关于会计估计变更的说明 瑞芯微电子股份有限公司监事会 瑞芯微电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 12 日召开第 三届监事会第二十七次会议，审议通过《关于会计估计变更的议案》，同意对公 司光罩的摊销方式进行会计估计变更。具体如下： 一、会计估计变更的原因和内容 鉴于目前公司产品的应用领域、产品生命周期及市场需求量发生改变，为更 加准确地反映光罩的受益期，更清晰、合理地反映公司的财务状况和经营成果， 拟对光罩的摊销方式进行会计估计变更，将公司光罩按照芯片产品的预计产量摊 销变更为按照 3-5 年的使用期平均摊销。 二、本次变更对公司的影响 根据《企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关 规定，本次调整属于会计估计变更。本次会计估计变更自 2024 年 4 月 1 日起执 行，采用未来适用法进行会计处理，对公司 2023 年及以往各年度财务状况和经 营成果不会产生影响，无需追溯调整。 瑞芯微电子股份有限公司监事会 三、监事会意见 2024 年 4 月 12 日 本次会计估计变更是根据《企业会计准则》的相关规定，结合公司实际经营 情况进行的合理变更，决策程序符合有关法 ...

证券代码：603893 证券简称：瑞芯微 公告编号：2024-026 瑞芯微电子股份有限公司 关于 2022 年第二期股票期权与限制性股票激励计划 首次及预留授予第一个行权期行权条件及第一个限售期解除 限售条件未成就暨注销股票期权和回购注销限制性股票的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 瑞芯微电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 12 日分别召 开第三届董事会第二十九次会议和第三届监事会第二十七次会议，审议通过《关 于 2022 年第二期股票期权与限制性股票激励计划首次及预留授予第一个行权期 行权条件及第一个限售期解除限售条件未成就暨注销股票期权和回购注销限制 性股票的议案》，同意公司本次注销 743,500 份股票期权及回购注销 25,500 股限 制性股票。现对有关事项说明如下： 一、本次注销股票期权和回购注销限制性股票事项的授权及批准情况 1、2022 年 12 月 13 日，公司召开 2022 年第三次临时股东大会，审议通过 《关于<瑞芯微电子股份有限公司 ...

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 公司代码：603893 公司简称：瑞芯微 瑞芯微电子股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 瑞芯微电子股份有限公司全体股东： 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内 ...

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2024〕1666 号 瑞芯微电子股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了瑞芯微电子股份有限公司（以下简称瑞芯微公司）2023 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是瑞芯 微公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，瑞芯微公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 第 1 页 共 2 页 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计 ...

瑞芯微电子股份有限公司董事会 关于会计估计变更的说明 瑞芯微电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 12 日召开第 三届董事会第二十九次会议，审议通过《关于会计估计变更的议案》，同意对公 司光罩的摊销方式进行会计估计变更。具体如下： 一、会计估计变更的原因和内容 鉴于目前公司产品的应用领域、产品生命周期及市场需求量发生改变，为更 加准确地反映光罩的受益期，更清晰、合理地反映公司的财务状况和经营成果， 拟对光罩的摊销方式进行会计估计变更，将公司光罩按照芯片产品的预计产量摊 销变更为按照 3-5 年的使用期平均摊销。 二、本次变更对公司的影响 根据《企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关 规定，本次调整属于会计估计变更。本次会计估计变更自 2024 年 4 月 1 日起执 行，采用未来适用法进行会计处理，对公司 2023 年及以往各年度财务状况和经 营成果不会产生影响，无需追溯调整。 三、董事会意见 本次会计估计变更是结合公司实际经营情况进行的合理变更，符合企业会计 准则的相关规定，执行变更后的会计估计能够更加稳健地反映公司的财务状况和 经营成果，不存在损害公司及股 ...

瑞芯微电子股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号--规范运作》等规定，瑞芯微电子股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会结合独立董事出具的《2023 年度独立董事独立性自查情况的 报告》，就公司在任独立董事高启全先生、乔政先生的独立性情况进行评估并出 具如下专项意见： 经核查独立董事高启全先生、乔政先生的履职情况，公司董事会认为公司独 立董事未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东及其附属 企业任职，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立 客观判断的关系，因此，公司在任独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等法律、法规及《公 司章程》中关于独立董事的任职资格及独立性的要求。 瑞芯微电子股份有限公司董事会 2024 年 4 月 12 日 ...

瑞芯微电子股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 2023 年，本人于 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 11 日期间任职瑞芯微电 子股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事。2023 年度任期内，本人作为 公司独立董事，严格按照《公司法》《上市公司治理准则》等法律法规、规范性 文件以及《公司章程》《独立董事工作制度》等规定和要求，履行独立董事的职 责和义务，充分发挥独立董事的作用，积极参加公司相关会议，并认真审议董事 会各项议案，并按规定对公司相关事项发表了客观、公正的独立意见，切实维护 公司整体利益和全体股东的合法权益。现将 2023 年度履行独立董事职责情况汇 报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人黄兴孪，1974 年 9 月，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学 历。现任厦门大学管理学院会计学副教授，三安光电股份有限公司、福建侨龙应 急装备股份有限公司及厦门恒坤新材料股份有限公司独立董事。 （二）独立董事独立性说明 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 11 日，本人未在公司担任除董事以外的其 他职务，未在公司 ...

北京国枫律师事务所 关于瑞芯微电子股份有限公司 2020 年股权激励计划之注销部分股票期权 与预留授予第三个行权期行权条件及第三个 限售期解除限售条件成就的 法律意见书 国枫律证字[2020] AN115-21 号 GRANDWAY 北京国枫律师事务所 Grandway Law Offices 北京市东城区建国门内大街 26 号新闻大厦 7 层、8 层 邮编：100005 电话（Tel）: 010-88004488/66090088 传真（Fax）: 010-66090016 北京国枫律师事务所 关于瑞芯微电子股份有限公司 2020 年股权激励计划之注销部分股票期权 与预留授予第三个行权期行权条件及第三个 限售期解除限售条件成就的 法律意见书 国枫律证字 [2020] AN115-21号 致:瑞芯微电子股份有限公司（以下称"瑞芯微"或"公司"） 根据《中华人民共和国公司法》(以下称"《公司法》")、《中华人民共 和国证券法》(以下称"《证券法》")、《上市公司股权激励管理办法》(以 下称"《管理办法》")等有关法律、法规、规章及规范性文件的规定,北京国 枫律师事务所(以下称"本所")接受瑞芯微委托,担任瑞芯微 ...

瑞芯微电子股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 2023 年度，本人作为瑞芯微电子股份有限公司（以下简称"公司"）独立 董事，严格按照《公司法》《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件以及 《公司章程》《独立董事工作制度》等规定和要求，履行独立董事的职责和义务， 充分发挥独立董事的作用，积极参加公司相关会议，并认真审议董事会各项议案， 并按规定对公司相关事项发表了客观、公正的独立意见，切实维护公司整体利益 和全体股东的合法权益。现将 2023 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人于 2023 年 12 月 11 日经 2023 年第一次临时股东大会选举为公司 独立董事。2023 年 12 月 11 日至 2023 年 12 月 31 日，公司共召开 1 次董事 会，1 次股东大会。本人具体出席情况如下： | 独立 | 应出席 | 亲自出席 | 委托出席 | 缺席 | 是否连续两次 | 出席 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 董事 | 董事会 | 董事会 | 董事会 | 董事会 | 未亲自参加 | 股东大会 | ...

瑞芯微电子股份有限公司董事会审计委员会 瑞芯微电子股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）为公司 2023 年度财务报告和内 部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的要 求，公司董事会审计委员会对天健会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况 汇报如下： 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天健会计师事务所成立于 2011 年 7 月，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵 隐街道西溪路 128 号，首席合伙人为王国海先生。截至 2023 年 12 月 31 日，天 健会计师事务所拥有合伙人 238 人，注册会计师 2,272 人，其中签署过证券服务 业务审计报告的注册会计师 836 人。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023 年 6 月 9 日、2023 年 6 月 30 日分别召开第三届董事会第二十 二次会议及 2022 年年度股东大会，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》， 同意公司继续聘请天健会计师事务所为公司 20 ...