公司基本信息 - 股票代码为 000761、200761，股票简称为本钢板材、本钢板 B；债券代码为 127018，债券简称为本钢转债 [1] 投资者关系活动信息 - 活动类别包括特定对象调研、分析师会议、媒体采访、业绩说明会、新闻发布会、路演活动、现场参观等 - 参与单位及人员有光大金属的戴默、陈雨欣，景顺长城基金的龙真等多人 - 时间为 2024 年 8 月 30 日下午 15:00 - 16:00，地点为线上，上市公司接待人员为陈立文 [2] 公司财务及融资情况 - 银行授信额度充足，鞍本重组后融资利率逐步降低 - 截止目前可转债余额为 56.31 亿元，可转债转股受市场影响大，转股溢价率较高，公司将积极关注转股情况并做好债券兑付 - 公司将严格执行可转债募集说明书中关于转股价格向下修正条款的相关规定 - 使用票据结算可节省现金支出，提高现金使用效率，有效优化经营活动现金流 [2] 公司退市风险情况 - 根据深圳证券交易所股票上市规则退市相关规定，目前公司尚无财务类退市风险 [2]

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 公司负责人：黄作为 主管会计工作负责人：郑政利 会计机构负责人：孙延斌 本钢板材股份有限公司 合并资产负债表 2024年6月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 1 | 资产 | 附注 | 期末余额 | 上年年末余额 | | --- | --- | --- | --- | | 流动资产： | | | | | 货币资金 | 五、（一） | 1,992,324,226.63 | 2,194,654,161.34 | | 结算备付金 | | | | | 拆出资金 | | | | | 交易性金融资产 | | | | | 衍生金融资产 | | | | | 应收票据 | 五、（二） | 783,400,896.20 | 453,560,095.49 | | 应收账款 | 五、（三） | 1,327,038,676.85 | 1,328,532,598.47 | | 应收款项融资 | 五、（四） | 191,450,087.40 | 806,822,622.43 | | 预付款项 | 五、（五） | 567,363,480.87 | 674,872,999.29 | | 应 ...

股票代码：000761 200761 股票简称：本钢板材 本钢板 B 编号：2024-053 债券代码：127018 债券简称：本钢转债 本钢板材股份有限公司关于会计政策变更公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 本钢板材股份有限公司（简称"公司"或"本钢板材"）于 2024 年 8 月 27 日召开九届董事会第二十八次会议、九届监事会第十八次 会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据相关规定，本次 会计政策的变更无需提交股东大会审议，具体情况如下： 一、本次会计政策变更情况概述 （一）变更的原因 财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了关于印发《企业会计准则解 释第 17 号》的通知，对"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关 于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的内 容进行进一步规范及明确。 由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更， 并按照文件规定的起始日开始执行上述会计准则。 （二）变更日期 财政部要求自 2024 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则解释第 17 号》。 （三）变更前采 ...

2024 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 上市公司名称：本钢板材股份有限公司 单位：万元 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 | 上市公司核算的 | 2024 年初占 | 年 月 2024 1-6 占用累计发生 | 年 2024 1-6 月占用资金 | 2024 年 1-6 月偿还累计 30 | 2024 年 6 月 日占用资 | 占用形成原因 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 司的关联关系 | 会计科目 | 用资金余额 | 金额（不含利 息） | 的利息(如 有) | 发生金额 | 金余额 | | | | | 本溪北营钢铁集团进出口有限公 司 | 同属本钢集团 | 预付账款 | 111.99 | | | 111.99 | | 预付产品款 | 经营性往来 | | | 本溪钢铁（集团）矿业辽阳马耳岭 球团有限公司 | 同一母公司 | 预付账款 | | 51,800.00 | | 51,800.00 | | 预付产品款 | 经营性往来 ...

利润分配 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3] 整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入283.65亿元，上年同期305.67亿元，同比减少7.21%[12] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润 -15.51亿元，上年同期 -10.05亿元，同比减少54.33%[12] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额10.95亿元，上年同期46.63亿元，同比减少76.51%[12] - 本报告期末总资产456.31亿元，上年度末461.82亿元，同比减少1.19%[12] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产154.63亿元，上年度末170.10亿元，同比减少9.09%[12] - 本报告期营业收入283.65亿元，同比减少7.21%；营业成本291.77亿元，同比减少5.01%[18] - 销售费用7886.84万元，同比增加12.83%；财务费用1.35亿元，同比减少16.33%[18] - 经营活动产生的现金流量净额10.95亿元，同比减少76.51%；投资活动产生的现金流量净额 -5.09亿元，同比减少43.06%[18][19] - 筹资活动产生的现金流量净额 -6.12亿元，同比减少68.80%；现金及现金等价物净增加额 -250.56万元，同比减少100.14%[19] - 投资收益 -3160.53万元，占利润总额比例2.15%；资产减值 -1431.32万元，占利润总额比例0.97%[21] - 营业外支出27,576,186.51元，同比下降1.87%[22] - 货币资金期末金额1,992,324,226.63元，占总资产4.37%，较上年末比重减少0.38%[22] - 存货期末金额7,854,274,573.95元，占总资产17.21%，较上年末比重增加0.52%[22] - 固定资产期末金额24,878,573,917.57元，占总资产54.52%，较上年末比重增加0.33%[22] - 短期借款期末金额495,730,592.00元，占总资产1.09%，较上年末比重增加0.38%[22] - 长期借款期末金额2,319,589,918.00元，占总资产5.08%，较上年末比重增加1.35%[22] - 本报告期末流动比率0.67，较上年末下降4.29%；资产负债率64.72%，较上年末上升2.83%；速动比率0.24，较上年末下降11.11%[90] - 本报告期扣除非经常性损益后净利润 -162,165.26万元，较上年同期增长56.17%[90] - 本报告期EBITDA全部债务比 -2.04%，较上年同期下降4.03%；利息保障倍数 -5.54，较上年同期增长81.64%[90] - 本报告期现金利息保障倍数4.74，较上年同期下降76.41%；EBITDA利息保障倍数 -1.79，较上年同期下降176.82%[90] - 本报告期贷款偿还率和利息偿付率均为100.00%，与上年同期持平[90] - 截至2024年6月30日，公司资产总计456.31亿元，较上年年末的461.82亿元下降1.19%[92] - 流动资产合计131.02亿元，较上年年末的136.43亿元下降4%[92] - 非流动资产合计325.30亿元，较上年年末的325.39亿元下降0.03%[92] - 负债合计295.34亿元，较上年年末的285.83亿元增长3.33%[93] - 流动负债合计195.99亿元，较上年年末的195.99亿元基本持平[93] - 非流动负债合计99.34亿元，较上年年末的89.84亿元增长10.57%[93] - 所有者权益合计160.97亿元，较上年年末的175.99亿元下降8.53%[93] - 货币资金期末余额为19.92亿元，较上年年末的21.95亿元下降9.21%[92] - 应收票据期末余额为7.83亿元，较上年年末的4.54亿元增长72.72%[92] - 存货期末余额为78.54亿元，较上年年末的77.08亿元增长1.89%[92] - 截至2024年6月30日，公司货币资金期末余额为15.65亿元，较上年年末的20.84亿元减少25.87%[94] - 应收票据期末余额为10.92亿元，较上年年末的6.14亿元增加77.66%[94] - 应收账款期末余额为15.16亿元，较上年年末的12.43亿元增加22.00%[94] - 存货期末余额为70.19亿元，较上年年末的67.27亿元增加4.34%[94] - 短期借款期末余额为4.96亿元，较上年年末的3.28亿元增加51.14%[95] - 合同负债期末余额为59.33亿元，较上年年末的49.03亿元增加21.01%[95] - 长期借款期末余额为23.20亿元，较上年年末的17.24亿元增加34.62%[95] - 应付债券期末余额为55.22亿元，较上年年末的54.51亿元增加1.30%[95] - 负债合计期末余额为316.53亿元，较上年年末的302.19亿元增加4.74%[95] - 所有者权益合计期末余额为144.30亿元，较上年年末的161.53亿元减少10.66%[95] - 本期营业总收入283.65亿元，上期为305.67亿元[96] - 本期营业总成本298.82亿元，上期为314.18亿元[96] - 本期营业利润亏损14.54亿元，上期亏损9.51亿元[96] - 本期利润总额亏损14.72亿元，上期亏损9.50亿元[96] - 本期净利润亏损15.06亿元，上期亏损9.83亿元[96] - 归属于母公司股东的净利润本期亏损15.51亿元，上期亏损10.05亿元[96] - 少数股东损益本期为4465.98万元，上期为2152.89万元[96] - 基本每股收益本期为 -0.3775元/股，上期为 -0.2446元/股[96] - 稀释每股收益本期为 -0.3775元/股，上期为 -0.1558元/股[96] - 本期其他收益8407.14万元，上期为351.80万元[96] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为295.18亿元，上期为281.13亿元[99] - 收到的税费返还本期为7703.75万元，上期为1.53亿元[99] - 经营活动现金流入小计本期为296.72亿元，上期为283.32亿元[99] - 购买商品、接受劳务支付的现金本期为271.26亿元，上期为220.43亿元[99] - 经营活动产生的现金流量净额本期为10.95亿元，上期为46.63亿元[99] - 投资活动现金流入小计本期为4854.37元，上期为3379.36万元[99] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 5.09亿元，上期为 - 8.93亿元[99] - 筹资活动现金流入小计本期为29.37亿元，上期为5.99亿元[99] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 6.12亿元，上期为 - 19.61亿元[99] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 250.56万元，上期为18.39亿元[99] - 公司2024年初股本为4108219302元，期末为4108221073元，增加1771元[102] - 公司2024年初其他权益工具为947858134.16元，期末为947856709.19元，减少1424.97元[102] - 公司2024年初资本公积为13272225870.92元，期末为13272231048.85元，增加5177.93元[102] - 公司2024年初专项储备为54843.15元，期末为3950302.39元，增加3895459.24元[102] - 公司2024年初未分配利润为 - 2463133834.65元，期末为 - 4014083972.36元，减少1550950137.71元[102] - 公司2024年初归属于母公司所有者权益小计为17009969496.07元，期末为15462920341.56元，减少1547049154.51元[102] - 公司2024年初少数股东权益为589070286.60元，期末为634570170.06元，增加45499883.46元[102] - 公司2024年初所有者权益合计为17599039782.67元，期末为16097490511.62元，减少1501549271.05元[102] - 公司专项储备本期提取36054579.27元，本期使用32159120.03元[102] - 公司所有者投入和减少资本中其他权益工具持有者投入资本为5523.96元[102] - 本钢板材2024年初股本为4108212217元，期末为4108214747元，增加2530元[103] - 本钢板材2024年其他权益工具年初为947863834.02元，期末为947861798.36元，减少2035.66元[103] - 本钢板材2024年专项储备本期增加26792439.12元，其中提取34099757.81元，使用7307318.69元[103] - 本钢板材2024年未分配利润本期减少1004945623.68元[103] - 本钢板材2024年所有者权益合计年初为19373739080.38元，期末为18419474897.38元，减少954264183元[103] - 母公司2024年初股本为4108219302元，期末为4108221073元，增加1771元[104] - 母公司2024年其他权益工具年初为947858134.16元，期末为947856709.19元，减少1424.97元[104] - 母公司2024年专项储备本期增加1686684.19元，其中提取28658400元，使用26971715.81元[104] - 母公司2024年未分配利润本期减少1724636379.51元[104] - 母公司2024年所有者权益合计年初为16152889749.34元，期末为14429945577.98元，减少1722944171.36元[104] - 2024年年初所有者权益合计为177.91亿元，期末为167.09亿元，本期减少10.82亿元[105] - 2024年1 - 6月专项储备本期提取1977.36万元，本期使用702.42万元[105] - 2024年1 - 6月所有者投入的普通股和其他权益工具持有者投入资本均为7891.38元[105] - 2024年1 - 6月综合收益总额为 - 10.82亿元[105] 非经常性损益 - 非流动性资产处置损益 -1.37亿元[14] - 计入当期损益的政府补助8.41亿元[14] - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出0.51亿元[14] - 非经常性损益合计7.07亿元[14] 钢铁业务线数据关键指标变化 - 公司形成60多个品种、7500多个规格的产品系列，高附加值和高技术含量产品比例超80%[16] - 生铁产量534.73万吨，同比增加31.8万吨；粗钢产量572.17万吨，同比增加5.29万吨；钢材产量850.29万吨，同比增加36.59万吨[16] - 汽车钢销量138.18万吨，同比增加11.51万吨，同比提高9.09%[16] - 主机厂销量17.67万吨，同比增加9.16万吨，同比提高107.64%[16] - 汽车外板销量7.1万吨，同比提升146%[16] - 5镀锌线产能利用率达110.4%，比上年提升4.85%；3镀锌线达113.7%，比上年提升4.63%[16] - 汽车主机厂交付率连续4个月实现100%[16] - 吨钢综合能耗564.67kgce/t，达到行业先进水平[16] 公司项目进展 - 推进65项超低排放改造项目，计划年底全部建成投产[16] - 2024年公司下达固定资产投资计划19.45亿元，实施多项重点改造项目，部分已投产运行[17] - 成功开发新产品42个牌号，均实现市场销售，如700MPa级高强度光伏支架用钢GF700等[17] - 受理专利数量81件，其中发明30件、海外专利6件；授权专利数量38件，其中发明专利11件[17] - 2024年度实施73项超低排放关键项目，淘汰国3以下运输车辆并替换新能源或国5以上标准车辆[1

股权情况 - 本溪钢铁公司本次解除质押股份1.1亿股，占所持股份4.57%，占总股本2.68%[2] - 本溪钢铁公司持股24.09628094亿股，比例58.65%[4] - 本钢集团持股7.37371532亿股，比例17.95%[4] - 本溪钢铁公司及其一致行动人合计持股31.46999626亿股，比例76.60%[4] 质押情况 - 本溪钢铁公司未质押股份1.021亿股，占未质押股份4.24%[4] - 本溪钢铁公司及其一致行动人未质押股份1.021亿股，占未质押股份3.24%[4]

本钢转债回售信息 - 回售价格为100.489元/张（含息、税）[4] - 回售期为2024年8月15 - 21日[4] - 有效申报数量为40张，金额4,019.56元（含息税）[6] 资金时间安排 - 发行人资金到账日为2024年8月26日[4] - 回售款划拨日为2024年8月27日[4] - 投资者回售款到账日为2024年8月28日[4] 其他情况 - 多次披露回售相关公告[5][6] - 回售对公司现金流无实质影响[7] - 未回售转债继续在深交所交易[7]

| 股票代码：000761 200761 | 股票简称：本钢板材 本钢板 B 编号：2024-046 | | --- | --- | | 债券代码：127018 | 债券简称：本钢转债 | 本钢板材股份有限公司 关于本钢转债回售的第七次提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1.投资者回售选择权：根据《本钢板材股份有限公司公开发行可 转换公司债券募集说明书》的约定，"本钢转债"持有人可回售部分 或者全部未转股的"本钢转债"。"本钢转债"持有人有权选择是否 进行回售，本次回售不具有强制性。 2.回售价格：100.489 元人民币/张（含息、税） 3.回售期：2024 年 8 月 15 日至 2024 年 8 月 21 日 4.发行人资金到账日：2024 年 8 月 26 日 5.回售款划拨日：2024 年 8 月 27 日 若在上述交易日内发生过转股价格因派送股票股利、转增股本、 增发新股或配股、派送现金股利等情况（不包括因本次发行的可转债 转股而增加的股本）而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的 转股价格和收盘价格计算，在调 ...

本钢转债转股时间 - 转股起止时间为2021年1月4日至2026年6月28日[4] - 暂停转股时间为2024年8月15日至2024年8月21日[4] - 恢复转股时间为2024年8月22日[4][5] 股价与回售条款 - 2024年7月1日至8月9日连续三十个交易日收盘价格低于2.77元/股[4] - 本钢转债有条件回售条款生效[4] 暂停转股期 - 本钢转债暂停转股期为五个交易日[4]

本钢转债回售 - 回售价格100.489元/张（含息、税）[2] - 回售期2024年8月15日至21日[2] - 发行人资金到账日2024年8月26日[2] - 回售款划拨日2024年8月27日[2] - 投资者回售款到账日2024年8月28日[2] 股价与利率 - 2024年7 - 8月连续30日收盘价低于转股价70%（2.77元/股）[3] - 第5个计息年度票面利率3.8%[5] 利息与所得 - 计息47天（2024.6.29 - 8.15）[6] - 个人等回售实际所得100.391元/张[6] - QFII和RQFII回售实际所得100.489元/张[6]