董事会决议概况 - 第二届董事会第十二次会议于2025年8月28日召开 全体5名董事出席并通过全部议案 [1] 半年度报告审议 - 审议通过《2025年半年度报告全文及其摘要》 董事会审计委员会已预先审议通过 [1][2] 公司注册事项变更 - 因完成IPO上市 拟变更注册资本、公司类型及经营范围 同步修订《公司章程》并办理工商变更登记 [2] - 变更事项需提交2025年第一次临时股东大会审议 [3] 募投项目调整 - 全部募投项目达到预定可使用状态时间延期至2026年12月 实施主体与投资规模不变 [3] - 授权使用超募资金用于在建募投项目后续投入 保荐机构出具无异议核查意见 [3][4] - 使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金 置换金额未披露具体数值 [5] - 允许使用自有资金支付募投项目款项后再以募集资金等额置换 [6] 公司治理制度 - 制定及修订多项公司治理制度 部分制度需提交临时股东大会审议 [6][7] 股东大会安排 - 定于2025年9月18日召开2025年第一次临时股东大会 采用现场与网络投票结合方式 [7]

核心观点 - 公司2025年上半年营业收入实现显著增长，达到14.50亿元，同比增长22.35% [4] - 净利润大幅提升至2.65亿元，同比增长34.70%，盈利能力显著增强 [5] - 货币资金较期初增加2.58亿元，现金流状况改善明显 [2][6] - 在建工程同比增长53.58%，显示公司正处于产能扩张阶段 [2] 财务表现 盈利能力 - 营业收入14.50亿元，较去年同期11.85亿元增长22.35% [4] - 净利润2.65亿元，较去年同期1.97亿元增长34.70% [5] - 基本每股收益0.74元，较去年同期0.55元增长34.55% [5] - 营业成本9.09亿元，同比增长17.52%，低于收入增速 [4] 资产负债状况 - 总资产28.92亿元，较期初25.00亿元增长15.68% [2] - 货币资金12.65亿元，较期初10.07亿元增长25.68% [2] - 存货1.74亿元，较期初1.36亿元增长28.33% [2] - 短期借款1.54亿元，较期初1.00亿元增长53.66% [2] - 应付账款4.32亿元，较期初3.87亿元增长11.43% [2] 现金流状况 - 经营活动现金流量净额3.63亿元，较去年同期1.78亿元增长103.48% [6] - 投资活动现金流量净额-2.72亿元，主要由于投资支付9.18亿元 [6] - 筹资活动现金流量净额2.20亿元，主要来自取得借款3.11亿元 [6] - 期末现金及现金等价物余额12.08亿元，较期初增加3.12亿元 [6] 业务结构 主营业务 - 主要从事家居五金及户外家具产品的研发、设计、生产和销售 [12] - 产品涵盖家居收纳五金、基础五金、厨卫五金及户外家具等 [12] - 公司采用原创设计与高品质产品相结合的商业模式 [12] 子公司布局 - 拥有13家控股子公司，包括国内外业务布局 [13] - 子公司涵盖电子商务、制造、销售等多个业务环节 [13] - 海外子公司包括越南悍高五金有限公司和新加坡悍高国际有限公司 [13] 投资与扩张 产能建设 - 在建工程1.29亿元，较期初0.84亿元增长53.58% [2] - 购建固定资产支付现金1.03亿元 [6] - 投资支付现金9.18亿元，显示积极投资布局 [6] 权益投资 - 长期股权投资1.29亿元，较期初1.26亿元略有增长 [3] - 投资收益269万元，较去年同期-64万元实现扭亏为盈 [5] 研发投入 - 研发费用5,460万元，较去年同期4,593万元增长18.86% [4] - 研发投入占营业收入比例3.77%，保持较高水平 [4] - 研发费用增速低于收入增速，研发效率提升 [4]

监事会会议基本情况 - 第二届监事会第七次会议于8月18日召开 采用现场与通讯相结合方式 [1] - 会议应出席监事3人 实际出席监事3人 由监事会主席汪宝春主持 [1] - 会议召集召开符合法律法规及公司章程规定 [1] 2025年半年度报告审议 - 监事会审议通过2025年半年度报告全文及其摘要 [1] - 认为报告编制程序符合法律法规要求 内容真实准确完整反映公司实际情况 [1] - 具体内容详见巨潮资讯网披露的相关报告 [2] 募投项目调整安排 - 审议通过募投项目延期及使用超募资金用于在建募投项目议案 [2] - 认为该安排符合募集资金投资项目实际情况 不影响项目实施 [2] - 该议案尚需提交2025年第一次临时股东会审议 [2] 募集资金使用管理 - 同意使用募集资金置换预先投入自筹资金共计42,818.51万元 [3] - 其中预先投入募投项目41,260.70万元 已支付发行费用1,557.81万元 [3] - 审议通过使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换方案 [3] - 认为该操作流程能保证募投项目正常开展 提高资金使用效率 [3]

公司基本情况变更 - 公司注册资本由人民币36,000万元变更为40,001万元，股份总数由36,000万股变更为40,001万股，系因首次公开发行人民币普通股40,010,000股 [1] - 公司类型由"股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）"变更为"股份有限公司（已上市、自然人投资或控股）"，因公司于2025年7月30日在深圳证券交易所主板上市 [1] - 中国证监会于2025年5月7日批准公司首次公开发行股票注册，华兴会计师事务所出具验资报告确认注册资本变更 [1] 经营范围调整 - 经营范围变更前涵盖五金制品、塑料制品、电器、家居用品的研发制造销售、电子商务平台运营及进出口业务 [3] - 变更后经营范围大幅扩展，新增五金产品批发零售、厨具卫具及日用杂品研发销售、家用电器制造销售、卫生洁具制造、家具制造销售、塑料制品制造销售、建筑陶瓷制品销售等一般项目，以及电热食品加工设备生产、燃气燃烧器具安装维修、第二类增值电信业务等许可项目 [3][12] - 新增业务包括金属制品销售、非电力家用器具制造销售、耐火材料销售、建筑材料销售、互联网销售、货物进出口、技术进出口等，覆盖家居、建材、电器等多个领域 [3][12] 公司治理结构优化 - 董事会人数由5人调整为6人，增设1名职工董事，职工董事由职工代表大会民主选举产生，无需股东会审议 [4][40] - 公司治理结构调整依据《公司法》《上市公司章程指引》等最新法律法规，修订各项规章制度 [4] - 股东会职权调整，明确股东会可授权董事会对发行公司债券作出决议，但不得通过授权形式由董事会或其他机构个人代为行使其他职权 [25][28] 公司章程修订 - 公司章程第三条明确公司于2025年5月7日获证监会注册批准，首次公开发行4,001万股，并于2025年7月30日在深交所上市 [7][8] - 第六条更新公司注册资本为40,001万元，第二十一条更新股份总数为40,001万股 [8][13] - 第十五条更新经营范围至最新内容，涵盖一般项目和许可项目 [12] - 股东权利条款修订，股东可查阅复制公司章程、股东名册、会议记录等，符合规定股东可查阅会计账簿会计凭证 [15] - 股东会决议效力条款新增，明确股东会董事会决议不成立情形，包括未召开会议、未表决、出席人数或表决权数未达规定等 [18] - 财务资助条款修订，明确需经全体董事过半数审议通过，且经出席董事会会议三分之二以上董事审议同意，部分情形需提交股东会审议 [29] 股份与股东管理 - 公司股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司集中存管 [13] - 公司不接受本公司股份作为质押权的标的 [14] - 公开发行前股份自上市交易之日起1年内不得转让，董事高级管理人员任职期间每年转让股份不得超过所持股份总数25%，离职后半年内不得转让 [14] - 控股股东实际控制人转让股份需遵守法律法规及交易所规定中关于股份转让的限制性规定及承诺 [23] - 股东提案权调整，单独或合计持有公司1%以上股份股东有权提出提案，较此前3%要求降低 [33] 股东会与董事会运作 - 股东会通知需包括网络投票时间，不得早于现场会议召开前一日下午3:00，不得迟于现场会议召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场会议结束当日下午3:00 [33] - 股东会选举两名以上董事时实行累积投票制，股东表决权可集中使用 [42] - 股东会表决由律师、股东代表共同负责计票监票，当场公布结果 [43] - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案后，公司将在股东会结束后2个月内实施具体方案 [46]

募集资金基本情况 - 公司首次公开发行人民币普通股股票4,001万股 发行价格为每股15.43元 募集资金总额为61,735.43万元[1] - 募集资金已于2025年7月25日全部到位 会计师事务所出具验资报告确认资金到位情况[1] - 公司对募集资金实行专户管理 与保荐机构及商业银行签署三方监管协议和四方监管协议[1] 募投项目基本情况 - 公司募投项目总投资额为64,346.90万元 拟投入募集资金42,000.00万元[3][4] - 主要募投项目包括悍高智慧家居五金自动化制造基地 悍高集团研发中心建设项目和悍高集团信息化建设项目[5] 自筹资金预先投入情况 - 截至2025年8月1日 公司使用自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用共计42,818.51万元[4] - 其中预先投入募投项目41,260.70万元 已支付发行费用1,557.81万元[4] - 自筹资金实际投入募投项目金额为42,198.87万元 拟置换金额为41,260.70万元[4][5] 发行费用情况 - 本次募集资金各项发行费用合计10,673.17万元（不含税）[6] - 承销及保荐费5,905.66万元已从募集资金专项账户中扣除[6] - 公司已用自筹资金支付发行费用1,557.81万元（不含增值税） 拟用募集资金全额置换[6] 审议程序及相关意见 - 公司董事会及监事会于2025年8月28日审议通过募集资金置换议案[1][7] - 会计师事务所出具专项鉴证报告 确认自筹资金使用情况符合相关规定[7] - 保荐机构国泰海通证券对募集资金置换事项无异议 认为符合监管要求[8][9]

公司治理制度修订 - 公司于2025年8月28日召开第二届董事会第十二次会议审议通过《关于制定及修订公司相关制度的议案》[1] - 制度修订旨在促进规范运作并完善内部治理机制 依据包括《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等最新法规[1] - 涉及8项具体制度修订或新增 包括《防范控股股东或实际控制人及其他关联方资金占用管理制度》及《董事、高级管理人员持有和买卖公司股票管理制度》等[1] 审议程序安排 - 修订和制定的1-8项制度需提交公司2025年第一次临时股东大会审议通过后方可生效[1] - 董事会已逐项表决通过全部制度修订议案[1]

募集资金基本情况 - 公司首次公开发行人民币普通股(A股)4,001万股 发行价格为每股15.43元 募集资金总额为61,735.43万元[1] - 募集资金已于2025年7月25日全部到位 由华兴会计师事务所出具验资报告确认[1] - 公司已建立募集资金专户管理制度 与保荐机构及商业银行签署三方及四方监管协议[1] 募投项目基本情况 - 募投项目包括悍高智慧家居五金自动化制造基地 总投资额64,346.90万元[2][4] - 项目使用募集资金投资42,000.00万元 已投资51,062.26万元[4] - 项目延期及超募资金使用方案尚需2025年第一次临时股东大会审议通过[2] 资金置换原因 - 根据监管规则允许在支付人员薪酬、购买境外设备等特殊情况下实施资金置换[4] - 基本存款账户制度要求工资奖金必须通过主办账户支付 无法直接使用募集资金专户[4] - 社保公积金及税费缴纳通过银行托收方式 多账户支付操作性差[4][5] - 集中采购策略同时涉及募投和非募投项目 需要统一支付[5] - 为提高资金效率可能使用承兑汇票、信用证等支付工具[5] 操作流程 - 业务部门提交付款申请 财务部门以自有资金先行支付[5] - 财务部门建立核算台账 按月汇总资金明细并定期实施置换[6] - 保荐机构对置换过程进行持续监督 可开展现场核查和书面问询[6] 实施影响 - 该安排符合政策要求且有利于提高资金使用效率[6] - 不会影响募投项目正常实施 不会改变募集资金用途[6] - 不会损害公司及股东利益[6] 审议程序 - 第二届董事会第十二次会议于2025年8月28日审议通过该议案[1][6] - 第二届监事会第七次会议同日审议通过 认为程序合规且风险可控[7] - 保荐机构国泰海通证券出具无异议的核查意见[7][8]

募集资金基本情况 - 公司首次公开发行人民币普通股4,001万股 发行价格为每股15.43元 募集资金总额为61,735.43万元[1] - 募集资金已于2025年7月25日全部到位 并由华兴会计师事务所出具验资报告[1] - 公司对募集资金实行专户管理 与保荐机构及商业银行签署三方监管协议[1] 募投项目投资计划 - 募投项目总投资规模为64,346.90万元 其中拟投入募集资金42,000万元[4] - 截至2025年8月1日 公司已自筹资金投入42,198.87万元[4] - 主要募投项目包括悍高智慧家居五金自动化制造基地 悍高集团研发中心建设项目及信息化建设项目[4] 募投项目延期安排 - 全部募投项目达到预定可使用状态时间均调整至2026年12月[4][5] - 延期原因为自动化生产线安装调试周期长 行业发展趋势波动及市场需求变动[5] - 公司表示延期不影响项目实施主体 投资规模及资金用途[5] 超募资金使用方案 - 将全部超募资金含利息约9,062.26万元投入在建募投项目"悍高智慧家居五金自动化制造基地"[1][6] - 调整后该项目募集资金使用金额增至46,062.26万元[6] - 超募资金将划转至项目专项账户[6] 在建募投项目概况 - 项目报批总投资56,116.61万元 截至2025年8月1日已投入自筹资金37,161.78万元[6] - 项目规划建筑面积163,599平方米 通过引进自动化设备建设智能化生产线[8] - 达产后预计所得税后财务内部收益率为20.07% 投资回收期6.94年[8] 项目建设必要性 - 当前生产线已基本饱和 产能利用率处于较高水平[7] - 需提升产能以适应业务拓展需求 减少排产等待时间[7] - 通过自动化设备引进可提高生产效率与产品质量稳定性[7] 项目实施进度 - 原建设期为36个月 现延长19个月至2026年12月[8] - 建设内容包括土建工程 设备采购与安装 人员招聘培训等[8] - 公司承诺加强对项目进度的监督 优化资源配置以保障按期完成[5] 审议程序执行情况 - 董事会及监事会已审议通过募投项目延期及超募资金使用议案[9][10] - 保荐机构国泰海通证券对相关事项无异议[10] - 相关事项尚需提交2025年第一次临时股东大会审议[9]

非经营性资金占用情况 - 控股股东、实际控制人及其附属企业无资金占用记录 [2] - 前控股股东、实际控制人及其附属企业无资金占用记录 [2] - 其他关联方及其附属企业无资金占用记录 [2] - 整体非经营性资金占用总计无具体数据记录 [2] 经营性及其他关联资金往来 - 全资子公司佛山市顺德区悍高家具制品有限公司应收账款期初余额663.97万元，半年发生额492.06万元，偿还478.07万元，期末余额677.96万元，因销售商品及提供劳务形成经营性往来 [2] - 全资子公司广东悍高销售有限公司应收账款期初余额10,739.50万元，半年发生额41,905.10万元，偿还35,894.44万元，期末余额16,750.16万元，因销售商品及提供劳务形成经营性往来 [2] - 全资孙公司佛山悍飞电子商务有限公司应收账款期初余额180.21万元，半年发生额761.87万元，偿还651.40万元，期末余额290.68万元，因销售商品形成经营性往来 [2] - 全资孙公司佛山市安格斯电商科技有限公司应收账款期初余额61.91万元，半年发生额355.39万元，偿还317.28万元，期末余额100.02万元，因销售商品形成经营性往来 [2] - 全资子公司佛山悍斯宝玛电子商务有限公司应收账款期初余额77.38万元，半年发生额510.21万元，偿还419.65万元，期末余额167.94万元，因销售商品形成经营性往来 [3] - 全资孙公司佛山市悍高电子商务有限公司应收账款期初余额253.72万元，半年发生额1,073.83万元，偿还1,096.55万元，期末余额231.00万元，因销售商品形成经营性往来 [3] - 全资子公司佛山市顺德区伟高展示科技有限公司应收账款期初余额2.38万元，半年发生额11.42万元，偿还12.27万元，期末余额1.53万元，因销售商品及提供劳务形成经营性往来 [3] - 全资子公司广东悍高家居科技有限公司应收账款期初余额1,316.11万元，半年发生额949.48万元，偿还628.52万元，期末余额1,637.07万元，因销售商品及提供劳务形成经营性往来 [3] - 全资子公司越南悍高五金有限公司应收账款期初余额212.74万元，半年发生额155.30万元，偿还212.73万元，期末余额155.31万元，因销售商品形成经营性往来 [3] - 全资子公司广东悍高精密科技有限公司应收账款期初余额0万元，半年发生额2.66万元，偿还0.52万元，期末余额2.14万元，因销售商品形成经营性往来 [3] - 全资子公司佛山市悍高云商科技有限公司预付款项期初余额11.12万元，无发生及偿还记录，期末余额11.12万元，因销售商品形成经营性往来 [3] - 全资子公司广东悍高精密科技有限公司其他应收款期初余额10,943.00万元，半年发生额400.00万元，无偿还记录，期末余额11,343.00万元，因往来款形成非经营性往来 [3] - 全资孙公司佛山悍飞电子商务有限公司其他应收款期初余额0万元，半年发生额6.95万元，无偿还记录，期末余额6.95万元，因往来款形成非经营性往来 [3] - 全资子公司佛山悍斯宝玛电子商务有限公司其他应收款期初余额0万元，半年发生额0.60万元，无偿还记录，期末余额0.60万元，因往来款形成非经营性往来 [3] - 全资孙公司佛山市悍高电子商务有限公司其他应收款期初余额110.00万元，半年发生额307.41万元，无偿还记录，期末余额417.41万元，因往来款形成非经营性往来 [3] - 全资子公司佛山市顺德区伟高展示科技有限公司其他应收款期初余额24,217.13万元，半年发生额900.00万元，无偿还记录，期末余额25,117.13万元，因往来款形成非经营性往来 [3] - 全资子公司广东悍高家居科技有限公司其他应收款期初余额52,670.53万元，半年发生额15,200.00万元，偿还18,803.25万元，期末余额49,067.28万元，因往来款形成非经营性往来 [3] - 关联方佛山悍德家居用品有限公司（实际控制人配偶妹夫控制企业）应收账款期初余额70.47万元，半年发生额1,833.24万元，偿还1,903.71万元，期末余额0万元，因销售商品形成经营性往来 [3] - 经营性及其他关联资金往来总计期初余额101,530.17万元，半年发生额64,865.52万元，偿还60,418.39万元，期末余额105,977.30万元 [3]

财务管理体系 - 财务管理体系实行统一管理、分级负责原则，各层级按职责权限履行财务管理职责 [4] - 公司负责人对财务管理的建立健全及经济业务的真实性、合法性、完整性负责，总经理组织实施财务管理工作，财务负责人对财务数据真实性向董事会和总经理负责 [5] - 公司设立财务负责人和财务部门负责人，分别负责财务监督和会计核算工作 [6][7] - 财务部门需配备具备执业资格的会计人员，并建立岗位责任制，满足不相容职务分离的内部控制要求 [8][9] - 实行直系亲属回避制度，公司负责人直系亲属不得担任财务负责人，财务负责人直系亲属不得从事出纳工作 [10] - 对分、子公司财务实行归口管理，由公司统一聘任财务负责人并进行业务监督 [11] 财务部门职责 - 制定并执行财务管理制度、会计核算制度等相关制度 [12] - 实施预算、核算、决算管理，控制成本费用，进行财务监督 [12] - 准确核算并反映财务状况和经营成果，为决策提供依据 [12] - 负责资金筹集、运营及管理，提高资金使用效率 [12] - 负责税务管理、税务筹划及依法纳税 [12] - 配合业务部门提供财务专业支持，并妥善保管财务资料和会计档案 [12] 会计核算原则 - 会计年度自1月1日至12月31日，半年度、季度、月度按公历起讫时间确定 [16] - 以人民币为记账本位币，外币业务按国家规定折算并登记外币金额及汇率 [17] - 采用借贷记账法，会计核算遵循客观性、可比性、谨慎性等原则 [18][19] - 会计记录需以实际业务为基础，取得合法凭据，保证内容真实、数据准确 [20] - 定期核对账务数据，保证账证、账账、账实相符，每年至少进行一次对账 [21] 收入及成本管理 - 收入确认依据销售合同、协议等文件，需加强原始凭证保管和核对 [22][23] - 成本费用计量遵循配比原则，摊提费用计算需合理准确，不得调节成本 [24] - 合理划分营业成本与期间费用界限，确保核算准确 [25] - 实行严格预算管理，对不符合规定的支出有权拒绝办理 [26] - 对外捐赠需符合法规并纳入预算管理，明确范围和责任 [27] 利润分配 - 税后利润分配方案由董事会审议后提交股东会审批 [28] - 利润分配顺序为弥补亏损、提取10%法定盈余公积（达注册资本50%可不再提取）、支付优先股股利、提取任意公积、向普通股分配股利 [30] - 无可供分配利润时不得分配利润 [31] 财务报告 - 财务报告由财务报表及附注组成，按企业会计准则编制 [32] - 财务报表附注包括资产计价政策、收入确认方法、折旧摊销政策等重要事项说明 [32] - 分为月度、季度、中期和年度报告，月度报告一般不提供附注 [33] - 确保报告及时、真实、准确、完整、可比 [34] - 对被投资单位具有实质控制权时需编制合并会计报表 [35] - 月度报表于月终10日内报送，季度于30日内报送，半年度于60日内报送，年度于4个月内报送 [36] - 财务报表需加盖公章，由法定代表人、财务负责人和会计机构负责人签章 [37] 全面预算管理 - 实行全面预算管理，预算需经股东会审议通过后严格执行 [38] - 预算管理目标为建立约束机制、规范财务行为、降本增效、实现战略目标 [39] - 遵循战略导向、科学管理、目标控制、分级实施等原则 [40] - 采用自上而下、自下而上结合方式编制，包括编制、审批、执行、调整等环节 [41][42] 资金管理 - 资金管理原则为集中管理、预算控制、合理规划、统一调度、有偿使用 [45] - 所有资金需纳入法定账簿核算，不得坐收坐支或账外循环 [46] - 资金支付需按审批权限和程序进行，未经审批不得支付 [49] - 支付需依据有效合同和合法凭据，杜绝白条支取 [50] - 现金管理需日清月结，控制现金结算量，超限额需送存银行 [51] - 银行账户印鉴由不同人员分管，严禁出租出借账号或代收代支 [52] - 定期审查银行存款及票据安全，确保资金完整 [13][14] 资产管理 - 资产管理范围包括应收款项、存货、固定资产、无形资产和在建工程 [53] - 应收款项需定期对账，及时提取坏账准备，核销需经管理层审批 [54] - 存货管理需明确分工和流程，规范验收、发出、盘点程序，定期进行减值测试 [55] - 固定资产需明确管理职责，购置需审批，每年盘点一次，处置需申请 [56] - 无形资产由责任部门和财务部门共同管理，每年核对账实，处置需审批 [57] - 在建工程按实际成本计量，达到预定状态时转入固定资产 [58] 税务管理 - 税务管理遵循合法筹划原则，平衡节税效益与管理成本 [59] - 财务人员需关注税法变化，争取优惠政策，提升税务管理水平 [60] - 重大事项需事前涉税评估，优化交易结构防范税务风险 [61] - 定期开展税务风险检查，重大问题及时向管理层报告 [62] 对外投融资 - 对外投资包括金融投资、股权投资、委托理财及固定资产投资等 [63] - 对外融资包括股权融资和债务融资 [64] - 投融资需符合法规、产业政策及公司发展战略 [65] - 股东会为决策机构，董事会和董事长在授权范围内决策 [66] - 财务部门执行投融资决策，组织编制可行性研究报告及投资计划 [67] 会计档案管理 - 会计档案包括电子形式资料，保管期限分为10年、30年和永久 [68][69] - 财务部门负责归档立卷，移交档案室集中管理 [70] - 调阅档案需经审批，一般不得携带外出，需确保档案安全 [72][73][74][77] - 档案销毁需编造清册，经鉴定和批准后处理 [78] 财务信息化 - 财务信息系统需统一操作，分、子公司使用其他系统需备案 [79] - 系统管理员负责数据备份、修正和恢复，确保数据准确 [80] - 系统操作权限需经审批授权，定期检查日志跟踪异常操作 [81] - 权限使用人需遵守安全保密原则，不得随意更改数据或泄露信息 [82]