[29] 合规管理 - 公司发布《合规管理规定》，设立首席合规官[22] 资金管理 - 董事会严格按监管规定审议和披露关联交易，防范关联方非经营性资金占用[22] - 董事会审慎、规范管理非公开发行股票募集资金，实行专户管理[26] - 公司非公开发行股票全部募集资金按规定用途使用完毕，已注销募集资金专户[26] 风险把控 - 2023年董事会充分论证对外担保必要性与合理性，把控对外担保风险[26] 规范意识强化 - 2023年通过培训强化公司规范意识，管控内幕信息[30] 未来展望 - 2024年是推动“十四五”规划目标任务全面落地的关键之年，董事会确保经营目标和重点任务完成[31] - 2024年董事会以中国证监会《上市公司独立董事管理办法》修订为入手点，深化独立董事工作机制[32] - 公司目标是打造世界一流卫星通信产业龙头企业，坚持创新改革双轮驱动，优化发展战略布局[32] - 聚焦广播电视传输与服务、网络系统集成与服务和综合信息服务三大主业协同发展[33] 内部控制 - 董事会深化内部控制体系建设，按时披露内部控制评价报告，做实内部审计工作[34] - 董事会关注公司关联交易、对外担保等领域，严格审议和决策程序[34]

公司治理 - 第三届董事会召开4次会议，独立董事金野出席4次[3] - 第三届董事会提名委员会召开2次会议，审议3项议案[4][5] - 2023年8月完成董事会换届工作[11] 财报披露 - 按时编制并披露2022年年度及2023年各季度报告[7] 担保事项 - 为控股子公司星航互联提供1.45亿元贷款授信额度担保[9] - 控股子公司亚太通信为参股公司亚太星联提供约1.7亿元银行贷款保证担保[9] 其他事项 - 2023年4月审议通过会计政策变更议案[12] - 2023年8月续聘中兴华会计师事务所为审计服务机构[12] 未来展望 - 2024年落实独立董事制度改革要求[14] - 2024年独立董事加强沟通协作、关注信披、围绕战略工作[14]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] - 报告期内无财务报告内控重大、重要和一般缺陷[16] 未来展望 - 2024年围绕战略目标强化内控体系建设[19] 其他新策略 - 报告期完善制度、强化执行等保持有效内控[19]

财务数据 - 财务公司注册资本65亿元[1] - 《金融服务协议》2021年签订，2024年5月31日到期[5] - 2023年末公司在财务公司存款峰值11.21亿元，余额11.20亿元，存款占比15.44%[10][31] - 2023年末公司在财务公司贷款峰值0.35亿元，余额0.10亿元，贷款占比100%[10][31] - 2023年存放财务公司存款年初余额9.5541426577亿元，期末余额11.2000385224亿元，收取手续费、利息1257.258891万元[12] - 2023年向财务公司贷款年初余额0.15亿元，期末余额0.10亿元，支付手续费、利息69.301724万元[12] - 航天财务公司中国航天科技集团有限公司出资占比30.20%[13] - 2023年末资产总额为1753.93亿元，负债总额为1624.43亿元[22] - 2023年度实现营业收入41.18亿元，利润总额8.19亿元，净利润6.24亿元[22] - 截至2023年12月31日，资本充足率为15.54%，流动性比例为44.41%，贷款比例为28.5%[30] 业务政策 - 公司存款利率不低于国内一般商业银行向航天科技集团各成员单位提供同种类存款服务所适用的利率[6] - 公司在财务公司的贷款利率在中国人民银行公布的LPR基础上定价，不高于国内一般商业银行向航天科技集团各成员单位提供同种类贷款服务所适用的利率[7] - 财务公司为公司及子公司提供的各项金融服务收费标准不高于国内其他一般商业银行同等业务费用水平[7] - 财务公司为公司及子公司提供结算服务产生的结算费用由财务公司承担[7] 风险管理 - 公司已建立内部控制体系，报告期内内部控制设计总体有效，无重要和重大缺陷[16][21] - 董事会是全面风险管理最高决策层，下设风险管理与合规委员会[17] - 公司设置独立风险管理部门，牵头开展全面风险日常管理工作[18] - 2023年公司重点加强信用、市场等风险的管理，各项主要风险可控[24] - 信贷业务以《信贷指引》为总体风险管理策略，运用多种工具控制信用风险[25] - 投资业务2023年以减持为主，新增投资均为国债[26] - 2023年公司对经济合同审核把关率达100%，未发生重大违法、违规及操作、洗钱风险事件[27][29] - 公司制定资产负债管理制度，明确日常流动性管理要求，通过多种资金融通方式满足流动性需求[27] - 公司不断完善操作风险规章制度和内控体系，明确操作风险监测要求[27] - 公司制定《合规管理规定》，按《合法合规管理办法》开展法律合规审查工作，设法律合规专岗，聘外部律所[27] - 公司制定信息系统管理制度和应急处置制度，把控信息科技全面风险，聘第三方开展评估工作[28] - 公司健全反洗钱和反恐怖融资规章制度，完善监测标准，推动反洗钱系统建设[29] - 公司制定与财务公司的金融业务风险处置预案，2023年严格落实，关联存款等业务风险可控[31][34] 其他 - 保荐人认为中国卫通与财务公司金融服务协议按一般商业条款订立，2023年度履行良好，无重大遗漏，相关信息披露真实[35]

审计会议 - 2023年审计委员会召开7次会议[3] 议案审议 - 2023年1月6日审议通过与中国空间技术研究院关联交易议案[3] - 2023年4月25日审议通过16项议案含2022年度报告等[3] - 2023年4月28日审议通过2023年第一季度报告[3] - 2023年8月14日审议通过续聘审计机构议案[3] - 2023年8月29日审议通过4项议案含2023年半年度报告等[4] - 2023年10月30日审议通过2023年第三季度报告[5] - 2023年12月21日审议通过2023年度内部审计总结及2024年安排[5] 审计相关 - 续聘中兴华作为2023年度审计机构[6] - 认为公司已对重大方面保持有效内部控制并建议完善管理[10]

会议情况 - 中国卫通第三届董事会第一次独立董事专门会议于2024年3月27日召开，3名独立董事均出席[1] 议案表决 - 推选独立董事专门会议召集人议案3票赞成通过[1] - 2023年年度报告等多项议案均获3票赞成通过[2][3][5][6][9]

关联交易进展 - 2021年《金融服务协议》2024年5月31日到期拟续签[2] - 2024年3月27日独立董事专门会议全票通过关联交易议案[4] - 2024年3月27日审计委员会审议通过并提交董事会[5] - 2024年3月29日董事会非关联董事全票通过，尚需股东大会审议[6][7] - 2024年3月29日监事会审议通过关联交易议案[8] 财务数据 - 2023年度存款交易限额不超11.214亿元，综合授信不超8亿元[9] - 2023年度存款峰值11.214亿元，年末余额11.20亿元；贷款峰值0.35亿元，余额0.10亿元[10] - 2024年度预计存款峰值11.33亿元，贷款峰值0.70亿元[11] 财务公司情况 - 财务公司注册资本65亿元，为航天科技集团成员单位提供服务[12] - 2023年财务公司协议执行良好，无违约[15] 协议保障与优势 - 财务公司承诺危及存款安全及时告知，公司可转出存款[20] - 公司可随时提取存款检查安全，财务公司不得擅用存款[20] - 遇政策变动应签补充协议，存贷款利率优于或等于商业银行[20] - 公司贷款可随借随还，财务公司提供免费结算服务[20] - 财务公司接受监管，能防范资金风险，沟通高效[20][21] - 关联交易提高资金结算效率，降低成本，未损害股东利益[21]

会计政策变更 - 2024年3月29日公司会议审议通过会计政策变更议案[3] - 变更前执行《企业会计准则—基本准则》等，变更后执行《准则解释17号》[5][6] - 预计对公司资产、负债、净资产、净利润无重大影响[3] 各方态度 - 监事会认为变更能提供更准确信息，同意变更[8][9] - 审计委员会认为符合规定，能反映财务状况，同意变更[10]