股份回购 - 公司将回购注销424,250股限制性股票[1] - 回购注销后总股本减至406,763,250股[2] 章程修订 - 《公司章程》中注册资本和股份总数条款相应修订[3][4] 激励情况 - 2名激励对象因离职、71名因业绩考核不达标不再具备资格[1] 会议与手续 - 2024年7月1日召开相关会议[1] - 变更议案无需股东大会审议，将办理变更登记[4]

公司基本信息 - 公司于2021年2月22日核准首次向社会公众发行人民币普通股4,059万股，6月30日在上海证券交易所上市[6] - 公司注册资本为人民币40,676.325万元[6] - 公司股份总数为40,676.325万股，股本结构为普通股40,676.325万股[13] 股东信息 - 浙江龙脉软件科技有限公司持股2,384万股，持股比例47.68%[16] - 杭州润智软件有限公司持股1,746万股，持股比例34.92%[16] - 章浩、李高齐、施建生、李华各持股160万股，持股比例均为3.20%[16] - 谢国雷持股130万股，持股比例2.60%[16] - 单雄彪持股40万股，持股比例0.80%[16] - 沈建梁、吴董马各持股30万股，持股比例均为0.60%[16] 股份转让与诉讼 - 公司董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超过所持本公司同一种类股份总数的25%[21] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东可书面请求监事会或董事会诉讼[27] 股东决议与异议 - 股东对股东大会、董事会决议有异议，可在决议作出之日起60日内请求法院撤销[27] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应当日书面报告公司[30] 股东大会审议事项 - 股东大会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[33] - 股东大会审议与关联方交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易[33] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保需股东大会审议[34] - 公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%或总资产30%后提供的担保需股东大会审议[35] - 按照担保金额连续12个月内累计计算原则，超最近一期经审计总资产30%的担保需股东大会审议[35] - 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需提交股东大会审议[36] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需关注[37] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元需关注[37] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超5000万元需关注[37] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元需关注[37] 股东大会召开规则 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[37] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东大会[37][42][44] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东可在股东大会召开10日前提出临时提案[46] - 召集人在年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前以公告通知股东[48] - 发出股东大会通知后，延期或取消需在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[49] 股东大会表决规则 - 股东大会作出普通决议需出席股东所持表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上通过[60] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[60] - 股东买入超规定比例部分股份，买入后三十六个月内不得行使表决权[63] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，且至少包括一名会计专业人士[76] - 董事会设董事长1人，副董事长1人[76] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需经董事会审议[78] - 交易标的资产净额占上市公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需经董事会审议[79] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需经董事会审议[79] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需经董事会审议[79] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需经董事会审议[79] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需经董事会审议[79] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上、与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产0.5%以上的关联交易需经董事会审议[80] - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开10日前书面通知全体董事和监事[82] 监事会相关 - 监事会由3名监事组成，设主席1人，职工代表为1名[95] - 监事会每6个月至少召开一次会议[96] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告，上半年度结束之日起2个月内披露中期报告[100] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[100] - 法定公积金转为资本时，留存公积金不少于转增前公司注册资本的25%[102] - 股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在2个月内完成股利派发[102] - 公司符合现金分红条件时，现金分配利润不少于当年可供股东分配利润的20%[104] 其他 - 公司指定上海证券交易所网站和中国证监会指定的信息披露媒体为刊登公告和披露信息的媒体[117] - 公司实行内部审计制度，审计制度和人员职责经董事会批准后实施，审计负责人向董事会负责并报告工作[110] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散经营管理严重困难的公司[123] - 修改章程须经出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过[123] - 公司解散应在事由出现之日起15日内成立清算组[123]

人事变动 - 公司于2024年7月1日召开会议选举周可仁为副董事长[2] 股权情况 - 周可仁直接持股41.4万股，占总股本0.10%[5] - 周可仁间接持有公司1.00%的股份[5]

回购情况 - 公司将回购注销424,250股限制性股票[1][6] - 回购价格为23.06元/股，涉资约996.71万元[7] - 回购完成后总股本减少424,250股[9] 业绩考核 - 2023年限制性股票激励计划首年业绩考核未达标[6] 程序合规 - 监事会、律师、独立财务顾问认可回购事项合规[12][13][15] - 回购后需信息披露并履行减资程序[15]

业绩相关 - 2024年7月1日审议通过回购注销部分限制性股票及调整回购价格议案[2] 数据相关 - 2名激励对象离职、71名因业绩不达标需回购注销股票[2] - 回购注销股票数量424,250股[2] - 回购注销后总股本减至406,763,250股[2] - 回购注销后注册资本减至406,763,250元[2] 其他事项 - 债权人申报期限及地点等信息[3][4]

报告公司投资评级 报告给予税友股份(603171.SH)首次"买入"投资评级[8]。 报告的核心观点 1. 税友股份专注于财税数字化领域,深度参与人工智能和大语言模型等技术的研发投入,是国内领先的财税 SaaS 云平台服务提供商及税务数字政务系统建设服务商[3] 2. 公司 B 端/G 端业务产品营业收入分别为 108,481.48 万元/73,788.48 万元,营收占比分别为 59.32%/40.35%。B 端营业收入增长 13.84%,G 端业务受用户预算收紧影响下降 0.07%[3] 3. 2024 年第一季度营业收入/归母净利润/扣非净利润分别约为 3.63 亿元/3277.53 万元/2702.76 万元,分别同比增长 9.66%/2.40%/13.14%,业绩增长稳健[4] 4. B 端业务方面,公司以"亿企赢"为品牌,为中小微企业提供数智财税云 SaaS 及专家顾问咨询服务,实现 ARR(订阅收入)5.3 亿元,与上年同期相比增长 8.0%[5] 5. G 端数字政务业务方面,公司以"税友信息"为品牌,为国家金税三期、金税四期工程核心供应商,承接了多个重大改革项目[6] 6. 公司结合 AIGC 技术进一步强化双中台 ApaaS 和 DpaaS,构建数据内容+工具平台+制度规范三位一体的税务大数据管理体系,为用户打造轻量化企业税务共享服务[10] 7. 得益于 AIGC 技术在产品及运营侧的应用,公司 B 端业务经营成果提升显著,2023 年内营业收入和净利润较上年同期分别增长 13.84%/37.37%,整体净利率 22.62%[11] 8. 公司顺应金税四期发票电子化改革趋势,抓住企业财税业务变革和数字化转型两大机遇,进一步巩固提升行业地位,B 端财税数字化服务有望跃升到高价值时代[12][13] 9. 预测公司 2024-2026 年收入分别为 21.72、25.88、30.90 亿元,EPS 分别为 0.60、0.89、1.10 元,当前股价对应 PE 分别为 47.8、32.4、26.3 倍[14]

股价表现 - 公司股票于2024年6月25 - 27日连续3个交易日涨停[3] - 2024年6月25 - 26日，公司股票日收盘价格涨幅偏离值累计达20%，属异常波动[4] 市盈率情况 - 公司最新滚动市盈率为139.93倍[6] - 公司静态市盈率为141.22倍[6] - 公司滚动和静态市盈率均高于行业水平[6]

股价情况 - 公司股票2024年6月25 - 26日连续2日涨幅偏离值累计达20%，属异常波动[3][4] 经营与信息 - 公司经营正常，内外部环境无重大不利影响[5] - 控股股东及实控人无影响股价异常波动重大事项[6] - 未发现影响股价的报道、传闻及重大事件[6] 交易情况 - 董监高、控股股东及实控人异常波动期间无买卖股票情况[6] 提醒与确认 - 提醒投资者以指定信息为准，理性投资[7] - 董事会确认无应披露未披露事项，前期信息无需更正补充[8]

信息披露 - 公司不存在应披露而未披露的重大信息[1][3] - 公司不存在处于筹划阶段的重大事项[1][3] 股票交易 - 异常波动期间公司无买卖股票情形[1][3] 股权结构 - 控股股东为宁波思驰创露投资合伙企业[2] - 实际控制人为张镇潮[4] 日期信息 - 回函日期为2024年6月26日[2][4]

股本情况 - 2021年首次公开发行后总股本405,890,000股，限售股365,300,000股，流通股40,590,000股[5] - 2022年部分限售股上市后，限售股315,395,730股，流通股90,494,270股，总股本不变[5] - 2023年授予限制性股票后，总股本407,229,500股[8] - 2024年回购注销后，总股本407,187,500股[8] 本次流通 - 2024年7月1日315,395,730股上市流通，占总股本77.46%[15] - 思驰投资、张镇潮限售股全部上市流通[15] 其他 - 截至公告披露日，公司无控股股东及其关联方占用资金情况[13]