业绩与财务 - 2023年实际缴纳税额17,789万元[71] - 2023年每股现金分红2.2元，派现总额1760万元，占净利润比例48.82%[78] - 2023年实施权益分派，每10股转增4股[77] - 2023年研发费用10470.53万元，占营收比例7.37%[154] 用户与市场 - 产品遍及世界110多个国家及地区[25] - 全球超360,000套微型逆变器光伏发电系统在100多个国家及地区运行[27] - MLPE组件级电力电子系列产品全球累计销量超5GW[33] 未来展望 - 2023年完成企业战略布局规划，确定三大光储产业生态[23] 新产品与新技术研发 - 完成100kW/215kWh、200kW/402kWh储能产品开发并投向市场[106] - 智控关断器产品掌握3项核心技术[107] - 新增六项核心技术[155] - 与南航合作研发出“光伏微型逆变器高频平面变压器与平面功率电感”，攻克“三相储能系统设计与控制技术”[157] 市场扩张与并购 - 全球共建立9个分、子公司，设立5个本地仓储[35] 其他新策略 - 制定《关联交易管理制度》等多项制度[74][79][83] - 构建严谨财务制度，财务负责人对全体股东负责[70] - 建立《供应商管理程序》等保障供应链安全稳定[196] - 制定《供应商管理办法》实现供应商全生命周期管理[197] - 制定《采购与付款管理程序》保障供应商合法权益[197]

业务概况 - 拟开展不超10000万美元远期结售汇及外汇衍生品业务[3][4][5] - 业务期限12个月，每笔不超一年，额度可循环[4][5] - 涉及外币为美元及欧元[5] 审批与资金 - 已通过董事会审议，尚需股东大会批准[4][7][8] - 资金来源于公司自有资金[6] 风险与措施 - 存在汇率、内控等风险[9] - 采取选业务、修制度等风控措施[10] 业务目的 - 规避外汇风险，降费用，增稳健性[13]

审计相关 - 天健会计师事务所于2024年4月22日出具昱能科技公司审计报告[9] 内控责任 - 建立健全和评价内控有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责对财务报告内控有效性发表意见并披露非财内控重大缺陷[5] 内控情况 - 公司2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 内控有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[6]

内幕信息档案提交 - 内幕信息首次公开披露后5个交易日内提交档案和备忘录[6] - 筹划重大资产重组首次披露时报送档案[7] - 披露重组事项至报告书期间有变化补充提交档案[7] 档案与备忘录要求 - 档案和备忘录至少保存10年[7] - 档案含姓名、知悉时间等内容[5] - 备忘录记载重大事项各环节进展[6] 违规处理与其他规定 - 发现内幕信息知情人违规2个工作日报送情况及结果[10] - 报送文件需出具书面承诺，董秘与董事长签署意见[8] - 下属部门内幕信息管理可参照本制度[10]

业绩数据 - 2023年度公司营业收入为142,014.00万元，另一组数据本期营业收入为137.10亿元，上年同期为143.58亿元，同比下降4.50%[6][22] - 本期营业总成本为116.71亿元，上年同期为92.57亿元，同比增长26.03%；另一组数据本期营业总成本为97.10亿元，上年同期为102.59亿元，同比下降5.35%[20][22] - 本期净利润为21.55亿元，上年同期为36.02亿元，同比下降40.17%；另一组数据本期净利润为25.49亿元，上年同期为32.21亿元，同比下降20.86%[20][22] - 本期综合收益总额为18.98亿元，上年同期为37.90亿元，同比下降50.08%；另一组数据本期综合收益总额为25.49亿元，上年同期为32.21亿元，同比下降20.86%[20][22] - 本期基本每股收益为1.97元，上年同期为3.68元，同比下降46.47%[20] 资产负债 - 公司流动资产期末数为41.3342886792亿元，上年年末数为46.5166849992亿元[17] - 公司流动负债期末数为9.4486559782亿元，上年年末数为11.5689583405亿元[17] - 公司非流动资产期末数为6.1643169606亿元，上年年末数为3.0674648172亿元[17] - 公司非流动负债期末数为1.0195387928亿元，上年年末数为0.7480875416亿元[17] - 公司负债合计期末数为10.468194771亿元，上年年末数为12.3170458821亿元[17] - 公司所有者权益合计期末数为37.0304108688亿元，上年年末数为37.2671039343亿元[17] - 公司资产总计期末数为47.4986056398亿元，上年年末数为49.5841498164亿元[17] 现金流量 - 经营活动现金流入小计本期为21.95亿元，上年同期为15.86亿元，增长38.4%[24] - 经营活动现金流出小计本期为30.57亿元，上年同期为19.09亿元，增长60.1%[24] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 8.62亿元，上年同期为 - 3.23亿元，亏损扩大166.7%[24] - 投资活动现金流入小计本期为33.85亿元，上年同期为33.27亿元，增长1.7%[24] - 投资活动现金流出小计本期为35.28亿元，上年同期为46.65亿元，减少24.4%[24] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 1.43亿元，上年同期为 - 13.37亿元，亏损大幅减少89.3%[24] - 筹资活动现金流入小计本期为14.30亿元，上年同期为32.69亿元，减少56.2%[24] - 筹资活动现金流出小计本期为10.80亿元，上年同期为2.16亿元，增长400%[26] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为3.50亿元，上年同期为1.90亿元，增长84.2%[26] - 现金及现金等价物净增加额本期为1.77亿元，上年同期为15.89亿元，减少88.9%[26] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 因可能存在管理层不恰当确认收入风险，将收入确认列为关键审计事项[6] - 因存货占资产总额比例高且确定可变现净值涉及重大管理层判断，将存货存在及可变现净值列为关键审计事项[7] 投资并购 - 江苏领储1320万元受让长峡智慧公司24%股权[172] - 浙江创智500万元完成对上海憬芯公司出资，占比5.2083%[173] - 浙江创智600万元完成对上海憬能公司出资，占比30%[173] - 华州昱能以250万美元投资Yotta Energy,Inc.，认购290.0905万股优先股，占所有股份比例2.748%，占优先股比例6.949%[174] - 欧洲昱能以200万欧元受让SAX Power GMBH 2%股权[175] - 浙江创智以2000万元认缴上海瞻芯公司新增注册资本29.6316万元，占注册资本总额0.4567%[176] - 浙江创智以3000万元认缴江苏超芯星公司新增注册资本18.036万元，占注册资本总额1.1521%[177] - 浙江创智以500万元受让中科昊芯公司0.625%股权，受让后持有2.0216%股权，经增资后占比稀释为1.9482%[177][178] 其他 - 公司主要经营分布式光伏发电系统组件级电力电子设备研发、生产和销售及工商业储能系统与相关服务[32] - 公司财务报表以持续经营为编制基础，不存在对报告期末起12个月内持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况[35] - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》规定，该项会计政策变更对财务报表无重大影响[149] - 境外子公司流转税税率：澳洲昱能10%、墨西哥昱能16%、欧洲昱能21%、新加坡昱能7%[151] - 公司及部分子公司企业所得税税率：本公司和英达威芯15%、景宁昱能15%、部分子公司按小微企业税率计缴[151]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2000万股，发行价每股163元，募集资金总额32.6亿元，净额30.369949亿元[1] - 2022年6月2日募集资金全部到位[2] - 截至2023年初，募集资金项目投入2.024996亿元，超募资金补流7亿元，买理财13.6亿元[5] - 2023年，募集资金项目投入6398.9万元，超募资金补流4亿元，回购股份1亿元[5] - 2023年买理财本期发生额 - 8639.99万元，使用36.776001亿元，收回37.64亿元[5][6] - 截至2023年末，累计募集资金项目投入2.664886亿元，超募资金补流11亿元，回购股份1亿元，买理财12.736001亿元[5] - 截至2023年末，应结余和实际结余募集资金均为3.871908亿元[5] - 2023年其他项含利息、理财收益等共9028.46万元[5][6] 账户相关 - 截至2023年12月31日，公司有16个募集资金专户[11] - 2023年公司多次审议通过募集资金账户相关议案[8][9][10] - 截至2023年12月31日，公司各银行账户折合人民币余额总计38,719.08元[12] 对外投资 - 2022年决定对昱能欧洲和美国公司实缴出资各500万美元；截至2023年末，向欧洲出资100万欧元，向美国出资150万美元[13] 资金使用规定 - 2022年7月22日起可使用最高29亿元闲置募集资金现金管理；2023年7月18日起可使用最高21亿元[17] - 报告期内不存在自筹资金置换和闲置资金暂补流情况[15][16] 超募资金使用 - 2022年同意用7亿元超募资金永久补流[21] - 2023年同意用4亿元超募资金永久补流，截至年末已用11亿元[22] - 2023年8月同意用2.359256亿元超募资金开展新项目，设子公司1亿元，余1.359256亿元借款提供[25] - 2023年10月同意用2亿元超募资金建储能电站项目，用1亿元向子公司增资实施光伏电站项目[25][26] - 2023年9月拟用1 - 2亿元超募资金回购股份，截至年末转入1亿元，已用9922.27万元[29] 项目投入情况 - 募集资金总额30.369949亿元，本年度投入5.63989亿元，累计投入14.664886亿元[39] - 研发中心建设项目承诺投资2.723243亿元，本年度投入0.474594亿元，累计投入0.491461亿元，进度18.05%[39] - 全球营销网络建设项目承诺投资0.831932亿元，本年度投入0.165296亿元，累计投入0.172778亿元，进度20.77%[39] - 补充流动资金项目承诺投资2亿元，本年度投入0，累计投入2.000647亿元，进度100.03%[39] - 承诺投资项目小计承诺投资5.555175亿元，本年度投入0.63989亿元，累计投入2.664886亿元[39] 资金使用统计 - 永久补充流动资金金额为110,000.00万元[40] - 回购股份转入10,000.00万元，累计已使用9,922.27万元[40][41] - 储能产品产业化项目金额为23,592.56万元[40] - 昱能150MWH分布式储能电站建设项目金额为20,000.00万元[40] - 昱能30MW分布式光伏电站建设及运营项目金额为10,000.00万元[40] - 超募资金投向小计金额为163,592.56万元，已使用50,000.00万元，剩余120,000.00万元，差额 -53,592.56万元[40] - 合计金额为219,144.31万元，已使用56,398.90万元，剩余146,648.86万元，差额 -82,495.45万元[40] 项目周期 - “储能产品产业化项目”和“昱能150MWH分布式储能电站建设项目”建设周期预计3年[41] - “昱能30MW分布式光伏电站建设及运营项目”建设周期预计2年[41] 其他说明 - 补充流动资金项目实际投入高于承诺系利息收入再投入所致[41] - 2023年度公司募集资金存放与使用符合规定，无违规情形[31][34]

关联人定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人或其他组织为关联人[6][7] - 交易发生之日前12个月内或相关交易协议生效或安排实施后12个月内，符合关联人情形的视同关联方[7] 关联交易审议 - 董事会会议由过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过，出席非关联董事不足3人，关联交易提交股东大会审议[12] - 与关联自然人交易低于30万、与关联法人交易低于300万或占比低于0.1%，由总经理办公室审议，总经理为关联方则提交董事会[14] - 与关联自然人交易超30万、与关联法人交易超300万且占比超0.1%，由董事会审议[14] - 与关联方交易占比超1%且超3000万，应聘请中介评估或审计并提交股东大会[15] - 股东大会审议关联交易，除特别决议外，由出席非关联股东表决权半数以上通过[15] 特殊关联交易 - 为关联方提供担保及与董监高及其配偶交易，不论数额均经董事会审议后提交股东大会[15] - 为控股股东等提供担保，控股股东等应提供反担保[15] 关联交易披露 - 向关联方提供财务资助或委托理财以发生额为披露计算标准，12个月内累计计算[16] - 与关联人达成9种关联交易可免于按关联交易方式审议和披露[17] - 因关联方占用资源受损，董事会应采取措施并追究责任[18] - 与关联方日常经营交易可预计年度金额，超预计需重新审议披露[20] - 年度和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[20] - 与关联人日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议和披露义务[20][21][22] - 日常关联交易协议应包括交易价格等主要条款[21] 制度相关 - 本制度词语释义与公司章程相同[23] - 本制度未尽事宜按法律法规、监管规定和公司章程执行[24] - 本制度经股东大会审议通过生效，由董事会负责解释[25][26]

独立董事情况 - 昱能科技三位独立董事自查独立性并提交董事会[1] - 公司董事会评估并出具专项意见[1] - 三位独立董事任职及关系符合独立性要求[1]

审计机构聘请 - 公司聘请天健作为2023年度境内财务报告及内部控制审计机构[1] - 2023年4月25日相关会议审议通过续聘天健为2023年审计机构议案[2] 审计机构情况 - 截至2023年12月31日，天健合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券服务业务审计报告的836人[1] - 2023年度天健业务总收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2023年度天健上市公司审计客户675家，收费总额6.63亿元[1] - 天健本公司同行业上市公司审计客户513家[1] 审计工作情况 - 天健对公司2023年度财务报告及内控有效性审计并出具专项报告[3] - 天健制定系统性信息安全控制制度并有效执行[3] - 公司认为天健审计态度公允客观，职业操守和业务素质良好[4] - 天健按时完成公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范[4]

会议召开情况 - 2023年召开9次董事会会议、5次股东大会[3] - 2023年召开3次战略委员会会议[3] - 2023年召开3次提名委员会会议[4] - 2023年召开1次薪酬与考核委员会会议[4] 决策事项 - 2023年4月25日审议通过《关于2023年度日常性关联交易预计的议案》[7] - 2023年4月25日通过《关于2023年度董事薪酬方案的议案》等[13] - 2023年7月18日补选沈福鑫为独立董事[12][13] 合规情况 - 报告期内对外担保决策程序合规[7] - 报告期内无非经营性资金占用[7] - 2023年募集资金管理和使用合规[8] 其他事项 - 2023年未发生并购重组情形[9] - 按时编制并披露多份报告[9] - 续聘天健会计师事务所为2023年度审计机构[11] - 聘任张家武为财务负责人[11] - 不存在会计政策等重大变更情形[12] - 建立较为完备内部控制制度[10][11]