关于上海华峰铝业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 委托单位：上海华峰铝业股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：021-23280000 力信会 | 上海华峰铝业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 2024 年度 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 华峰铝业公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监 会公告〔2022〕26 号)和《上海证券交易所上市公司自律监管指南 第 2 号 -- 业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是华峰铝业公司管理层的 责任。我们将汇总表所载信息与我们审计华峰铝业公司 2024 年度财 务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进 行了核对,没有发现在重大方面存在不一致的情况。 为了更好地理解华峰铝业公司 2024 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计 ...

授信额度 - 2025年度公司及子公司拟申请不超35亿等值人民币授信额度[3] - 授信范围含流动资金贷款等[3] 担保情况 - 控股股东华峰集团提供连带责任担保，无费用无反担保[3] - 截至公告日公司无逾期对外担保[3] 流程进度 - 申请有效期至2025年年度股东大会召开日[4] - 第四届董事会第十四次会议已审议通过，待股东大会审议[6]

证券代码：601702 证券简称：华峰铝业 公告编号：2025-015 上海华峰铝业股份有限公司 关于2024年度日常关联交易执行情况 及2025年度日常关联交易情况预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 2025年4月18日召开的公司第四届董事会第十四次会议（表决结果：3票赞成，0票反 对，0票弃权）、第四届监事会第十三次会议（表决结果：2票赞成，0票反对，0票弃权） 审议通过了《公司关于2024年度日常关联交易执行情况和2025年度日常关联交易预计的 议案》。关联董事陈国桢先生、YouRuojie女士回避表决，公司其他非关联董事全票同意 通过本议案。关联监事潘利军先生回避表决，公司其他非关联监事全票同意通过本议案。 公司于2025年4月18日召开的2025年度第一次独立董事专门会议对2024年日常关联交 易执行情况和2025年日常关联交易预计进行了核查和审议，经审议，公司全体独立董事 对上述情况和计划发表了同意意见。 （二）前次 ...

审计机构情况 - 2024年公司第四届董事会审计委员会对立信会计师事务所履行监督职责[2] - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名等[3] 审计机构续聘 - 2024年4 - 5月公司会议审议通过续聘立信为2024年度审计机构[4] 审计沟通与报告 - 2024 - 2025年审计委员会与立信就审计事项多次沟通[7][8][9] - 2025年4月7日审计委员会审议通过立信出具的审计报告议案[9]

业务概况 - 开展期货套期保值业务规避材料价格波动影响[2][3] - 保证金余额不超2.5亿元，最高合约价值不超8亿元，额度可循环[2][4][5] - 资金来源为自有资金等，不涉及募集资金[4] - 套期保值品种主要为铝锭，交易场所为境内外金融机构[4] - 投资有效期不超12个月，2025年4月18日审议通过[4][5] 风险及控制 - 面临价格波动、资金等风险[7] - 价格波动风险控制是业务与经营匹配，限于境内相同品种[8] - 资金风险控制是控制规模，不超25000万元，不使用募集资金[8] 信息披露 - 期货和衍生品交易损益及浮动亏损达条件时及时披露[11]

证券代码：601702 证券简称：华峰铝业 公告编号：2025-017 上海华峰铝业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 本次会计政策变更,于2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业数据资源相关 会计处理暂行规定》和《企业会计准则解释第18号》"关于不属于单项履约义务的保 证类质量保证的会计处理"规定。 ● 本次会计政策变更不会对公司当期及前期的财务状况、经营成果和现金流量 产生重大影响，亦不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。 一、概述 2023年8月1日，财政部发布《企业数据资源相关会计处理暂行规定》的通知（财会 〔2023〕11号），该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法执行本规定。 2024年12月6日，财政部发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24 号）， 其中"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"的内容规定，对不属于 单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当按确定 ...

纪要涉及的公司 华峰铝业[1][2][3][4] 纪要提到的核心观点和论据 1. **经营情况与市场规划** - 2025 年开年运行稳健，1 - 3 月下游市场良好，生产和出货态势佳，全年销售量规划 50 万吨，前两月完成情况符合预期[4] - 重点推出 C2B 一体化水冷板和预埋合金材料，去年开发成功并通过验证，今年全面量产；C2B 水冷板幅宽更宽，预埋合金材料可节省工序和成本[4] - 中国铝制品 13%出口退税政策传导顺利，通过年度谈判将成本转移给下游客户，有信心维持约三分之一外销量[4][7] 2. **二期项目进展与调整** - 二期项目优化，增加 6 - 7 亿元投资，新增 500 亩土地，引入 1 + 1 + 4 热连轧机、冷连轧机及剪切设备[5] - 新增 30 万吨热轧坯料产能，解决现有热轧坯料缺口，减少委外或半成品外购，降低成本并提升规模效应[6] 3. **加工费与利润情况** - 2025 年主流产品加工费水平基本稳定，老旧产品因汽车产业链年降要求有降价压力，但通过新产品和成本优化维持利润[10] - 合格品加工费 8,000 元以上，不合格品 5,000 元左右，总体变化不大[10] 4. **良品率情况与预期** - 上海和重庆两地良品率基本相当，维持在 74% - 74.5%之间，计划提升至 75%[11] - 二期热连轧机投用后，预计成品率将进一步提高，但具体数据待设备调试后明确[11] 5. **产能扩张与项目调整** - 将原 15 万吨铝板带箔项目调整为 45 万吨智能化项目，增加投资，新增热连轧机以优化效能并满足市场需求[15] - 45 万吨智能化项目预计两年内建成，爬坡至少需两年，基于重庆一期已有设备，办好合规手续后可释放部分产能[18] 6. **新产品优势与市场前景** - 一体化水冷板幅宽更大，能满足电池和车身设计要求，可部分或全部替代传统电池托盘，附加值高，客户反馈正面，预计 2025 年销量增长[20] - 预埋钎焊材料可节省人工成本，提高成品率和生产效率，减少铝材使用和环境影响，加工费属最高档次，预计 2025 年产量 1 - 2 万吨[25][26] 7. **业绩增长驱动力与毛利率预期** - 业绩增长驱动力包括新产品推广、优化产品结构、降本增效和重庆二期投产[3][27] - 对未来毛利率稳中有升充满信心，新产品放量、降本增效和良品率提升等因素将共同推动毛利率提高[28] 8. **管理层激励与市场格局** - 管理层激励方案主要考核产销量和利润，各部门有不同 KPI 指标，过去两年公司效益提升，核心管理层薪酬显著增长[29][30] - 行业处于充分竞争状态，近年同行扩产说明对行业有信心，行业发展良好，多为增量竞争，公司对自身优势有信心[31] 9. **海外布局与贸易应对** - 国际贸易摩擦存在，但出口量稳定维持在总量三分之一左右，2025 年有信心保持该比例[32] - 持续考察海外布局项目，但因风险大，审慎考虑多方面因素，目前未找到符合要求项目，会继续观察准备[32] 其他重要但是可能被忽略的内容 1. **不同产品类别良品率差异**：整体良品率是所有类别拉通计算，有些类别可达 85%，有些不到 70%；若产品结构变化，如增加高附加值复合料比例，整体良品率增长幅度可能有限，但收益助力可能更大[13] 2. **产品良品率与利润权衡**：简单非复合料产品能快速提升良品率，但加工费和利润低；公司采取双向策略，综合评估产品结构和良品率[14] 3. **板带箔产能灵活性**：板带箔产能相互灵活，可根据市场需求通过设备调整生产板材、箔材或卷带材料，整体产能主要取决于市场订单量[20] 4. **外购与自体生产利润差异**：外购与自体生产每吨利润差异约几百元，自体生产涉及运费、代工费、折旧摊销等因素，总体助推经营利润上升[17] 5. **复合料产能增长评估**：2024 年复合料表现好，较 2023 年提升 3 - 5 个百分点，2025 年计划再提升 3 - 5 个百分点，需一季度数据评估产能增长[23][24]

会议安排 - 2025年2月25日召开第四届董事会十二次会议，审议召开2025年第二次临时股东大会议案[3] - 2月26日刊载召开股东大会通知[3] - 3月13日13点30分在上海金山现场召开股东大会，由董事长主持[3] - 3月13日为网络投票时间，交易系统和互联网投票时间不同[5] 参会情况 - 出席股东及代理人共402人，代表股份778,898,168股，占比78.0044%[6] - 现场2人，代表股份670,600,600股，占比67.1587%[6] - 网络投票400人，代表股份108,297,568股，占比10.8457%[6] 会议结果 - 股东大会召集人为董事会[8] - 审议通过《关于公司开展票据池业务的议案》[9] - 律师认为会议合法有效[10]

股东大会信息 - 2025年3月13日在公司1号会议室召开股东大会[5] - 出席会议股东和代理人402人[4] - 出席股东所持表决权股份总数778,898,168股，占比78.0044%[4] 议案表决情况 - 公司开展票据池业务议案，A股同意票数775,823,468，比例99.6052%[7] - A股反对票数3,066,100，比例0.3936%[7] - A股弃权票数8,600，比例0.0012%[7] 人员出席情况 - 公司5位在任董事全部出席会议[7] - 公司3位在任监事全部出席会议[7]

股东大会信息 - 2025年3月10日在公司1号会议室召开股东大会[5] - 出席会议股东和代理人407人[4] - 出席股东所持表决权股份总数770,456,405股，占比77.1590%[4] 投票情况 - A股股东同意票数770,429,205，比例99.9964%[7] - A股股东反对票数11,100，比例0.0014%[7] - A股股东弃权票数16,100，比例0.0022%[7] 人员出席情况 - 公司5位在任董事、3位在任监事均出席会议[8]