激励计划 - 2024年限制性股票激励计划授予价格由6.00元/股调整为5.85元/股[3] - 2025年6月20日为预留授予日，向18名激励对象授予19.00万股，授予价5.85元/股[7] 会议审议 - 第四届监事会2025年第一次临时会议于6月20日召开，3名监事全出席[2] - 多项议案表决均为同意3票，反对0票，弃权0票[3][4][5][6][7][8][9][10] 项目调整 - 部分募投项目延期[10]

激励计划 - 2024年限制性股票激励计划授予价格调整为5.85元/股[3] - 2025年6月20日向18名对象授予19万股，价格5.85元/股[4] - 作废2024年激励计划5万股预留限制性股票[5] 会议情况 - 2025年6月20日召开董事会临时会议，表决均全票通过[2][3][4][5][7] 项目进展 - 部分募投项目延期是审慎决定[6]

回购方案 - 首次披露日为2025年4月30日，由董事长提议[2] - 实施期限为2025年4月29日至2026年4月28日[2] - 预计回购金额900万元至1600万元，用于员工持股或激励[2] 回购进展 - 累计已回购股数19.93万股，占比0.1904%，金额267.09万元[2] - 实际回购价格区间13.30 - 13.46元/股[2] - 2025年6月18日首次回购199,311股，支付2670891.80元[5] 价格调整 - 2025年4月29日同意回购，价格不超17元/股，后调为不超16.9元/股[3][4]

公司回购股份情况 - 公司于2025年6月18日首次通过集中竞价交易方式回购股份，回购数量为19 93万股，占总股本的0 1904% [1] - 回购价格区间为13 3元/股至13 46元/股，累计使用资金267 09万元(不含交易费用) [1] - 本次回购符合公司董事会审议通过的回购方案，资金来源为自有资金或专项贷款 [1] 回购股份用途 - 回购股份拟用于实施股权激励及员工持股计划 [1] 后续回购计划 - 公司将根据市场情况择机继续实施回购，并及时披露相关进展情况 [1]

公司概况 - 科汇股份主营业务包括智能电网故障监测与自动化、开关磁阻电机驱动系统等产品的研发、生产和销售 [3] - 智能电网故障监测与自动化产品收入占比最高达52.34%，磁阻电机驱动系统占比30.58% [3] 财务表现 - 2021年上市当年实现归母净利润0.55亿元，2024年降至0.30亿元，累计下滑44.16% [3] - 4年间有1年出现亏损，归母净利润增长的年份占比50.0% [3] - 2021年营收3.69亿元，2024年增至4.20亿元，整体呈增长态势但存在波动 [3] 市值变化 - 上市首日收盘价24.61元，市值25.76亿元 [1] - 市值峰值出现在2021年6月16日达31.65亿元，股价30.24元 [5] - 当前市值14.08亿元，较峰值蒸发55.52%（减少17.57亿元），股价13.45元 [5]

回购股份基本情况 - 公司于2025年4月29日通过董事会决议，拟以自有资金或专项贷款通过集中竞价方式回购A股股份，回购价格上限为17元/股，回购资金总额介于900万元至1,600万元之间，回购期限为董事会决议通过后12个月内 [1] - 回购股份用途为股权激励及/或员工持股计划 [1] 回购价格上限调整依据 - 2024年年度股东大会审议通过利润分配方案，每股派发现金红利0.10元（含税），不进行资本公积金转增股本或送红股 [2] - 权益分派股权登记日为2025年6月12日，除权除息日为2025年6月13日 [3] 回购价格上限调整计算 - 调整后回购价格上限由17元/股下调至16.90元/股，生效日为2025年6月13日 [3] - 调整公式采用（调整前价格-每股现金红利），其中差异化分红后实际每股现金红利为0.09879元（基于总股本1.0467亿股与参与分配股本1.034亿股计算） [4][5] 调整后回购规模测算 - 按金额上限1,600万元和价格上限16.90元/股测算，预计回购94.67万股，占总股本0.90% [5] - 按金额下限900万元和价格上限16.90元/股测算，预计回购53.25万股，占总股本0.51% [5] 其他事项说明 - 除价格上限调整外，回购方案其他条款保持不变 [6]

差异化分红原因 - 公司于2024年2月5日通过回购股份议案，计划以不超过17.14元/股回购1,000万至2,000万元股份，用于员工持股或股权激励，并于2024年8月3日完成回购[3] - 2025年4月29日再次通过回购议案，计划以不超过17.00元/股回购900万至1,600万元股份，截至2025年5月19日尚未实施回购[3][4] - 根据《上市公司股份回购规则》，回购专用账户股份不享有利润分配权，故需实施差异化分红[4] 差异化分红方案 - 2024年度利润分配方案经2025年5月19日股东大会审议通过，以扣除回购股份后的股本103,400,000股为基数，每股派发现金红利0.10元（含税），合计派发10,340,000元[5] - 公司总股本104,670,000股，回购专用账户持有1,270,000股不参与分配[5] - 现金分红总额占2024年归母净利润的50.86%[5] 除权除息计算方式 - 除权除息参考价计算公式为：前收盘价-虚拟分派现金红利（0.09879元）[6] - 虚拟分派现金红利=（103,400,000×0.10）÷104,670,000≈0.09879元[6] - 以申请日前一交易日收盘价13.23元计算，除权除息参考价影响绝对值仅0.0092%，符合监管要求[7][8] 合规性结论 - 差异化分红符合《公司法》《证券法》《上市公司股份回购规则》及《公司章程》规定[8] - 方案不存在损害公司及全体股东利益的情形[8]

分红方案 - 公司实施差异化分红方案 每股派发现金红利0 10元人民币（含税） 不进行资本公积金转增股本和送红股 [1] - 分红基准为股权登记日总股本扣除回购专用证券账户股份 实际参与分配股本数为103 400 000股 合计派发现金红利10 340 000元人民币 [2] - 若股权登记日前总股本变动 公司将维持每股分配比例不变 相应调整分配总额 [1] 除权除息计算 - 除权（息）参考价计算公式为（前收盘价-现金红利） 其中虚拟分派现金红利经摊薄调整为0 09879元/股 [2] - 因不涉及送转股 流通股份变动比例为0 最终除权参考价=前收盘价-0 09879元 [2] 股东税务处理 - 自然人股东及证券投资基金暂不代扣个税 实际派发0 10元/股 持股1个月内税负20% 1-12个月税负10% 超过1年免税 [5] - 限售股自然人股东解禁前按10%税率代扣个税 实际派发0 09元/股 解禁后按持股期限差异化计税 [6] - QFII股东按10%税率代扣企业所得税 实际派发0 09元/股 香港投资者通过沪股通同样适用10%税率 [6][7] - 其他机构投资者及法人股东自行缴税 公司按税前0 10元/股派发 [7] 分红实施安排 - 无限售流通股红利通过中国结算上海分公司派发 未指定交易股东的暂由结算公司保管 [4] - 股权登记日、除权除息日及现金红利发放日具体日期需参见公告 [3]

回购计划 - 公司拟回购股份用于激励，资金900 - 1600万元[3] - 调整后回购价格上限16.9元/股，6月13日生效[4][6] - 按上限1600万测算，回购约94.67万股，占比0.90%[6][7] - 按下限900万测算，回购约53.25万股，占比0.51%[7] 利润分配 - 2024年度每股派现0.1元，登记日6月12日，除权日6月13日[5] - 流通股变动比例为0，每股现金红利约0.09879元/股[6]

股份回购 - 2024年2月5日决定回购，资金1000 - 2000万元，价不超17.14元/股，截至2024年8月3日回购1270000股，占总股本1.2133%[5] - 2025年4月29日决定回购，资金900 - 1600万元，价不超17元/股，截至2025年5月19日回购0股[6] 利润与分红 - 截至2024年12月31日，母公司报表期末未分配利润220110316.84元[8] - 2024年度拟每股派现0.10元，拟派现金红利10340000元[8] - 2024年度现金分红总额15510000元，占净利润比例50.86%[8] 其他 - 回购专用账户1270000股不参与利润分配[9] - 实际参与分配股本总数103400000股[10] - 除权除息参考价格=前收盘价格 - 0.09879元[11] - 以13.23元/股算，除权除息参考价格影响约0.0092%[12] - 本次差异化分红符合规定，无损害股东利益情形[12]