文章核心观点 卫通公司对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行评估，认为其有完善的全面风险管理体系，能较好控制风险，各项监管指标符合要求，业务风险可控 [1][20] 财务公司基本情况 - 2001 年成立，由集团公司及十六家成员单位共十七方出资设立，注册资本 65 亿元，是集团唯一现代金融企业 [1][2] - 注册地址为北京市西城区平安里西大街 31 号 - 01 至 03 层，07 至 09 层，法定代表人是史伟国 [2] - 股东包括集团公司等十七家，集团公司出资占比 34.20% [2] - 业务包括本外币业务和经金融监管机构批准的本外币业务，如吸收成员单位存款、办理贷款等 [3] 内部控制情况 控制环境 - 以“强内控、防风险、促合规”为目标，完善全面风险管理体系和规章制度体系，提升内控与全面风险管理水平 [4] - 建立以风险控制为核心的内部控制体系，覆盖各部门、岗位和业务环节，包括五个方面，各部门职责明确 [5] 风险的识别与评估 - 制定完善的内部控制管理制度和风险管理体系，各层级对风险管理负责，相关部门分工协作制衡，覆盖各类风险 [5] 控制活动 - 聚焦主要业务领域风险和反馈问题，推进规章制度审查评估，深化内控监督评价，落实缺陷整改 [6] - 落实党对内控体系建设与监督工作的领导，完善运行机制，统筹安排相关工作 [7] - 制定《内部控制体系建设与监督工作实施方案》，推进内部控制与合规、风险管理融合 [7] - 推进规章制度体系建设，完善重要业务领域内控制度，强化信息系统关键节点控制 [8] - 加强党委对整改工作的领导协调，强化“关键少数”内控监督约束，形成监督合力，推动整改落实 [9] 总体评价 - 报告期内内部控制设计总体有效，与经营规模等相适应，实现内部控制目标，核心是控制业务风险 [9][10] 经营管理及风险管理情况 2024 年度经营情况 - 截至 2024 年 12 月 31 日，资产总额 1722.93 亿元，负债总额 1588.96 亿元，全年营业收入 37.13 亿元 [10][11] 风险管理情况 - 经济环境带来压力挑战，公司践行金融初心，完善全面风险管理体系，确保合规稳健运行 [11] - 健全监测预警指标体系，制定业务风险管控政策，加强信息科技风险管理等，完成监管数据报送 [12] - 信用风险管控：细化信贷业务标准，防控高风险客户，加强审查提示，优化评级模型，管理综合授信和同业对手风险 [13][14] - 市场风险管控：限定投资业务品类和审批权限，监测存贷款利率，修订管理办法，开展压力测试 [14] - 流动性风险管控：加大指标预测频率，评估储备情况，优化测算模型，开展限额监测和压力测试 [15] - 操作风险管理：完善内控和规章制度体系，落实集团要求，推进制度建设，做好外规内化 [15] - 信息科技风险管控：开展评估，制定整改计划，建立监控指标体系，优化业务连续性管理体系 [16] - 法律合规：推进合同管理系统应用，规范文本管理，加强债权追索和合法合规审查 [16][17] - 征信、案件及反洗钱风险管控：加强反洗钱等工作管理，开展评估、宣传培训和排查，未发生相关风险事件 [18] - 表外业务风险管控：纳入全面风险管理体系，差异化管理，未发生表外业务风险 [19] - 截至 12 月末，资产规模等稳定，关键监管指标合规 [19] 卫通公司在财务公司的存贷情况 - 截至 2024 年 12 月 31 日，存款余额 11.26 亿元，占卫通公司存款 17.35%，贷款峰值 0.29 亿元，余额 0 亿元 [20] - 存款安全性和流动性良好，卫通公司制定了金融业务风险处置预案 [20]

文章核心观点 公司为提高资金使用效率和收益，在不影响卫星资源建设和正常经营业务前提下，拟使用不超30亿元自有资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、有保本约定的产品，已履行审议程序，对日常经营有积极影响 [1][3] 本次使用自有资金进行现金管理的基本情况 管理目的 提高资金使用效率和收益，合理利用自有资金，在不影响卫星资源建设和正常经营业务前提下增加公司收益，保障股东利益 [1] 现金管理额度 后续拟开展现金管理最高额度不超30亿元，额度内资金可循环滚动使用；2024年度自有资金现金管理涉及交通银行、招商银行多款结构性存款产品，部分已到期并获得收益 [1] 投资品种 购买安全性高、流动性好、有保本约定的现金管理产品，如结构性存款，期限不超12个月，不涉及证券投资 [2][3] 投资期限 自第三届董事会第十七次会议审议通过议案之日起至次年年度董事会召开日前止 [3] 实施方式 董事会授权董事长行使投资决策权并签署相关合同协议，由财务部负责组织实施 [3] 风险控制措施 投资风险 拟购买的保本型现金管理产品虽期限不超12个月，但投资收益可能受市场波动影响，存在系统性风险 [3] 风险控制措施 按决策、执行、监督职能分离原则建立健全审批和执行程序；财务部及时分析跟踪产品动向并采取保全措施；独立董事、监事会有权监督检查，必要时可聘请专业机构审计 [3] 对公司日常经营的影响 在确保卫星资源建设正常进行前提下进行现金管理，不影响主营业务发展，能提高资金使用效率，获得投资收益，提升公司整体业绩水平，为股东谋求更多回报 [3] 决策程序的履行 公司第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第八次会议审议通过《中国卫通关于使用自有资金进行现金管理的议案》 [4]

文章核心观点 公司拟与航天科技财务有限责任公司继续执行《金融服务协议》，此关联交易能提高资金结算效率、降低资金成本，遵循公平合理原则，未损害公司及股东利益，议案尚需股东大会审议 [1][9] 关联交易基本情况 关联交易履行的审议程序 - 2025 年 3 月 28 日第三届董事会第八次独立董事专门会议全票通过议案，独立董事认为交易公平合理，能节约成本、提高效率，可防范资金风险 [1] - 同日第三届董事会审计委员会第九次会议通过议案，审计委员会认为交易公平合理，有利于公司发展，同意提交董事会审议 [2] - 3 月 31 日第三届董事会第十七次会议非关联董事全票通过议案，议案尚需股东大会审议，关联股东将回避表决 [2] - 同日第三届监事会第八次会议通过议案，监事会认为交易公平合理，遵守决策程序，符合规定 [3] 前次关联交易的预计和执行情况 - 2024 年度预计存款峰值 11.33 亿元、贷款峰值 0.70 亿元，实际存款年末余额 11.26 亿元，贷款峰值 0.29 亿元，贷款余额 0 亿元 [3] 本次关联交易预计金额和类别 - 存款业务预计存款峰值 11.21 亿元，贷款业务预计贷款峰值 0 亿元 [4] 关联方介绍和关联关系 关联方基本情况 - 财务公司由航天科技集团及其成员单位出资成立，2001 年获批设立，为成员单位提供金融服务，注册资本 65 亿元，持有相关证照 [4] - 财务公司获准从事多项金融业务，如财务顾问、融资、存款、贷款等 [5] 与公司的关联关系 - 财务公司与公司受同一实际控制人控制，属关联关系 [5] 前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析 - 财务公司提供了优惠、优质、便捷的金融服务，协议执行良好，未违约 [5] 关联交易主要内容和定价政策 金融服务 - 包括存款、贷款、结算、应收账款保理及其他资金融通服务 [6] 定价政策 - 存款利率不低于国内一般商业银行向航天科技集团成员单位提供同种类存款服务的利率，否则双方协商解决 [6] - 贷款利率在 LPR 基础上综合多因素定价，不高于国内一般商业银行及财务公司向航天科技集团成员单位提供同种类贷款服务的利率，否则双方协商解决 [6] - 各项业务费用标准不高于国内其他一般商业银行及财务公司向航天科技集团成员单位开展同类业务的费用水平，结算费用由财务公司承担 [6] 资金风险控制措施 - 财务公司协助公司开展资金平台系统建设，加强资金管理，控制资金负债风险 [7] - 会计师事务所对存放资金风险动态评估和监督，财务公司 5 个工作日内提供经审计的年度财务报告 [7] - 财务公司发生重大事项 2 个工作日内通知公司并采取措施避免损失 [7] - 财务公司承担因自身原因导致公司资金损失的赔偿责任，未经允许不得用资金买高风险产品或向限制行业放贷，公司有资金使用知情权 [7][8] 关联交易的目的以及对上市公司的影响 - 财务公司存贷款利率优于或等于商业银行 [9] - 公司及子公司贷款可随借随还，节省财务费用 [9] - 财务公司免费提供结算服务 [9] - 财务公司受监管，按协议措施可防范资金风险 [9] - 财务公司对公司运营情况了解深入，沟通高效，能提供便捷金融服务 [9]

文章核心观点 公司监事会精准定位监督角色，2024年对公司多方面进行监督保障运营合规稳健，公司经营效益稳定向好，2025年监事会将从多方面开展工作助力公司高质量发展 [1][16] 公司生产经营总体情况 - 完成重大活动广电安播和抢险救灾通信保障任务，践行央企使命 [1] - 全年营收25.41亿元，同比降2.85%；利润总额6.61亿元，同比增8.5%；净利润5.68亿元，同比增11.55%；归母净利润4.5亿元，同比增30.31% [1] - 2024年末资产总额224.13亿元，负债总额23.59亿元，所有者权益总额200.54亿元，完成全年经营指标 [1] 监事会建设及运行情况 监事会运行规范性情况 - 第三届监事会由5名监事组成，设置及人员组成符合法规要求，报告期成员未变更 [1][2] - 制定监事会制度体系，明确职责、流程和机制，确保与法规监管要求契合 [2] - 全体监事履职尽责，关注公司动态，对重大事项审慎发表意见，独立行使监督权 [3] - 全年召开5次监事会会议，通知、召开、表决等符合规定，记录规范，决议合法有效 [3] - 监事深入研究议案，对审议事项发表意见并担责，把控公司运行风险 [3] - 监事会成员出席2次股东大会和2次临时股东大会，履行监督职责 [5] - 监事会通过列席董事会会议监督重大决策过程 [5] - 监事参加重要会议，审阅资料，了解财务和参股子公司情况，提供专业意见 [8] - 监事参加各级监管和公司组织的培训，提升履职能力 [8] 监事会运行有效性情况 - 监事会依法依规监督，聚焦董事会合规性、内控执行和人员履职情况 [9] - 认为股东大会、董事会召集召开程序规范，决策合理合法，保障各方权益 [10] - 认为公司内部管理制度和内控机制完善，信息披露合规，促进沪港协同发展 [10] - 认为董事和高管敬业尽责，无违规损害公司和股东利益行为 [10] - 检查财务制度和运作，认为财务和内控制度健全，报告真实可靠 [11] - 核查关联交易，认为决策程序合规，交易合理公正，无损害利益情形 [11][12] - 监督担保业务，认为担保风险可控，无侵害公司和股东利益情况 [13] - 把控套期保值业务，认为业务基于需要，决策规范，风控有效 [14] - 监督内控体系，认为制度健全，执行有效，评价报告真实客观 [14] - 监督内幕信息管理，认为制度完善，可防范内幕交易，保护投资者权益 [15] - 监督会计政策变更，认为变更合规，不影响报表，无损害利益情形 [15][16] - 监督现金管理，认为产品安全流动，不影响经营，程序合规，信息披露及时 [16] 监事会2025年工作展望 夯实合规基石，全面提升监督效能 - 依据法规和制度召开监事会会议，跟踪重大事项决策和执行，发挥监督作用 [16] - 维护公司利益，加强对重要经营活动监管，围绕业务主线强化风险合规意识 [17] - 针对重点领域问询分析，提供专业建议，确保业务契合合规要求 [17] 强化自身建设，护航公司稳健发展 - 监事通过列席会议等方式了解业务，提升履职能力和水平 [17] - 钻研多领域知识，参加培训研讨，掌握行业动态和监管政策 [17] - 与各方交流学习，挖掘专业能力，助力公司转型发展 [17] 深化协同合作，完成治理机构改革 - 强化与董事会、管理层沟通协作，围绕重大议题探讨，发挥监督制衡作用 [18] - 优化工作机制，形成监督合力，促进信息流通共享，提升监督全面性和有效性 [18] - 落实新《公司法》要求，与各方推动公司高质量发展 [18]

文章核心观点 立信会计师事务所对中国卫通集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计，并出具汇总表 [1] 委托与审计单位 - 委托单位为中国卫通集团股份有限公司 [1] - 审计单位为立信会计师事务所（特殊普通合伙），联系电话 010 - 56730018 [1] 非经营性资金占用情况 - 涉及现控股股东、实际控制人及其附属企业，前控股股东、实际控制人及其附属企业，其他关联方及其附属企业，但各部分小计及总计数据未填列 [1] 其他关联资金往来情况 航天科技财务有限责任公司 - 作为控股股东、实际控制人的附属企业，与公司为经营性往来，核算科目为货币资金，2024 年期初往来资金余额 112,000.39 万元，2024 年度累计发生金额 1,029,417.25 万元，往来资金利息 944.83 万元，2024 年度偿还累计发生金额 1,029,719.29 万元，期末往来资金余额 112,643.18 万元，往来形成原因为银行存款 [1] 航天恒星科技有限公司等多家企业 - 均为控股股东、实际控制人及其附属企业，与公司为经营性往来，核算科目多为应收账款，涉及空间段运营服务、提供劳务等往来形成原因，各企业 2024 年期初余额、2024 年度累计发生金额、偿还金额及期末余额不同，如航天恒星科技有限公司期初 775.66 万元，累计发生 1,551.78 万元，偿还 1,817.64 万元，期末 509.80 万元 [1][2] 航天神舟智慧系统技术有限公司等企业 - 为控股股东、实际控制人及其附属企业，与公司为经营性往来，核算科目有预付款项、其他非流动资产等，涉及接受服务、采购商品、预付卫星合同进度款等往来形成原因，各企业相关金额不同，如航天神舟智慧系统技术有限公司预付款项期初 12.03 万元，累计发生 16.03 万元，期末 28.06 万元 [2] 北京卫星电信研究所有限公司等企业 - 为上市公司的附属企业，与公司有经营性往来和非经常性往来，核算科目有其他非流动资产、应收账款、预付款项、其他应收款等，涉及预付工程款、提供劳务、接受劳务、关联往来等往来形成原因，各企业相关金额不同，如北京卫星电信研究所有限公司其他非流动资产期末 392.07 万元 [2][3] 航天数字传媒有限公司等企业 - 为联营公司，与公司为经营性往来，核算科目有应收账款、预付款项，涉及空间段运营服务、提供劳务、采购商品等往来形成原因，各企业相关金额不同，如航天数字传媒有限公司应收账款期末 2,534.61 万元 [3] 总计情况 - 2024 年期初往来资金余额 133,580.53 万元，2024 年度累计发生金额 1,058,770.74 万元，往来资金利息 944.83 万元，2024 年度偿还累计发生金额 1,060,781.56 万元，期末往来资金余额 132,514.54 万元 [3]

文章核心观点 公司董事会审计委员会依据相关法律法规对会计师事务所2024年度履职情况进行评估并履行监督职责，认为立信所在公司年报审计中表现良好，按时完成相关工作，审计行为规范，报告客观完整 [5] 2024年年审会计师事务所基本情况 会计师事务所基本情况 - 立信所由潘序伦先生于1927年在上海创建，是中国建立最早和最有影响力的会计师事务所之一，业务规模、执业质量和社会形象国内领先 [1] - 具有证券期货相关业务审计、国有特大型企业审计、首批金融相关业务审计等特许资质，为国内规模较大、资质较全的事务所之一 [1] - 截至2024年末，立信所从业人员12,081人，其中合伙人487名，注册会计师2,498名，收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元 [1] 聘任会计师事务所履行的程序 - 2024年12月4日，公司第三届董事会第六次独立董事专门会议审议变更2024年度财务报告和内部控制审计机构议案，独立董事发表事前认可及同意意见 [2] 2024年度审计会计师事务所履职情况 - 立信所按约定和准则对公司2024年度财务报告、财务报告内部控制有效性进行审计，对控股股东及其他关联方占用资金情况核查并出具专项报告 [2] - 立信所认为公司财务报表按规定编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量，出具标准无保留意见审计报告；公司保持了有效的财务报告内部控制，出具标准无保留意见内部控制审计报告 [2] - 立信所在审计过程中就独立性、人员构成、审计计划等与公司管理层和治理层充分沟通 [3] 董事会审计委员会对会计师事务所监督情况 - 审计委员会核查评价立信所资质、能力等，认为其具备为公司提供审计工作的条件，2024年12月4日会议同意聘任并提交董事会审议 [4] - 立信所进场前，审计委员会听取审阅年报审计工作计划及资料，提出总体策略意见和要求，协商时间安排 [4] - 审计过程中，审计委员会与审计人员充分沟通，协调公司管理层、内部审计部门与事务所的不同意见，确保年报审计完成 [4] - 立信所出具初步审计意见后，审计委员会就公司财务状况、经营成果及重大事项与其沟通 [4] - 审计委员会核查评估立信所2024年度财务审计工作，认为其勤勉尽职，完成各项审计任务 [5]

文章核心观点 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价，认为在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷，且不断完善内部控制体系提升规范运营和风险防范能力 [1][2][7] 分组1：重要声明 - 建立健全和实施内部控制、评价有效性及披露报告是董事会责任，监事会监督，经理层负责日常运行 [1] - 公司内部控制目标是合理保证经营管理合法合规等，但存在固有局限性 [1] 分组2：内部控制评价结论 - 基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司保持了有效的财务报告内部控制 [2] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷 [2] - 评价报告基准日至发出日未发生影响评价结论的因素 [2] 分组3：内部控制评价工作情况 内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100% [3] - 评价范围涵盖组织架构、发展战略等多方面及部分方面的内部控制设计及运行情况 [3] 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 - 依据企业内部控制规范体系及公司相关办法开展评价工作 [3][4] - 董事会结合多因素确定适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，与以前年度一致 [4] - 财务报告内部控制缺陷评价有定量和定性标准 [4][5] - 非财务报告内部控制缺陷评价有定量和定性标准 [5] 内部控制缺陷认定及整改情况 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷 [5] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷，针对一般缺陷制定整改计划并落实 [5] 分组4：其他内部控制相关重大事项说明 - 上一年度非财务报告内部控制一般缺陷整改措施落实到位，效果良好 [7] - 报告期围绕发展战略和重点工作完善内部控制体系，提升规范运营和风险防范能力 [7] - 现有内部控制与公司多方面相适应，实现重大风险可控 [7]

文章核心观点 公司于2025年3月31日审议通过计提2024年度资产减值准备的议案，共计提14,519.30万元，各相关部门均同意本次计提 [1][3] 本次计提资产减值准备概况 - 依据《企业会计准则》及公司会计政策，基于谨慎性原则对2024年12月31日合并报表范围内存在减值迹象的资产进行减值测试，按资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备 [1] 本次计提资产减值准备的具体情况 - 中星11号卫星相关资产组（含卫星本体及相应地面设施）账面价值18,050.84万元，评估值5,161.98万元，计提减值准备 [2] - 子公司星航互联（北京）科技有限公司机载卫星通信设备相关资产组账面价值4,930.44万元，评估值3,300.00万元，计提减值准备1,630.44万元 [2] 计提资产减值准备对公司财务状况的影响 - 本次计提资产减值准备14,519.30万元，将减少2024年度利润总额14,519.30万元 [3] 各部门关于计提资产减值准备的意见 - 董事会认为依据实际情况计提符合规定，能公允准确反映资产状况，同意本次计提 [3] - 独立董事认为计提后财务报表更公允，有助于提供真实可靠信息，不存在损害股东利益情形，同意本次计提 [4] - 审计委员会认为计提符合规定、依据充分，能使财务报表更公允、会计信息更合理，不存在损害股东利益情况，同意计提并提交董事会审议 [4] - 监事会认为计提符合规定和实际情况，能更公允反映财务状况和资产价值，决策程序合规，同意本次计提 [4]

文章核心观点 公司2025年度日常经营性关联交易预计符合经营发展需要，定价公允合理，不会损害公司及股东利益，相关议案已通过多轮审议，尚需提请股东大会审议[1][2] 日常经营性关联交易基本情况 日常经营性关联交易履行的审议程序 - 2025年3月28日第三届董事会第八次独立董事专门会议全票通过相关议案，独立董事认为交易符合公司发展需要，定价公允[1] - 同日第三届董事会审计委员会第九次会议通过议案，认为交易基于实际需要，价格合理，不损害公司利益，并同意提交董事会审议[2] - 3月31日第三届董事会第十七次会议非关联董事全票通过议案，该议案尚需提请股东大会审议，关联股东将回避表决[2] - 同日第三届监事会第八次会议通过议案，监事会认为交易是正常经营必需，定价遵循原则，不影响独立性，符合规定[2] 前次日常关联交易预计和执行情况 - 2024年度销售/提供劳务关联交易总额预计不超过282,000万元，实际发生86,991.61万元，差异原因主要是业务发展需要[4] 2025年度日常经营性关联交易预计金额 - 销售商品/提供劳务预计发生25,500万元，其中空间段运营服务11,000万元、其他销售商品/提供劳务14,500万元[4][5] - 采购商品/接受劳务预计发生120,400万元，其中星箭采购47,400万元、其他采购/接受劳务23,000万元，公司计划2025年与火箭研究院签2.4亿元中星27号卫星配套火箭采购合同[5] 关联人介绍和关联关系 关联方基本情况 - 主要关联方为航天科技集团及其下属单位、中国空间技术研究院、中国运载火箭技术研究院、亚太卫星宽带通信（深圳）有限公司及其子公司[5][8] 与公司的关联关系 - 航天科技集团是控股股东、实际控制人，下属单位与公司受同一控制；亚太星通是公司间接持股30%的联营企业[8][9] 前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析 - 前期同类关联交易均按时履约，关联方资信良好，具备履约能力[9] 关联交易主要内容和定价政策 关联交易的主要内容 - 销售商品/提供劳务包括卫星空间段运营服务、项目研究及平台系统研发服务、技术服务等[9] - 采购商品/接受劳务包括星箭采购、生产保障物资集中采购、卫星终端设备采购、系统研发及技术服务等[9][10] 关联交易定价政策 - 采购价格采用市场化定价原则，由双方自主商业谈判确定，航天科技集团不干预，按公平原则签协议执行[10] 关联交易的目的以及对上市公司的影响 - 交易基于日常生产经营实际需要，按自愿平等、互惠互利等原则进行，价格公允，不损害公司及股东利益，无不利影响[10]

文章核心观点 公司公布2024年度利润分配方案，拟向全体股东派发现金红利，不进行资本公积金转增股本，该方案尚需提交2024年年度股东大会审议 [1][2][5] 利润分配方案内容 具体内容 - 公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润31.49亿元，母公司可供股东分配利润按章程拟定方案，拟向全体股东每10股派发现金红利0.323元（含税），不进行资本公积金转增股本 [2] - 截至2024年末公司总股本42.24亿股，合计拟派发现金红利1.36亿元（含税），占当年净利润的30% [2] 股本变动调整 - 若公告披露日至股权登记日公司总股本变动，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，后续总股本变化将另行公告 [3][4] 风险警示情况 - 公司未触及《股票上市规则》规定的可能被实施其他风险警示的情形，最近三个会计年度累计现金分红总额4.25亿元，累计回购注销总额0元，平均净利润5.75亿元，现金分红比例74.02% [5] 决策程序 董事会会议 - 董事会审议通过《中国卫通2024年度利润分配预案》，方案符合《公司章程》规定的利润分配政策 [5] 监事会意见 - 监事会通过该预案，认为符合公司实际经营状况，兼顾投资者回报与公司发展，保证股利分配政策连续性和稳定性，不损害股东利益 [5]