内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为94.67%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比为98.82%[8] - 纳入评价范围主要单位含安徽新华传媒等公司[7] 内部控制缺陷标准 - 财务报告错报金额≥税前利润5%为重大缺陷[14] - 非财务报告损失金额≥1000万元为重大缺陷[15] 内部控制评价结果 - 2024年末不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 报告期不存在财务报告内控重大和重要缺陷[16][17] - 内控流程日常运行有一般缺陷但不影响有效性[17]

募集资金情况 - 2010 年 1 月首次公开发行 11000 万股，每股 11.80 元，扣除费用后实际募集 123863.95 万元[1] - 2011 年 3 月 23 日调整增加募集资金 652.66 万元，调整后净额为 124516.60 万元[2] - 2016 年 8 月 26 日非公开发行 169204737 股，每股 11.82 元，扣除费用后净额为 1959047017.59 元[4] 资金使用与余额 - 截至 2024 年 12 月 31 日，首次发行累计使用募集资金 1075815862.97 元，余额 339238314.41 元[5] - 截至 2024 年 12 月 31 日，非公开发行累计投入 64228374.72 元，余额 2483974218.09 元[6] 资金管理 - 2023 年 2 月 17 日，同意使用不超 3.50 亿元首次公开发行闲置募集资金现金管理[16] - 2024 年 1 月 5 日，同意使用不超 20 亿元非公开发行暂时闲置募集资金现金管理[17] 资金专户 - 截至 2024 年 12 月 31 日，首次发行有 1 个募集资金专户，余额 339238314.41 元[10] - 截至 2024 年 12 月 31 日，非公开发行有 6 个募集资金专户，余额合计 2483974218.09 元[13] 资金制度 - 首次发行和非公开发行募集资金均实行专户存储、专款专用制度[8][9] 资金投向变更 - 变更非公开发行募集资金投资于多个项目，变更后剩余资金 128015.38 万元[21] - “数字化书店建设项目”实施主体增加新华图书，线下数字书店由 22 个调整为 30 个[22] 首次发行项目投入 - 首次发行募集资金本年度投入 753.51 万元，已累计投入 107531.93 万元[30] - 变更用途的募集资金总额为 18955.63 万元，比例为 15.22%[30] 各项目投入与效益 - “新网工程”本年度投入 687.18 万元，累计投入 36581.03 万元，投入进度 76.21%，本年度实现效益 643.25 万元[30] - “畅网工程”累计投入 5235.97 万元，投入进度 65.45%[30] - “e 网工程”累计投入 1244.37 万元，投入进度 100.00%[30] - “皖新皖南物流园项目”本年度投入 66.33 万元，累计投入 8427.63 万元，投入进度 60.39%[30] - “投资设立皖新文化科技有限公司”累计投入 5000.00 万元，投入进度 100.00%，本年度实现效益 280.35 万元[30] 资金使用合规 - 公司 2024 年度募集资金存放和使用符合相关规定[24] 资金补充与置换 - 永久性补充流动资金为 51042.93 万元，占比 100.00%[31] - 超募资金投向小计为 56042.93 万元[31] - 公司以 15303.73 万元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金[31] 项目终止与资金调整 - 畅网工程拟终止，剩余 2764.03 万元募集资金投入“皖新皖南物流园项目”[31] - e 网工程已终止，剩余 13955.63 万元募集资金投入“皖新皖南物流园项目”[31] 子公司设立与变更 - 2011 年公司利用超募资金设立全资子公司皖新文化科技有限公司[34] 非公开发行项目投入 - 非公开发行募集资金本年度投入 5092.92 万元，已累计投入 6422.84 万元[36] - 变更用途的募集资金总额为 121529.40 万元，比例为 62.03%[36] 各项目投资与进度 - 智能学习全媒体平台承诺投资总额 175000.00 万元，项目变更，未产生投入[36] - 智慧书城运营平台调整后投资 1337.20 万元，投入进度 100.00%[36] - 数字化书店建设项目调整后投资 33377.02 万元，本年度投入 4911.53 万元，投入进度 14.72%[36] - 数字科学普及项目调整后投资 17368.10 万元，本年度投入 116.44 万元，投入进度 0.67%[36] - 产教智融平台项目调整后投资 11882.80 万元，本年度投入 21.12 万元，投入进度 0.18%[36] - 供应链智慧物流园项目调整后投资 58901.48 万元，本年度投入 36.55 万元，投入进度 0.06%[36] 项目变更原因与时间 - 变更后项目达到预定可使用状态日期为 2026 年 1 月，付款进度缓慢[38] - 智能学习全媒体平台和智慧书城运营平台因行业政策等变化终止并变更项目[38] - 2024 年第一次临时股东大会批准终止实施项目并变更[47] 项目变更审议 - 2023 年 11 月 17 日董事会和监事会审议通过变更非公开发行股票募集资金投资项目议案[48] - 2024 年 1 月 5 日董事会和监事会审议通过对非公开发行股票募集资金投资项目变更进行调整的议案[48] - 2024 年 1 月 24 日第一次临时股东大会批准变更非公开发行股票募集资金投资项目[48] 变更后项目投资金额 - “数字科学普及项目”投资金额 17368.10 万元[48] - “产教智融平台项目”投资金额 11882.80 万元[48] - “数字化书店建设项目”投资金额 33377.02 万元[48] - “供应链智慧物流园项目”投资金额 58901.48 万元[48] 变更后剩余资金 - 变更后非公开发行剩余资金 128015.38 万元（含截至 2023 年 12 月 31 日累计收益）[48]

募集资金情况 - 公司首发应募集12.98亿元，扣除费用后实际募集12.3863945323亿元，调整后净额12.4516604063亿元[3][4] - 截至2024年12月31日，首发募投项目原拟使用7.12亿元，调整后拟使用12.724293亿元，累计投入10.753193亿元[6] - 超募资金永久补充流动资金5.104293万元，含专户利息2726.33万元，截至2024年12月31日，专户累计利息收入1.698881亿元，余额3.392383亿元[6] 项目调整情况 - 拟终止畅网工程相关项目，剩余募集资金2764.03万元及专户部分累计收益5327.22万元，合计8091.25万元投入新项目[1][17] - 畅网工程相关项目承诺投资8000万元，已投入5235.97万元，投入进度65.45%[7] - 皖新皖南物流园项目原总投资1.93242亿元，承诺募集资金1.395563亿元，已使用8427.63万元[12][18] - 皖新皖南物流园项目增加8091.25万元投入后，承诺投资总额增至2.204688亿元，预计2027年12月达预定可使用状态[1][11][18][20] - 调整前建设投资17622.60万元，占比91.19%；调整后20808.19万元，占比94.38%[18] - 调整前工程费用14540.76万元，占比75.25%；调整后17463.59万元，占比79.21%[18] - 调整前流动资金1701.60万元，占比8.81%；调整后1238.69万元，占比5.62%[19] 新产品与新技术 - “皖新徽三”臭鳜鱼年加工计划10000吨，调整后项目采用智慧物流设备可弥补冷链设施不足，释放产能[13] - 调整后皖新皖南物流园项目将增加立体化仓储设计等，打造智慧物流配送体系[14] - 高架自动化立体冷库在低温冷链场景中较传统系统能耗降低20%-30%[16] 决策流程 - 拟终止部分首发募投项目并调整资金投向及延期事项需提交股东大会审议批准[2] - 董事会、监事会、保荐机构均认为本次调整符合公司发展战略，无损害公司和股东利益情形，尚需股东大会审议[24][26]

业绩总结 - 2024年度公司计提各项资产减值准备17377.12万元[1][2][7][8][11] - 2024年计提减值使利润总额减少17377.12万元[7] 决策情况 - 2025年4月10日董事会、监事会审议通过计提减值议案[10][11] 减值明细 - 2024年应收账款坏账准备9921.24万元[2][3] - 2024年其他应收款坏账准备1507.52万元[2][3] - 2024年长期应收款坏账准备1194.02万元[2][3] - 2024年合同资产减值准备544.30万元[2][4] - 2024年存货跌价准备3502.26万元[2][5] - 2024年长期股权投资减值准备707.78万元[2][6]

会计政策变更 - 2025年4月10日会议审议通过会计政策变更议案[3] - 变更自2024年12月6日起执行，按新准则要求执行[4][6] - 变更对财务等无重大影响，无需股东大会审议[2][3]

募集资金发行情况 - 2010年1月首次公开发行1.1亿股，每股发行价11.8元，应募集12.98亿元，扣除费用后实际募集12.39亿元，调整后净额为12.45亿元[11][12] - 2016年8月26日非公开发行1.69亿股，每股发行价11.82元，募集资金总额20亿元，扣除费用后实际募集净额为19.59亿元[13] 募集资金使用情况 - 截至2024年12月31日，首次发行累计已使用募集资金10.76亿元，余额为1.69亿元，专用账户余额合计3.39亿元[14] - 截至2024年12月31日，非公开发行累计直接投入项目6422.84万元，募集资金余额为18.95亿元，专用账户合计24.84亿元[15] - 2023年公司使用不超3.5亿元首发闲置募集资金现金管理，收回本金3.36亿元及收益634.02万元[23] - 2024年公司使用不超20亿元非公开发行闲置募集资金现金管理，收回本金19.89亿元及收益2837.07万元[26] 募投项目变更情况 - 2024年1月24日，公司变更非公开发行募投项目，“数字科学普及项目”投资1.74亿元、“产教智融平台项目”投资1.19亿元、“数字化书店建设项目”投资3.34亿元、“供应链智慧物流园项目”投资5.89亿元，变更后剩余资金12.80亿元存放专户[33] - 2024年12月17日，公司非公开发行“数字化书店建设项目”增加实施主体，实施地点由22个线下数字书店调整为30个[34] 项目效益及进度情况 - 安徽图书音像及文化商品经营新网工程承诺投资48,000.00万元，本年度投入687.18万元，累计投入进度76.21%，本年度实现效益643.25万元[36] - 安徽图书音像及文化商品经营物流畅网工程承诺投资8,000.00万元，本年度投入235.97万元，累计投入进度65.45%[38] - 安徽数字广告媒体网络e网工程承诺投资5,200.00万元，本年度投入1,244.37万元，累计投入进度100.00%[38] - 皖新皖南物流园项目承诺投资13,955.63万元，本年度投入8,427.63万元，累计投入进度60.39%[38] - 超募资金投资设立皖新文化科技有限公司5,000.00万元，本年度投入0万元，累计投入进度100.00%，本年度实现效益280.35万元[38] - 超募资金永久性补充流动资金51,042.93万元，本年度投入51,042.93万元，累计投入进度100.00%[38] - 智慧书城运营平台承诺投资25,000.00万元，本年度投入1,337.20万元，投入进度7.28%，累计投入20,337.20万元，投入进度100.00%[42] - 数字化书建设项目本年度投入33,377.02万元，累计投入53,911.40万元，投入金额与承诺差 -28,465.40万元，投入进度14.72%，预定可使用状态时间为2026年[42] - 数字科学及项目本年度投入7,368.10万元，累计投入44,116.99万元，投入金额与承诺差 -17,251.89万元，投入进度67.00%，预定可使用状态时间为2026年[42] - 教智融平台项目本年度投入11,882.80万元，累计投入21,529.40万元，投入金额与承诺差11,861.20万元，投入进度18.00%，预定可使用状态时间为2026年[42] - 数字化书店建设项目资金总额33,377.02万元，实际累计投入53,911.4万元，投资进度14.72%，预计2026年达到预定可使用状态[51] - 数字科学普及项目资金总额10,736.8万元，实际累计投入116.44万元，投资进度67.0%，预计2026年达到预定可使用状态[51] - 产教智融平台项目资金总额11,882.80万元，实际累计投入21.12万元，投资进度0.18%，预计2026年达到预定可使用状态[51] - 供应链智慧物流园项目资金总额58,901.48万元，实际累计投入5,536万元，投资进度0.06%，预计2026年达到预定可使用状态[51] 其他情况 - 公司拟终止畅网工程，将剩余2,764.03万元投入皖新皖南物流园项目；终止e网工程，将剩余13,955.63万元投入皖新皖南物流园项目[39] - 公司决定终止“数字化丰富”等项目，原项目预定可使用状态日期为2026年1月[44] - 公司用超募资金5000万元设立全资子公司皖新网络科技有限公司，2016年9月名称变更[46] - 公司对首次公开发行股份所募集资金中用于广告媒体网络建设项目部分资金用途变更，涉及金额13955.63万元[46] - 公司终止实施“智能学习全媒体平台”及“智慧书城运营平台”项目，原项目投资金额17,368.10万元[53] - 2024年1月24日，公司经2024年第一次临时股东大会审议批准，对“智能学习全媒体平台”及“智慧书城运营平台”项目未投资使用的募集资金进行变更[53] - 皖新皖南物流园项目标准仓库和综合楼已投入使用，但因前期拆迁和子项目规划调整进度放缓[48] - 公司拟将皖新皖南物流园项目原冷链仓库子项目增加投入并调整为智慧冷库子项目，尚需公司股东大会审议批准[48]

独立董事评估 - 公司董事会每年对独立董事独立性评估并出专项意见[1] - 对胡泳等在任及周泽将等离任独立董事独立性评估[1] - 上述人员符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月12日[2]

会计师事务所情况 - 天健上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[1] - 天健2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券收入18.40亿，审计收费7.20亿[1] - 天健2024年上市公司客户707家，同行业上市公司审计客户5家[1] 公司审计相关 - 2024年因最长聘用年限变更会计师事务所，由容诚换为天健[3][5] - 公司审计委员会认为天健2024年年报审计表现良好，按时完成工作[8]

审计委员会人员变动 - 2024年初审计委员会由周泽将、周峰和张克文组成，主任为周泽将[1] - 2024年4月调整后由周泽将、周峰和胡泳组成，主任为周泽将[1] - 2024年6月调整后由程敏、胡泳和方卿组成，主任为程敏[3] 会议召开情况 - 2024年度审计委员会共召开8次会议[4] 会议审议事项 - 2024年1月5日审议通过使用募资向关联方购资产等议案[4] - 2024年1月18日审议通过2023年度财报审计计划等议案[5] - 2024年4月15日审议通过2023年度报告全文及摘要等议案[5] - 2024年4月25日审议通过2024年第一季度报告[5] - 2024年8月5日审议通过2024年报审计事务所选聘招标方案[5] 审计相关决策 - 2024年变更会计师事务所，聘请天健所为财务和内控审计机构[7] 审计委员会工作成果 - 审阅报告认为符合规定，肯定财报信息质量[9] - 认为内控体系完整有效，无重大和重要缺陷[10] - 审核关联交易，认为程序合法、价格公允[11] 未来展望 - 2025年强化对董事会事项事前审核[14] - 2025年加强对内部审计指导和与外部审计沟通协调[14]

审计机构聘请 - 2024年公司聘请天健事务所为财务与内控审计机构[1] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[1] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[1] - 2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿[1] - 同行业上市公司审计客户5家[3] 人员资质 - 项目合伙人近三年分别签或复核6家、14家报告，签字注会签或复核1家，质控复核人签或复核6家[4] 诚信与风险 - 天健及相关人员近三年无诚信问题和影响独立性情形[5][6] - 2024年末累计计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[16] 审计工作 - 2024年就重大会计审计事项咨询专业技术部，无意见分歧[8][9] - 针对公司制定审计工作方案[13]