证券代码：000831 证券简称：中国稀土 公告编号：2024-011 中国稀土集团资源科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 中国稀土集团资源科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开第九届董事会第八次会议、第九届监事会第六次会议，审议通过了《关 于会计政策变更的议案》，本次变更会计政策是为了更加及时准确反映当期经 营情况，使冶炼分离企业产成品成本分配更接近实际而进行的合理变更，不涉 及以前年度的追溯调整，且本次会计政策变更的影响金额未达到提交股东大会 审议的标准。具体情况如下： 一、本次会计政策变更概述 （二）变更前采用的会计政策 本次变更前，公司所属稀土冶炼分离企业将槽体料整体作为存货核算。 - 1 - （三）变更后采用的会计政策 本次变更后，公司所属稀土冶炼分离企业槽体料进行如下核算： （一）会计政策变更原因 公司所属稀土冶炼分离企业槽体料是采用溶剂萃取法分离提纯稀土时，固 定在萃取槽中的稀土元素、有机相、无机酸等物质，其主要作用是维持水相有 机相两相元素纯度梯度的动态平 ...

财务指标 - 公司2024年第一季度营业收入为301,555,734.07元，同比下降81.94%[5] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为-288,760,339.20元，同比下降364.98%[5] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-503,823,769.60元，同比下降787.15%[14] - 公司2024年第一季度总资产为5,138,224,587.05元，较上年度末下降7.20%[8] - 公司2024年第一季度研发费用为11,401,510.06元，同比增加98.93%[12] - 公司2024年第一季度资产减值损失为-346,305,478.35元，同比下降170.22%[13] - 公司2024年第一季度所得税费用为-73,919,292.66元，同比下降484.58%[14] - 公司2024年第一季度投资收益为417,963.34元，同比增加159.34%[12] - 公司2024年第一季度信用减值损失为1,135,920.98元，同比增加164.60%[12] - 公司2024年第一季度财务费用为-6,450,044.43元，同比下降196.91%[12] 资产负债情况 - 公司2024年第一季度货币资金为13.61亿元[25] - 公司2024年第一季度应收票据为1.48亿元[25] - 公司2024年第一季度应收账款为1.49亿元[25] - 公司2024年第一季度应收款项融资为5.29亿元[25] - 公司2024年第一季度存货为14.88亿元[25] - 公司2024年第一季度其他流动资产为1.83亿元[25] - 公司2024年第一季度长期股权投资为3.46亿元[26] - 公司2024年第一季度固定资产为4.59亿元[26] - 公司2024年第一季度递延所得税资产为1.05亿元[26] - 公司2024年第一季度其他非流动资产为1.36亿元[26] 损益情况 - 营业收入为30,155.57万元[27] - 营业成本为28,856.34万元[27] - 归属于母公司所有者的净利润为-28,876.03万元[28] 现金流量情况 - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-50,382.38万元[29] - 收回投资收到的现金9,000.00万元[30] - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,720.00万元[30] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为345,467.08万元[30] - 取得借款收到的现金为2,039,700.00万元[30] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为15,236.42万元[30] - 支付其他与筹资活动有关的现金为431,823.41万元[30] - 现金及现金等价物净增加额为852,642.01万元[30] - 期末现金及现金等价物余额为10,039,709.32万元[30] 其他 - 公司第一季度报告未经审计[30]

中国稀土集团资源科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况鉴证报 天 职 业 字 [2024] 24917-5 号 您可使用手机"扫一扫" 或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://www.fml】 您可使用手机"扫一扫" 或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://wc.cnof.gov.cn）" 进行 20190 2023 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2024]24917-5 号 目 录 2023 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告- l 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告— 3 中国稀土集团资源科技股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的中国稀土集团资源科技股份有限公司《以下简称"中国稀土")《中国 稀土集团资源科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。 一、管理层的责任 中国稀土管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号 -- 主板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《中国稀土集团资源科技股份 ...

目 录 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明— l 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 — -2 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://a.co.nof.gov.cn）"进行 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://a.gef.gov.cn）"进行进行 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]24917-3 号 中国稀土集团资源科技股份有限公司董事会: 我们审计了中国稀土集团资源科技股份有限公司(以下简称"中国稀土")财务报表,包 括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月26日签署了 无保留意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号 -- 上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求,中国稀土编制了后附的2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。 中国稀土集团 ...

中国稀土集团资源科技股份有限公司 独立董事章卫东 2023 年度述职报告 本人作为中国稀土集团资源科技股份有限公司（以下简称"公司"）第九 届董事会独立董事，在报告期内，按照《公司法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-- 主板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》的相关规定和要求，本着 对公司全体股东负责的态度，忠实、勤勉履行独立董事职责，全面关注公司的 发展状况，积极出席相关会议，认真审议董事会的各项议案，并对相关事项发 表独立意见，切实维护公司和股东、特别是中小股东的合法权益。现将 2023 年 度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事变更情况 （一）出席董事会、股东大会情况 （二）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 中关于独立性的规定，不存在任何影响独立性的情形，并已将自查情况表提交 公司董事会。 报告期内，本人出席了 6 次董事会、3 次股东大会，均无缺席和委托其他独 立董事出席的情况。本人对各次董事会及股东大会会议审议的相关议案均认真 审议，以谨慎的态度行使表决，对 2023 年度出席的董事会及股东大会审议的全 ...

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控 制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 中国稀土集团资源科技股份有限公司 2023年度内部控制评价报告 中国稀土集团资源科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合中国稀土集团资源科技股 份有限公司（以下简称"公司"）内部控制管理制 ...

中国稀土集团资源科技股份有限公司 董事会战略发展委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为落实公司发展战略，确定公司发展规划，健全投 资决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决 策的水平，完善公司治理结构，增强公司核心竞争力，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》《公司章程》《公司董事会议事规则》及其他 有关规定，中国稀土集团资源科技股份有限公司（以下简称"公 司"）设立董事会战略发展委员会，并制定本议事规则。 第二条 董事会战略发展委员会是董事会设立的专门工作 机构，主要职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研 究并向公司董事会提出建议、方案。 第二章 委员会组成 第三条 战略发展委员会成员由五名董事组成，其中至少包 括二名独立董事。 第四条 战略发展委员会委员由董事长、二分之一以上独立 董事或者三分之一以上（含三分之一）的全体董事提名，并由 董事会选举产生和罢免。 第五条 战略发展委员会由董事长担任主任委员，负责主持 战略发展委员会工作。 - 1 - 第六条 战略发展委员会委员任职期限与其董事任职期限 一致，连选可连任。如有委员因辞职或其他原因不再担 ...

中国稀土集团资源科技股份有限公司 内 部 控 制 审 计 报 告 天 职 业 字 [2024]29404 号 目 录 内 部 控 制 审 计 报 告 -- -1 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中国稀土董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.com.cn） 进行查询 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.serv.or】 进行查询 the county of the count 内部控制审计报告 天职业字[2024]29404 号 中国稀土集团资源科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了中国 稀土集团资源科技股份有限公司(以下简称"中国稀土 ...

公司本次向特定对象发行股票募集的部分资金用于购买中国稀土集团产业 发展有限公司（曾用名"五矿稀土集团有限公司"，以下简称"中稀发展"）持有 的中稀湖南 94.67%股权。 中信证券股份有限公司 关于中国稀土集团资源科技股份有限公司向特定对象发行股票 之标的资产 2023 年度业绩承诺实现情况的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐机构"）作为中国稀 土集团资源科技股份有限公司（以下简称"中国稀土"、"公司"或"上市公司"） 向特定对象发行股票（以下简称"本次交易"）的保荐机构，根据《深圳证券交 易所股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件的规定，对中国 稀土集团产业发展有限公司（曾用名"五矿稀土集团有限公司"，以下简称"中 稀发展"）做出的中稀（湖南）稀土开发有限公司（曾用名"五矿稀土江华有限 公司"，以下简称"中稀湖南""标的公司""标的资产"）2023 年度业绩承诺实 现情况进行了核查，具体情况如下： 一、本次向特定对象发行股票及标的资产过户的基本情况 2023 年 8 月 9 日，公司收到深 ...

2023 年度监事会工作报告 报告期内，监事会依据《公司法》《证券法》和《公司章程》的规定，认 真履行了监督职责，维护了股东的合法权益，在全体监事的共同努力下，认真 完成了以下工作： 一、加强监督、切实维护股东利益 监事会列席了 2023 年董事会相关会议，对董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况进行了监督，认为董事会认真执行了股东大 会的决议，忠实履行了各项职责，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会 的各项决议符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的规定。 二、报告期内召开监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开 8 次会议。 （一）公司第八届监事会第二十二次会议于 2023 年 1 月 18 日召开，会议 审议通过了关于预计 2023 年日常关联交易的议案。 （二）公司第八届监事会第二十三次会议于 2023 年 2 月 24 日召开，会议 审议通过了如下议案： 中国稀土集团资源科技股份有限公司 1、关于公司符合向特定对象发行 A 股股票条件的议案； 2、关于公司修订向特定对象发行 A 股股票方案的议案； 3、关于公司向特定对象发行 A 股股票方案论证分析报告的议案； 4、关于公司向 ...