业绩总结 - 2024年AAMI主营业务收入为293.1百万美元，收入排名提升至全球第四[14] - 2024年公司营业收入由36456.27万元提升至260808.78万元，增长率达615.40%[23] - 2024年公司归属于母公司所有者的净利润由 - 3053.38万元提升至1749.01万元，实现由负转正[23] - 2024年目标公司归母净利润为5518.84万元，剔除相关因素影响后的归母净利润为10173.93万元[23] - 2025年4月30日AAMI在手订单合计5830万美元，较2024年12月31日增长43.6%，较2025年3月31日进一步增长[31] 股权交易 - 交易完成后公司将直接持有目标公司55.99%股权，间接持有44.01%股权，合计控制99.97%股权[7][9] - AAMI 100%股权作价350,370.00万元[102] - 本次交易拟置入资产作价的总对价为350,643.12万元，参考价值为353,072.55万元[146] - 本次交易后，考虑配套募集资金，王强实际控制上市公司股权比例下降至23.23%，ASMPT Holding持股18.12%[154] 财务数据 - 2024年末交易前上市公司资产总计63,601.89万元，交易后备考数为476,639.22万元，变动率649.41%[22] - 2024年末交易前上市公司负债合计36,281.01万元，交易后备考数为137,621.88万元，变动率279.32%[22] - 2024年末交易前上市公司归属于母公司股东的所有者权益为22,580.81万元，交易后备考数为334,180.16万元，变动率1,379.93%[22] - 2024年交易前上市公司营业收入为36,456.27万元，交易后备考数为260,808.78万元，变动率615.40%[22] - 2024年交易前上市公司归属于母公司所有者的净利润为 - 3,053.38万元，交易后备考数为1,749.01万元，由负转正[22] 技术研发 - 目标公司内引脚微间距LQFP引线框架技术引脚数多达256支、内引脚间距小至130微米[12] - 目标公司双排外引脚微间隙框架DR - QFN技术内引脚间距小至160微米[12] - 目标公司可路由QFN并选择性镍钯金电镀技术引脚数多达400个[12] - 目标公司高精度电镀技术可在小至15微米的精度上实现部分区域选择性电镀[12] - 目标公司高可靠性表面处理技术解决方案支持封装成品达到湿度敏感一等级认证（MSL 1）[12] 市场与客户 - 2021 - 2023年AAMI均为全球排名前五的引线框架企业，2023年市场占有率为9%[14] - 全球前六大国际化引线框架厂商占据全球超50%市场份额[179] - 2028年全球引线框架市场规模将达47.14亿美元，2023 - 2028年年均复合增长率为5.60%[187] - 目标公司主要直接客户为规模较大的全球知名半导体企业，IDM厂商和OSAT厂商占比较为均衡[194] - 引线框架供应商与下游客户合作稳定性较高，AAMI与主要客户合作年限普遍超20年[28] 未来展望 - 目标公司将深耕引线框架业务，升级中高端产品，优化核心技术，提升生产效率和产品质量[198] - 目标公司将维护现有客户，开拓中国台湾等新市场和功率电子等新领域，提升在下游高增长领域市场份额[199] 公司管理 - 交易完成后公司将向AAMI委派5名董事中的3名董事[7] - 上市公司设立两名联席总裁，分别为何树泉和杨飞[41] - 上市公司将统筹AAMI的资金使用和外部融资，提高整体资金使用效率[46] - 上市公司会将AAMI的财务管理纳入统一的财务管理体系，防范并减少内控及财务风险[50] - 2022 - 2024年AAMI核心技术人员未发生变动，包括CEO何树泉、产品工程总监陈达志和质量总监俞月根[57]

业绩总结 - 2024年度先进封装合并营业收入24.86亿元，2023年度为22.05亿元，同比增长12.74%[34] - 2024年度合并净利润5518.84万元，2023年度为2017.77万元，同比增长173.41%[34] - 2024年度母公司营业收入23.80亿元，2023年度为20.89亿元，同比增长13.93%[37] - 2024年度母公司净利润6470.79万元，2023年度为2417.79万元，同比增长167.64%[37] - 2024年度合并经营活动现金流量净额3266.73万元，2023年度为3.62亿元，同比下降90.99%[41] - 2024年度合并投资活动现金流量净额1.38亿元，2023年度为 - 3.35亿元，同比增长141.28%[41] - 2024年度合并筹资活动现金流量净额 - 8409.04万元，2023年度为 - 1166.41万元，同比下降620.93%[41] - 2024年度合并利息费用544.41万元，2023年度为725.32万元，同比下降24.94%[34] - 2024年度母公司利息费用151.67万元，2023年度为213.84万元，同比下降29.07%[37] - 2024年末合并现金及现金等价物余额10.19亿元，2023年末为9.16亿元，同比增长11.11%[41] 财务数据 - 2024年12月31日流动资产合计60.0031099366亿元，2023年为47.3090630525亿元[30] - 2024年12月31日应收账款为51.3237044398亿元，2023年为38.2393531188亿元[30] - 2024年12月31日流动负债合计54.6871370692亿元，2023年为41.3337188024亿元[30] - 2024年12月31日应付账款为53.9239906862亿元，2023年为40.9094586897亿元[30] - 2024年12月31日非流动资产合计20.2165349934亿元，2023年为19.2301381246亿元[30] - 2024年12月31日长期股权投资为15.125312059亿元，2023年为13.8126509093亿元[30] - 2024年12月31日负债合计55.2622721663亿元，2023年为41.9320240902亿元[30] - 2024年12月31日所有者权益合计24.9573727637亿元，2023年为24.6071770869亿元[30] - 2024年12月31日资产总计80.21964493亿元，2023年为66.5392011771亿元[30] - 2024年12月31日负债和所有者权益总计80.21964493亿元，2023年为66.5392011771亿元[30] 审计相关 - 审计报告文号为德师报(审)字(25)第S00451号[4] - 审计涵盖2024年12月31日及2023年12月31日的合并及母公司资产负债表等报表[4] - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 确定主营业务收入的确认是合并财务报表审计的关键审计事项[7] - 针对关键审计事项执行测试销售与收款循环相关内部控制等程序[10] 会计政策 - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，子公司合并起始于获得控制权时，终止于丧失控制权时[75] - 现金等价物指期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资[78] - 外币交易初始确认时采用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算[79] - 编制合并财务报表涉及境外经营，实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动产生的汇兑差额列入其他综合收益的“外币报表折算差额”项目[80] - 外币现金流量及境外子公司现金流量采用合并财务报表会计期间的平均汇率折算[81] 税率情况 - 增值税税率为13%[183] - 企业所得税税率为16.5% - 25%[183] - 城市维护建设税税率为7%[183] - 教育费附加税率为3%[183] - 地方教育费附加税率为2%[183] - 2023年商品及服务税税率为8%，2024年为9%[183] - 2024年2月及之前马来西亚进口服务税税率为6%，3月及之后为8%[183] 其他财务数据 - 2024年12月31日银行承兑汇票为38,572,224.88元，2023年为16,920,924.42元[186] - 2024年12月31日库存现金小计110,521.48元，2023年为74,523.17元[187] - 2024年12月31日银行存款小计1,019,715,173.16元，2023年为1,098,254,175.49元[187] - 2024年12月31日其他货币资金小计806,607.45元，2023年为462,131.40元[187] - 2024年12月31日应收账款为556,188,643.84元，2023年为377,038,003.73元[190] - 2024年12月31日坏账准备为14,548,038.24元，2023年为15,683,799.87元[190] - 2024年按单项计提坏账准备账面余额13,175,022.56元，比例2.37%，计提比例100%[194] - 2024年按组合计提坏账准备账面余额543,013,621.28元，比例97.63%，计提比例0.25%[194] - 2023年按单项计提坏账准备账面余额13,883,680.30元，比例3.68%，计提比例100%[196] - 2023年按组合计提坏账准备账面余额363,154,323.43元，比例96.32%，计提比例0.50%[196]

滁州广泰半导体产业发展基金(有限合伙) 财务报表及审计报告 2024 年度及 2023 年度 滁州广泰半导体产业发展基金(有限合伙) 财务报表及审计报告 2024 年度及 2023 年度 | 内容 | | 页码 | | | --- | --- | --- | --- | | 审计报告 | 1 | - | 2 | | 资产负债表 | 3 | - | 4 | | 利润表 | | 5 | | | 现金流量表 | | 6 | | | 合伙人净资产变动表 | | 7 | | | 财务报表附注 | 8 - | | 22 | Deloite. 之力要新楼坡 运路铺是古公 审计报告 德师报(审)字(25)第 S00449 号 (第1页,共2页) 滁州广泰半导体产业发展基金(有限合伙)全体合伙人: 一、审计意见 我们审计了滁州广泰半导体产业发展基金(有限合伙)(以下简称"贵基金")的财务报表,包括 2024年 12 月 31 日及 2023 年 12 月 31 目的资产负债表,2024 年度及 2023 年度的利润表、现金 流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照财务报表附注( ...

滁州智合先进半导体科技有限公司 财务报表及审计报告 2024 年度及 2023 年度 滁州智合先进半导体科技有限公司 财务报表及审计报告 2024 年度及 2023 年度 | 内容 | 页码 | | | --- | --- | --- | | 审计报告 | 1 - | 2 | | 资产负债表 | 3 - | 4 | | 利润表 | 5 | | | 现金流量表 | 6 | | | 所有者权益变动表 | 7 | | | 财务报表附注 | 8 - | 28 | De oitte. 审计报告 德师报(审)字(25)第 S00447 号 (第1页,共2页) 滁州智合先讲半导体科技有限公司董事会: 一、审计意见 我们审计了滁州智合先进半导体科技有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括 2024 年 12月 31 日及 2023年 12 月 31 日的资产负债表,2024年度及 2023年度的利润表、现金流量 表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照财务报表附注(二)所述的编制基础编制。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告 ...

嘉兴景曜企业管理合伙企业(有限合伙) (曾用名：嘉兴景曜投资合伙企业(有限合伙)) 财务报表及审计报告 2024 年度及 2023 年度 嘉兴景曜企业管理合伙企业(有限合伙) (曾用名：嘉兴景曜投资合伙企业(有限合伙)) 财务报表及审计报告 2024 年度及 2023 年度 | 内容 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | 1 | - 2 | | 资产负债表 | 3 | - 4 | | 利润表 | | 5 | | 现金流量表 | | 6 | | 合伙人净资产变动表 | | 7 | | 财务报表附注 | 8 - | 24 | Deloite. 审计报告 德师报(审)字(25)第 S00450 号 (第1页,共2页) 嘉兴景曜企业管理合伙企业(有限合伙)全体合伙人: 一、审计意见 我们审计了嘉兴景曜企业管理合伙企业(有限合伙)(曾用名:嘉兴景曜投资合伙企业(有限合 伙),以下简称"贵企业")的财务报表,包括 2024年 12月 31日及 2023年 12月 31日的资产负债 表,2024 年度及 2023 年度的利润表、现金流量表、合伙人净资产变动表以及相关财务报表附 注。 我 ...

中联资产评估咨询（上海）有限公司 关于深圳至正高分子材料股份有限公司 本次重组前发生业绩异常或本次重组存在拟置出资产情形 的专项核查意见 深圳至正高分子材料股份有限公司（以下简称"至正股份"、"公司"或 "上市公司"）拟重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易（以下简称"本次交易"）。中联资产评估咨询（上海）有限公 司（以下简称"中联评估"或"评估机构"）接受至正股份委托，就至正股份 拟股权转让之经济行为，对所涉及的上海至正新材料有限公司（简称"至正新 材料"）股东全部权益价值在评估基准日的2024年9月30日的市场价值进行了评 估。 一、拟置出资产的评估作价情况，相关评估方法、评估假设、评估参数预 测是否合理，是否符合资产实际经营情况，是否履行必要的决策程序等 （一）拟置出资产的评估作价情况 根据中联评估出具的《资产评估报告》（中联沪评字【2025】第9号），至 正新材料股东全部权益在评估基准日2024年9月30日的评估结论如下： 总资产账面值39,444.82万元，评估值42,504.73万元，评估增值3,059.90万元， 增值率为7.76%。负债账面值17,327.03万元， ...

深圳至正高分子材料股份有限公司 深圳至正高分子材料股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会独立 董事第三次专门会议于 2025 年 5 月 29 日在公司会议室以通讯的方式召开，所有 独立董事一致同意豁免会议通知期限。会议应出席独立董事 3 人，实际出席独立 董事 3 人。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定。 经与会独立董事审议，会议通过了拟提交公司第四届董事会第十六次会议审 议的关于公司拟通过重大资产置换、发行股份及支付现金的方式直接及间接取得 Advanced Assembly Materials International Ltd.（以下简称"AAMI"）之 99.97%的 股权及其控制权，置出公司全资子公司上海至正新材料有限公司（以下简称"至 正新材料"或"拟置出资产"）100%股权，并募集配套资金（以下合称"本次交 易"或"本次重大资产重组"）相关事宜，并发表审核意见如下： 1、因公司回复《关于深圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的 ...

深圳至正高分子材料股份有限公司董事会 关于本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十 一条、第四十三条和第四十四条规定的说明 （四）本次交易所涉及的资产权属清晰，在相关法律程序和先决条件得到适 当履行的情形下，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权债务处理合法； （五）本次交易有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公 司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形； （六）本次交易有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与 实际控制人及其关联人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规 定； （七）本次交易前，公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》和中国证监会的有关要求，建立了相应的法人治理结构。本次交易完 成后，公司仍将严格按照法律、法规和规范性文件及《公司章程》的要求规范运 作，不断完善公司法人治理机构。本次交易有利于公司保持健全有效的法人治理 结构。 深圳至正高分子材料股份有限公司（以下简称"上市公司"、"公司"）拟 通过重大资产置换、发行股份及支付现金的方式取得先进封装材料国际有限公司 （Advanced Assembly Materials ...

股票代码：603991 股票简称：至正股份 上市地点：上海证券交易所 深圳至正高分子材料股份有限公司 重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易报告书（草案） （修订稿） | 项目 | 交易对方 | | --- | --- | | 重大资产置换 | 南宁市先进半导体科技有限公司 | | 发行股份及支付现金 | Limited、通富微电子股 ASMPT Hong Kong Holding | | | 份有限公司、深圳市领先半导体发展有限公司、南 | | 购买资产 | 宁市先进半导体科技有限公司等 12 名交易对方 | 独立财务顾问 募集配套资金 不超过 35 名特定投资者 签署日期：二〇二五年五月 声 明 本部分所述词语或简称与本报告书"释义"所述词语或简称具有相同含义。 一、上市公司声明 本公司及本公司全体董事、监事及高级管理人员保证上市公司及时、公平地披露 信息，保证本报告书及其摘要内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，保证本报告书所引用的相关数据的真实性和合理性，并对所提供信 息的真实性、准确性、完整性负相应的法律责任。 如本次交易所披露或提供的信息涉嫌 ...