文章核心观点 公司公布2024年度利润分配方案，拟向全体股东派发现金红利，不进行资本公积金转增股本，该方案尚需提交2024年年度股东大会审议 [1][2][5] 利润分配方案内容 具体内容 - 公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润31.49亿元，母公司可供股东分配利润按章程拟定方案，拟向全体股东每10股派发现金红利0.323元（含税），不进行资本公积金转增股本 [2] - 截至2024年末公司总股本42.24亿股，合计拟派发现金红利1.36亿元（含税），占当年净利润的30% [2] 股本变动调整 - 若公告披露日至股权登记日公司总股本变动，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，后续总股本变化将另行公告 [3][4] 风险警示情况 - 公司未触及《股票上市规则》规定的可能被实施其他风险警示的情形，最近三个会计年度累计现金分红总额4.25亿元，累计回购注销总额0元，平均净利润5.75亿元，现金分红比例74.02% [5] 决策程序 董事会会议 - 董事会审议通过《中国卫通2024年度利润分配预案》，方案符合《公司章程》规定的利润分配政策 [5] 监事会意见 - 监事会通过该预案，认为符合公司实际经营状况，兼顾投资者回报与公司发展，保证股利分配政策连续性和稳定性，不损害股东利益 [5]

文章核心观点 中国卫通第三届监事会第八次会议审议多项议案并通过，部分议案尚需提交公司股东大会审议 [1][2] 分组1：监事会会议召开情况 - 会议于2025年3月31日以现场方式召开，应出席监事五名，实际出席五名，其中监事姜巍委托监事郭晓梅代为出席会议并表决，会议召开符合相关规定，决议合法有效 [1] 分组2：监事会会议审议情况 审议通过《中国卫通2024年年度报告》 - 监事会认为报告编制和审议程序合规，信息真实准确反映公司经营和财务状况，无虚假记载等问题，报告全文及摘要详见2025年4月2日上海证券交易所网站，表决结果为5票赞成通过，议案尚需提交公司股东大会审议 [1][2] 审议通过《中国卫通2024年度监事会工作报告》 - 详细情况见上海证券交易所网站相关报告，表决结果为5票赞成通过，议案尚需提交公司股东大会审议 [2] 审议通过《中国卫通2024年度财务决算报告》 - 表决结果为5票赞成通过，议案尚需提交公司股东大会审议 [2] 审议通过《中国卫通2025年度全面预算报告》 - 表决结果为5票赞成通过，议案尚需提交公司股东大会审议 [2] 审议通过《中国卫通关于与航天科技财务有限责任公司关联交易预计及继续执行金融服务协议的议案》 - 监事会认为交易遵循公平原则，有助于节约成本、提高资金效率，未损害股东利益，符合规定，详细情况见上海证券交易所网站相关公告，表决结果为5票赞成通过，议案尚需提交公司股东大会审议 [2][5] 审议通过《中国卫通关于航天科技财务有限责任公司的风险评估报告》 - 详细情况见上海证券交易所网站相关报告，表决结果为5票赞成通过 [5] 审议通过《中国卫通关于使用自有资金进行现金管理的议案》 - 监事会认为有助于提高资金效率、获得收益，符合股东利益，决策程序合规，详细情况见上海证券交易所网站相关公告，表决结果为5票赞成通过 [5][6] 审议通过《中国卫通关于计提2024年度资产减值准备的议案》 - 监事会认为符合规定和实际情况，能公允反映财务状况和资产价值，决策程序合规，详细情况见上海证券交易所网站相关公告，表决结果为5票赞成通过 [6] 审议通过《中国卫通关于会计政策变更的议案》 - 公司根据财政部文件规定变更会计政策，符合相关规定，能客观反映财务状况和经营成果，不损害股东利益，审议程序合规，详细情况见上海证券交易所网站相关公告，表决结果为5票赞成通过 [6][11] 审议通过《中国卫通2024年度内部控制评价报告》 - 详细情况见上海证券交易所网站相关报告，表决结果为5票赞成通过 [11] 审议通过《中国卫通关于2024年度监事薪酬确认的议案》 - 表决结果为2票赞成、3票回避或3票赞成、2票回避，议案获得通过 [11] 审议通过《中国卫通关于2025年度日常经营性关联交易的议案》 - 监事会认为关联交易是正常经营必需，定价遵循原则，不影响独立性，不损害股东利益，符合规定，详细情况见上海证券交易所网站相关公告，表决结果为5票赞成通过，议案尚需提交公司股东大会审议 [12] 审议通过《中国卫通2024年度利润分配预案》 - 监事会认为预案符合公司实际状况，兼顾回报和发展，符合投资者和公司需求，不损害股东利益，详细情况见上海证券交易所网站相关公告，表决结果为5票赞成通过，议案尚需提交公司股东大会审议并在通过后实施 [12][15] 分组3：报备文件 - 中国卫通集团股份有限公司第三届监事会第八次会议决议 [15]

财务审计 - 立信会计师事务所审计中国卫通集团2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 立信会计师事务所出具报告日期为2025年3月31日[10]

财务数据 - 2024年度营业收入为254,112.40万元[6] - 期末流动资产合计878.87亿元，较上年年末增长约9.94%[17] - 期末非流动资产合计1362.43亿元，较上年年末下降约7.07%[17] - 期末资产总计2241.29亿元，较上年年末下降约1.07%[17] - 期末流动负债合计150.40亿元，较上年年末下降约19.40%[19] - 期末非流动负债合计85.48亿元，较上年年末下降约35.14%[19] - 期末负债合计235.88亿元，较上年年末下降约25.91%[19] - 期末所有者权益合计2005.41亿元，较上年年末增长约3.09%[19] - 预收款项期末余额为387,548,243.64美元，上年年末余额为713,361,084.90美元[23] - 营业收入本期金额为2,541,123,963.72美元，上期金额为2,615,695,858.73美元[25] - 净利润本期金额为567,817,987.48美元，上期金额为509,008,049.20美元[25] - 基本每股收益本期为0.1076美元/股，上期为0.0826美元/股[25] - 2024年年初股本为224,385,412元，期末股本为4,224,385,412元[35][37][39] 审计相关 - 审计报告涵盖2024年1月1日至2024年12月31日的财务报表[2] - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[3] - 将收入确认识别为关键审计事项[6] - 审计报告日期为2025年3月31日[15] 公司基本信息 - 公司所属行业为通信卫星运营行业，基础电信业务经营许可证有效期至2025年06月03日[42] - 截至2024年12月31日，公司合并财务报表范围内有8家子公司[44] - 会计期间为公历1月1日起至12月31日止[48] - 公司营业周期为12个月[49] 会计政策 - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以港币为记账本位币，编制报表采用人民币[50] - 合营安排分为共同经营和合营企业，公司确认与共同经营中利益份额相关的项目[58] - 公司外币交易初始确认按交易日即期汇率折算等[60] - 金融资产初始确认分类为以摊余成本计量等三类[66] - 金融负债初始确认分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量两类[67] - 存货分类为原材料等，按成本初始计量，发出按加权平均法计价[84][85] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[87] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债[88] - 同一控制下企业合并形成对子公司长期股权投资按特定方法确定初始投资成本[95] - 非同一控制下企业合并形成对子公司长期股权投资按购买日合并成本确定初始投资成本[95] - 各类固定资产折旧年限、残值率和年折旧率有明确规定[106] - 无形资产取得时按成本初始计量，使用寿命有限的在预计使用寿命内直线法摊销[114][115] - 研究阶段支出发生时计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[120] - 长期资产于资产负债表日存在减值迹象时进行减值测试[121] - 公司按规定比例为职工缴纳社会保险费和住房公积金等[126] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[138] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关，在满足条件且能收到时确认[145][147] - 公司根据资产和负债计税基础与账面价值差额确认递延所得税资产和负债[150] - 公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债[155] - 套期保值分为公允价值套期、现金流量套期、境外经营净投资套期[165] 税收政策 - 增值税税率为13.00%、9.00%、6.00%、5.00%，城市维护建设税税率为7.00%、5.00%等[186] - 公司及部分子公司2024年度企业所得税税率为15.00%[186][187][188] - 亚太卫星控股有限公司及所属香港子公司等企业所得税税率为16.50%，部分公司为25.00%[186] - 亚太卫星国际有限公司2024年度无需缴纳企业所得税[186] - 教育费附加税率为3.00%，地方教育费附加税率为2.00%[186] 其他应收款项 - 货币资金期末余额为6492432586.90元，上年年末余额为7240743269.69元[191][192] - 受限货币资金期末余额为2630414393.86元，上年年末余额为3635187177.87元[193] - 应收票据期末余额为41072377.43元，上年年末余额为16174666.77元[194] - 应收账款期末余额为519309573.32元，上年年末余额为479862258.14元[199]

公司治理 - 2024年公司第三届董事会有3名独立董事，占成员三分之一[2] - 2024年独立董事履职15天，参加10次董事会[4] - 2024年召开1次年度和2次临时股东大会[5] - 2024年召开6次独立董事专门会议和1次专题汇报会，审议22项议案[5][7] - 审计等委员会中独立董事占多数，主任委员均由其担任[5] 信息披露与审计 - 2024年按时编制披露多份报告[12] - 2024年12月改聘立信所为审计机构[12] 财务与业务 - 2024年3月董事会通过会计政策变更议案，无重大影响[13] - 报告期初子公司计划开展不超400万美元套期保值业务[14] - 2023年度股东大会通过分红方案，金额10476万元[17] 独立董事履职 - 2024年独立董事完成培训获证书[9] - 三名独立董事应参加10次董事会，均亲自出席[6] - 独立董事意见建议均被采纳[10] - 审议关联交易等事项，认为符合公司发展需要[11] - 核查承诺履行、担保风险和资金占用情况[12][13] - 认为经理层考核及薪酬方案符合要求[17] 内部控制 - 2024年落实内控制度，体系健全且执行较好[17]

公司治理 - 第三届董事会有3名独立董事，占三分之一[1] - 2024年独立董事履职18.5天[2] - 2024年召开10次董事会，独立董事全出席[2][3] - 2024年召开1次年度和2次临时股东大会，独立董事出席[3] 委员会会议 - 2024年审计委员会召开6次会议和2次沟通会，通过23项议案[4][5] - 2024年薪酬与考核委员会召开5次会议，通过7项议案[5] - 2024年召开6次独立董事专门会议和1次汇报会，讨论22项议案[5] 报告与培训 - 2023 - 2024年按时编制披露多份报告[11] - 2024年完成培训并获证书[8] 财务相关 - 2024年12月变更审计机构为立信所[11] - 2024年3月通过会计政策变更议案，对财务无重大影响[12] - 报告期初子公司计划开展不超400万美元套期保值业务[12] - 2023年分红10476万元[15] 内控管理 - 2024年落实内控，完善业务流程[15] - 公司内控体系健全，执行与监督有效[16][17] 未来展望 - 2025年独立董事关注合规、关联交易、风险防控[18] - 独立董事提升专业水平，强化董事会决策能力[18]

公司治理 - 2024年第三届董事会有3名独立董事，占成员三分之一[2] - 2024年独立董事履职15.5天[4] - 2024年召开10次董事会，独立董事全参加[4] - 2024年召开1次年度和2次临时股东大会，独立董事均出席[5] 委员会会议 - 2024年董事会审计委员会召开6次会议和2次年度审计沟通会，审议23项议案[6][7] - 2024年董事会薪酬与考核委员会召开5次会议，审议7项议案[7] - 2024年召开6次独立董事专门会议和1次专题汇报会，审议22项议案[7] 信息披露 - 2023 - 2024年按时编制并披露多份报告[14] 财务相关 - 2024年12月变更2024年度财务报告及内控审计机构为立信所[14] - 2024年3月审议通过会计政策变更议案，对财务无重大影响[15] - 2023年度分红10476万元[19] 业务与风险 - 报告期内跟踪监控对星航互联和亚太星联担保贷款进展[16] - 报告期初计划开展不超400万美元套期保值业务[16] 未来展望 - 2025年独立董事维护公司和股东权益，关注合规等工作[22] - 独立董事持续提升专业水平，助力公司成行业龙头[22]

业绩总结 - 公司对2024年12月31日内控有效性评价，无重大内控缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[9] - 报告期无财务报告内控缺陷，有非财务报告内控一般缺陷[15][16][17] 未来展望 - 2025年围绕战略目标强化内控体系建设，防范风险[19] 其他新策略 - 针对非财务报告内控一般缺陷制定整改计划并落实[17]

关联交易数据 - 2024年度关联交易预计存款峰值11.33亿元、贷款峰值0.70亿元；实际存款峰值11.33亿元、年末余额11.26亿元，贷款峰值0.29亿元、贷款余额0亿元[9] - 2025年度关联交易预计存款峰值11.21亿元、贷款峰值0亿元[11] 财务公司信息 - 财务公司注册资本65亿元[11] 协议相关 - 2024年公司与财务公司续签《金融服务协议》，有效期三年[2] - 2025年3月多项会议审议通过关联交易议案，尚需股东大会审议[3][5][6][8] 服务条款 - 公司存款利率不低于国内一般商业银行同种类存款服务利率[17] - 公司贷款利率在LPR基础上定价，不高于国内一般商业银行同种类贷款服务利率[18] - 财务公司各项金融服务收费标准不高于国内其他一般商业银行同等业务费用水平[18] - 财务公司承担公司及子公司结算服务产生的结算费用[18] 保障措施 - 财务公司需5个工作日内提供经审计的年度财务报告[19] - 特定情形发生2个工作日内书面通知公司并采取措施避免损失[20] - 财务公司股东对其负债逾期1年以上未偿还需通知公司[20] - 财务公司违反协议造成直接经济损失将承担赔偿责任[20] 资金使用 - 公司及子公司可随时提取在财务公司的存款[20] - 公司在财务公司的存款未经允许不得用于高风险投资和向限制行业放贷[20] 其他 - 遇国家重大政策变动应签订补充协议重新约定[22] - 财务公司存贷款利率优于或等于商业银行[23] - 公司及子公司向财务公司贷款可在授信额度内随借随还[23] - 财务公司为公司及子公司免费提供结算服务[23] - 此项关联交易能提高资金结算效率并降低资金成本[23]

业绩总结 - 2024年公司营业收入25.41亿元，同比下降2.85%[2] - 2024年公司利润总额6.61亿元，同比增加8.5%[2] - 2024年公司净利润5.68亿元，同比增加11.55%[2] - 2024年公司归母净利润4.5亿元，同比增加30.31%[2] - 2024年末公司资产总额224.13亿元，负债总额23.59亿元，所有者权益总额200.54亿元[3] 公司治理 - 中国卫通第三届监事会由5名监事组成，报告期内成员未发生变更[3] - 2024年监事会共召开5次会议[6] - 2024年公司共召开3次股东大会，包括1次年度股东大会和2次临时股东大会[8] - 2024年监事会成员列席2次董事会现场会议[10] - 2024年第一次临时股东大会于8月29日现场召开，第二次于12月23日现场召开[9] - 2024年第三届董事会第五次会议于3月29日现场召开，第九次会议于8月29日现场召开[10][11] 监事会评价 - 监事会认为公司股东大会、董事会召集召开程序合规，保障各方权益[14] - 监事会认为公司内部管理制度和内控机制完善，信息披露规范[15] - 监事会认为公司财务管理制度和内控制度健全，财务报告真实可靠[16] - 监事会认为公司关联交易决策程序合规，保障交易公正透明[18] 担保事项 - 2023年11月星航互联获7000万元授信，中国卫通全额担保，报告期内最高占用2700万元，贷款于2024年12月还清[19] - 2023年4月亚太通信为亚太星联提供约1.7亿元人民币贷款担保，报告期末余额1.63亿元[19] 其他事项 - 2024年公司变更会计政策及报表格式，符合规定且对财务报表无重大影响[24] - 2024年公司用自有资金进行现金管理，产品安全、流动性好，不影响日常经营[25] 未来展望 - 2025年监事会将提升监督效能，防控经营风险，保护公司及股东权益[27] - 2025年监事会将强化自身建设，提升专业素养和工作能力[28] - 2025年监事会将深化协同合作，与董事会、管理层沟通协作[29] - 2025年监事会将落实新《公司法》要求，推动公司高质量发展[30]