独立董事提名 - 税友软件集团提名孙林为第六届董事会独立董事候选人[2] 任职资格 - 被提名人具备5年以上相关工作经验[2] - 持股及任职情况影响独立性[3] - 近36个月无相关处罚和谴责批评[4] 合规情况 - 兼任公司数未超三家，连续任职未超六年[6] - 通过提名委员会资格审查，提名人确认符合要求[6]

选聘流程 - 选聘会计师事务所经审计委员会审议，提交董事会和股东大会审议[3] - 过半数独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[6] 评估报告 - 审计委员会至少每年一次提交履职及监督报告[6] 分值权重 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[9] 聘期与改聘 - 聘期一年可续聘，出现5种情况改聘[11][12] 费用与披露 - 审计费用降20%以上应说明情况[15] 责任与处罚 - 选聘违规董事会可通报批评，股东大会可解聘并追责[15] 制度执行 - 未尽事宜依法规和章程执行，股东大会解释修订[17]

募集资金支取与通知 - 1次或12个月内累计从专户支取超5000万元且达募集资金净额20%，及时通知保荐机构[6] 募投项目论证与置换 - 募投项目搁置超1年或超完成期限且投入未达计划金额50%，重新论证可行性[8] - 以自筹资金预先投入募投项目，可在募集资金到账后6个月内置换，经董事会审议等程序[10] 闲置与超募资金使用 - 闲置募集资金投资产品，单次补充流动资金不超12个月，经董事会等审议[12] - 超募资金每12个月内累计用于永久补充流动资金或归还银行贷款不超总额30%[15] 协议签订与备案 - 募集资金到位后1个月内与保荐机构、商业银行签三方监管协议[5] - 全部协议签订后2个交易日内向上海证券交易所备案并公告内容[6] 资金审批与报送 - 使用募集资金实行项目负责人、财务负责人、总经理三级审批制度[9] - 发展部每月向公司领导报送募投项目进展和资金使用情况[9] 节余资金使用 - 单个募投项目完成后，节余资金用于其他募投项目经董事会审议等程序[16] - 节余资金（含利息）低于100万或低于项目承诺资额5%，免特定程序，年报披露[17] - 节余资金（含利息）低于500万或低于募集资金净额5%，免特定程序，定期报告披露[18] - 募投项目全完成后，节余资金（含利息）在净额10%以上，经董事会、股东大会等审议通过使用[17] - 募投项目全完成后，节余资金（含利息）低于净额10%，经董事会审议等通过使用[17] 项目检查与报告 - 超过前次募集资金投资计划完成期限且投入未达计划金额50%，检查项目可行性等[20] - 审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况检查一次[24] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展，出具《募集资金专项报告》[25] - 《募集资金专项报告》经董事会和监事会审议通过，提交后2个交易日报告上交所并公告[25] - 年度审计时，聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告[25] - 董事会收到鉴证报告后2个交易日内向上海证券交易所报告并公告[26]

独立董事提名 - 税友软件集团董事会提名王泰元为第六届董事会独立董事候选人[2] 任职资格 - 需具备5年以上相关工作经验[2] - 持股及亲属任职情况影响独立性[3] - 近36个月无处罚和谴责通报[4] 其他条件 - 兼任境内上市公司不超三家[5] - 在公司连续任职不超六年[5] 审查情况 - 已通过第五届董事会提名委员会资格审查[5] - 提名人核实确认符合要求[5]

担保原则与审批 - 公司对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则并采取反担保措施[4] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%须经股东大会审议[6] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供担保须经股东大会审议[6] - 对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供担保须经股东大会审议[6] - 按担保金额连续12个月内累计超最近一期经审计总资产30%的担保须经股东大会审议且需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[6][7] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保须经股东大会审议[6] - 对股东、实际控制人及其关联人提供担保须经股东大会审议[6] - 为关联人提供担保需全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议同意并提交股东大会审议[7] 担保额度管理 - 向控股子公司提供担保可对不同资产负债率子公司预计未来12个月新增担保总额度并提交股东大会审议，任一时点担保余额不得超额度[8] - 向合营或联营企业提供担保可预计未来12个月拟担保对象及新增额度并提交股东大会审议，任一时点担保余额不得超额度[9] 担保流程 - 担保合同由公司行政审计部审查，必要时交律师事务所审阅或出具法律意见书[17] - 接受反担保抵押、质押时，财务部会同行政审计部完善法律手续并及时办理登记[18] - 经董事会或股东大会批准，董事长或其授权代表签担保合同，子公司同理[19] 担保后续管理 - 财务部负责担保事项登记与注销，经办部门交合同副本和复印件[19] - 财务部跟踪被担保方资金使用与回笼及债务清偿情况[21] - 经营管理层跟踪被担保方经营情况，恶化时汇报并提建议[21] - 被担保方不能履约，公司启动反担保追偿程序[21] - 公司作为一般保证人，特定条件下不得先行承担保证责任[21] - 法院受理债务人破产，债权人未申报债权，责任人提请公司参与分配[21] - 保证人为二人以上按份额担责，公司拒绝超份额责任[22]

董事会提名 - 公司同意提名张镇潮等6人为第六届董事会非独立董事候选人[2] - 公司同意提名王泰元等3人为独立董事候选人[2] - 提名结果将提交公司董事会审议[2] 人员资格 - 董事候选人具备担任公司董事的资格和能力[1] - 独立董事候选人具备任职资格和独立性[1] 委员会信息 - 董事会提名委员会成员为王泰元、孙林、沈鹄[3] - 审查意见发布时间为2023年12月13日[3]

募资情况 - 公司首次公开发行4059万股，发行价每股13.33元，募资净额49414.97万元[1] 项目投入 - 三个募投项目累计投入29379.42万元，进度59.45%[4] 项目进度 - 电子税务局系统升级项目预计2024年12月31日达预定可使用状态[5] 项目延期 - 募投项目延期因外部客观因素，场地建设进度放缓[5] 审议情况 - 2023年12月12日董事会和监事会通过部分募投项目延期议案[7]

独立董事提名 - 税友软件集团董事会提名葛晓萍为第六届董事会独立董事候选人[2] 任职资格 - 被提名人具备5年以上相关工作经验[2][5] - 持股及亲属任职情况影响独立性[3] - 近36个月无相关处罚和批评[4] - 兼任公司数未超三家且连续任职未超六年[5] 核实情况 - 提名人已核实候选人任职资格并确认符合要求[5]

独立董事任职条件 - 需有5年以上法律等相关工作经验[2] - 具备会计专业知识和5年以上会计岗位全职经验[5] 独立性限制 - 持股1%以上或前十股东亲属等不具独立性[3] - 近12个月有不独立情形人员不具独立性[3] 不良记录限制 - 近36个月受证监会处罚或刑事处罚有不良记录[4] - 近36个月受交易所谴责或3次以上通报批评有不良记录[4] 其他限制 - 兼任境内上市公司不超3家[5] - 在公司连续任职不超六年[5] 声明时间 - 声明时间为2023年12月12日[7]

独立董事任职条件 - 被提名人需有5年以上相关工作经验[2] - 持股1%以上或前十股东自然人及其亲属无独立性[3] - 持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属无独立性[3] - 近12个月有不具备独立性情形人员无独立性[3] 不良记录判定 - 近36个月受证监会行政处罚或司法刑事处罚有不良记录[4] - 近36个月受交易所公开谴责或3次以上通报批评有不良记录[4] 其他限制 - 兼任境内上市公司不超3家[5] - 在税友软件连续任职不超六年[5] 声明时间 - 声明时间为2023年12月12日[7]