担保情况 - 公司拟为子公司新增担保额度不超60000万元[1] - 已审批对外担保额度223500万元，实际担保48400万元[11] - 新增担保额度有效期自2023年度股东大会通过起12个月内[3] 子公司财务 - 靖西电化2023年营收715933524.86元，净利润116636461.14元[4][5] - 污水处理公司2023年营收136555579.89元，净利润36614999.49元[5] - 广西立劲2023年营收755811871.08元，净利润 -70171378.13元[7] 子公司负债 - 靖西电化资产负债率36.34%，新增担保40000万元[2] - 污水处理公司资产负债率61.44%，新增担保5000万元[2] - 广西立劲资产负债率65.26%，新增担保15000万元[2]

薪酬确定 - 经理层副职基本年薪按总经理0.9 - 0.6倍确定[8] - 绩效年薪占年度薪酬比例不低于60%[8] - 超额利润提成提取超出目标的5% - 10%发放[8] 考核指标 - 总经理公司业绩考核指标比重80%，个人20%[10] - 经理层副职公司业绩考核指标比重60%，个人40%[10] 考核周期与结果 - 绩效考核期为每年1月1日至12月31日[10] - 年度考核期满4个月内形成结果[12] - 经理层人员期满4个月内述职[12] 绩效等级 - 个人绩效95 - 100为A，系数1.2；85 - 95为B，系数1.0；80 - 85为C，系数0.9；80以下为D，系数0.7[13] 薪酬支付 - 基本年薪按月支付，绩效年薪考核后一次性支付[15] - 超额利润提成考核后支付[16] 其他规定 - 经理层在子公司或兼职企业原则上不领报酬[16] - 兼任多职务薪酬按“就高不就低”原则计算[16] - 离任基本、绩效年薪按实际任职时间计算[16] - 薪酬纳入工资总额预算管理，受宏观调控[16] - 不得领取规定外福利性货币收入[16] - 违规扣减绩效年薪[16] - 市管干部薪酬按上级规定执行[17]

审计机构情况 - 天健上年末合伙人238人，注会2272人，签过证券审计报告注会836人[1] - 天健近一年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[1] - 天健2022年上市公司客户675家，审计收费6.63亿，同行业客户545家[1] - 天健近三年受行政处罚1次等，涉50人[2] 审计费用与续聘 - 2023年度审计费用60万，与上年一致[3] - 公司相关会议审议通过续聘天健议案[3][5] - 续聘需提交2023年度股东大会审议生效[5]

董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况 评估及履行监督职责情况报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》等规定和要求，湘潭电化科技股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履职，现将董事会审计委员会对会 计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责情况报告如下： 一、会计师事务所基本情况 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）成 立于 2011 年 7 月 18 日，注册地址为浙江省杭州市西湖区隐街道西溪路 128 号， 首席合伙人为王国海先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至 2023 年 12 月 31 日，天健合伙人数量为 238 人，注册会计师 2,272 人，其中签署过证 券服务业务审计报告的注册会计师 836 人。天健会计师事务所 2023 年度业务总 收入为人民币 34.83 亿元，其中审计业务收入人民币 30.99 亿元；证券业务收入 18.40 亿元。2023 年度上市公司（含 A、B ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为21.63亿元[8] - 2023年电池材料业务营业收入为19.92亿元，占比92.08%[8] - 2023年污水处理业务营业收入为1.36亿元，占比6.29%[8] - 2023年末归属于母公司所有者权益合计较上年年末增长约17.85%[19] - 2023年末资产总计较上年年末下降约2.29%[19] - 本期净利润为3.40亿元，上年同期为4.04亿元，同比下降15.66%[23] - 2023年净利润为2.51亿元，上年同期为2.76亿元，同比下降9.05%[26] 财务数据 - 截至2023年12月31日，公司存货账面余额为3.84亿元[9] - 2023年末货币资金为735,935.17元[19] - 2023年末短期借款较上年年末增长约2.81%[19] - 2023年末应收票据较上年年末增长约560.99%[19] - 2023年末应收账款较上年年末下降约14.41%[19] - 2023年末存货较上年年末下降约41.87%[19] - 2023年末流动负债合计较上年年末下降约23.61%[19] - 2023年末长期借款较上年年末下降约14.36%[19] - 2023年末非流动负债合计较上年年末下降约12.63%[19] 现金流情况 - 公司本期销售商品、提供劳务收到的现金同比增长7.84%[28] - 本期收到的税费返还同比下降42.64%[28] - 本期经营活动现金流入小计同比增长9.11%[28] - 本期经营活动产生的现金流量净额同比增长76.48%[28] - 本期投资活动现金流入小计同比增长20574.34%[28] - 本期投资活动产生的现金流量净额为9340.93万元，上年同期为 - 1.84亿元[28] - 本期筹资活动现金流入小计同比下降42.26%[28] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 2.54亿元，上年同期为 - 6291.98万元[28] - 本期现金及现金等价物净增加额同比增长3423.03%[28] - 本期期末现金及现金等价物余额同比增长130.93%[28] 项目进展 - 年产3万吨尖晶石型锰酸锂电池材料项目工程累计投入占预算比例9.58%，进度10%[178] - 靖西市爱屯锰矿项目工程累计投入占预算比例52.91%，进度60%[178] - 2万吨尖晶石型锰酸锂电池正极材料项目工程累计投入占预算比例86.43%，进度100%[178] - 1万吨动力电池用尖晶石型锰酸锂电池材料项目工程累计投入占预算比例66.84%，进度100%[178] 其他 - 审计将收入确认和存货可变现净值确定为关键审计事项[8][9] - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》相关规定[137] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司享受先进制造业企业按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额政策[144] - 政府补助合计收到49,164,770.76元[193] - 资本公积期末数本期增加146,955,933.85元，系联营企业湖南裕能公司上市增加其他资本公积[193] - 专项储备期末数本期增加3,925,066.18元，减少2,334,248.88元[195] - 盈余公积期末数本期增加25,054,030.70元，按2023年度母公司净利润10%计提法定盈余公积[196] - 未分配利润期末数本期归属于母公司所有者的净利润为352,331,604.76元[197]

会计政策变更 - 公司于2023年1月1日执行《企业会计准则解释第16号》[3] - 2022年相关单项交易按规定调整[3] - 本次变更无需提交董事会及股东大会审议[2] 财务数据影响 - 2022年12月31日递延所得税资产影响216,997.34元[6] - 盈余公积影响21,380.76元[6] - 未分配利润影响195,616.58元[6] - 2022年度所得税费用影响 - 105,789.04元[6] 变更影响说明 - 对财务状况、经营成果影响小，不改变已披露盈亏[6] - 符合规定，能客观反映公司状况，无损害股东利益[7]

湘潭电化科技股份有限公司 独立董事述职报告 作为湘潭电化科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年 度任职期间，本人严格按照《公司法》《 上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板 上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件和公司章程及《独立董事工作制 度》等规定，勤勉尽责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥 独立董事及专门委员会的作用，切实维护全体股东利益，尤其是中小股东的合法权 益，促进公司规范运作。现将 2023 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 周波，1962 年 12 月出生，中共党员，大专学历，中国注册会计师、审计师。 1982 年 7 月参加工作曾任湘潭无线电有限公司任会计，湘潭市审计局审计事务所财 务审计部经理，湘潭汇丰会计师事务所财务审计部经理，湖南精诚会计师事务所有 限公司合伙人、副所长，现任湘潭电化科技股份有限公司独立董事。报告期内，本 人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响 独立性的情况。 二、2023 年度履职情况 （一）出席董事会和股东 ...

财信证券股份有限公司 关于湘潭电化科技股份有限公司 2024 年度日常关联交易预计的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等有关规定，作为湘潭电化科技股份有限公司（以下简称"湘潭电化"或"公 司"）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，财信证券股份有限公司 （以下简称"财信证券"或"保荐人"）对公司 2024 年度日常关联交易预计事 宜进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 2024 年，根据湘潭电化科技股份有限公司（以下简称"公司"）及下属子 公司日常经营和业务发展需要，公司及下属子公司预计与控股股东湘潭电化集 团有限公司（以下简称"电化集团"）及其下属公司以及其他关联方湖南聚宝 金昊生物科技有限公司（以下简称"湖南聚宝"）、步步高商业连锁股份有限公 司（以下简称"步步高"）和湖南裕能新能源电池材料股份有限公司（以下简 称"湖南裕能"）及其下属公司发生采购商品、销售商品、提供劳务、租赁等 日常关联交易，预计与上述各关联方发生关联交易总 ...

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入216,346.30万元，净利润35,233.16万元[5] - 2023年度利润分配预案拟每10股派发现金红利1.68元，合计派105,752,927.78元[6] 未来展望 - 2024年与关联方预计发生日常关联交易约951万元[12] - 2024年度预计为合并报表内公司新增担保额度不超60,000万元[14] 其他新策略 - 调整独立董事薪酬从每人每年税前5万元到8万元[19] - 调整公司部分组织机构[20] - 聘任王卓担任监审部部长[20] - 向浦发银行湘潭分行和交通银行湘潭分行分别申请3亿和1.2亿综合授信[21] 会议相关 - 第八届董事会第二十一次会议4月25日9:00召开[1] - 2024年5月17日召开2023年度股东大会，现场和网络投票结合[22]

公司治理 - 2023年独立董事参加9次董事会、1次股东大会，对议案均赞成[3] - 2023年独立董事主持3次提名委员会会议审查相关事项[3] - 2023年公司召开7次审计委员会会议，独立董事均按时出席[4] 财务相关 - 2023年薪酬与考核委员会审核高管2022年度薪酬[4] - 2023年公司续聘天健会计师事务所[7] - 2023年独立董事审核募集资金报告，资金使用合规[9] 业务事项 - 2023年公司董事会通过2项合规关联交易议案[7] - 2023年公司启动发行可转换公司债券事项[9]