人员数据 - 上年末合伙人数量241人，执业注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[1] 业绩数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2023年客户家数707家，审计收费总额7.20亿元[1] - 2024年同行业上市公司审计客户家数544家[1] 处罚情况 - 近三年因执业行为受行政处罚4次、监督管理措施13次等[5] - 67名从业人员受行政处罚12人次、监督管理措施32人次等[5] 审计工作 - 2024年审计就重大会计审计事项与专业技术部咨询解决问题[6] - 2024年审计所有重大会计审计事项达成一致意见[7] - 近一年审计项目质量检查未发现重大问题[8][9] - 2024年审计制定全面合理可操作工作方案[10] - 配备专属审计工作团队和多领域专家后台支持团队[11] 风险保障 - 截至2024年末，累计已计提职业风险基金和保险累计赔偿限额超2亿[13]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] 潜在错报标准 - 财务报告内控重大缺陷资产错报≥资产总额1%[10] - 财务报告内控重大缺陷主营收入错报≥主营收入总额3%[10] - 财务报告内控重大缺陷利润总额错报≥利润总额5%[10] 重要缺陷标准 - 财务报告内控重要缺陷资产错报为资产总额0.5%-1%[10] - 财务报告内控重要缺陷主营收入错报为主营收入总额2%-3%[10] - 财务报告内控重要缺陷利润总额错报为利润总额1%-5%[10] 财产损失标准 - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失≥净资产1%[11] - 非财务报告内控重要缺陷直接财产损失为净资产0.5%-1%[11]

会计政策变更 - 公司2025年4月26日发布会计政策变更公告[8] - 自2024年1月1日起执行变更后会计政策[5] - 变更后按《企业会计准则解释第17号》《第18号》执行[5] 影响说明 - 本次变更对财务报表无影响，不损害公司及股东利益[6]

独立董事评估 - 公司董事会于2025年4月26日评估独立董事独立性[1][2] - 评估对象含刘焕峰、陈亮等5人[1] - 董事会认为人员符合独立性要求[1]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2025年度审计机构，聘期一年，待股东大会审议[2] - 2025年4月24日董事会通过续聘议案，全票同意[10] - 审计委员会认为天健胜任，一致同意续聘[10] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[2] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[2] - 2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿，同行业客户544家[4] - 截至2024年末，职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[4] 审计费用 - 本期审计费用拟158万，与2024年一致，含多项费用[8] 审计机构合规 - 天健近三年涉民事诉讼担责，案件完结[5] - 近三年受行政处罚4次等多种监管措施[6]

投资决策 - 公司拟投资不超8亿购买短期理财产品，期限12个月[2][3][4] - 资金源自自有闲置资金，不参与高风险业务[2][4] 流程安排 - 2025年4月24日会议通过委托理财议案[5] - 授权董事长或指定人员决策，财务部实施[4] 其他情况 - 委托理财无需股东大会审议，不构成关联交易[5] - 制订制度防范风险，监事会同意实施[6][9]

股东大会时间 - 2025年5月16日召开2024年度股东大会[1] - 现场会议时间为2025年5月16日下午14:30[1] - 网络投票时间为2025年5月16日[1] - 股权登记日为2025年5月9日[3] - 登记时间为2025年5月12日上午9:00 - 12:00，下午13:00 - 17:00[9] 会议方式与地址 - 会议召开方式为现场表决与网络投票相结合[2] - 登记地点为广西壮族自治区桂林市临桂区人民南路9号公司四楼董事会办公室[9] - 网络投票地址为http://wltp.cninfo.com.cn[10] 投票信息 - 网络投票代码为362275，投票简称为“三金投票”[16] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月16日9:15—9:25、9:30—11:30和13:00—15:00[17] - 深交所互联网投票系统开始投票时间为2025年5月16日9:15 - 15:00[18] 提案情况 - 本次股东大会共审议10项提案，提案7.00、提案8.00为逐项表决提案[7] - 股东大会提案包含总议案及《2024年年度报告全文及摘要》等多项具体提案[20] - 《关于确认董事、高级管理人员2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》有12个子议案[20] - 《关于确认监事2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》有3个子议案[21] 联系信息 - 联系电话为0773－5829106、0773－5829109，传真为0773－5838652，邮箱地址为dsh@sanjin.com.cn[9] 中小投资者定义 - 中小投资者指除公司董事、监事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东[8]

业绩总结 - 2024年营业总收入219,399.20万元，同比增长1.03%[5] - 2024年利润总额64,393.50万元，同比增长24.24%[5] - 2024年归母净利润52,153.36万元，同比增长23.79%[5] 未来展望 - 2025年预算营业收入230,324.26万元，预计增长4.98%[5][6] - 2025年预算营业成本70,258.48万元，预计增长20.44%[6] - 2025年预算营业利润51,963.57万元，预计下降19.41%[6] - 2025年预算归母扣非净利润43,275.13万元，预计增长9.21%[6] 其他新策略 - 拟使用自有闲置资金进行委托理财[9] 会议相关 - 2025年4月24日监事会召开会议，审议多项议案[2][3]

业绩总结 - 2024年营业总收入219,399.20万元，同比增长1.03%[5] - 2024年主营业务收入219,222.76万元，同比增长1.12%[5] - 2024年利润总额64,393.50万元，同比增长24.24%[5] - 2024年归属于上市公司股东净利润52,153.36万元，同比增长23.79%[5] - 2025年预算营业收入230,324.26万元，预计增长4.98%[6][8] - 2025年预算营业成本70,258.48万元，预计增长20.44%[6][8] - 2025年预算营业利润51,963.57万元，预计下降19.41%[6][8] - 2025年预算扣非净利润43,275.13万元，预计增长9.21%[6][8] 会议相关 - 第八届董事会第十三次会议9位董事全出席[2] - 审议通过多项议案，多数需提交2024年度股东大会[3][5][9][11][12][13] - 审议通过《2025年第一季度报告》等两项议案[14] - 2025年5月16日开2024年度股东大会[14] - 多项议案及报告提交2024年度股东大会审议[14][15]

业绩总结 - 2024年度净利润521,533,564.76元[3] - 2024年末合并未分配利润1,455,743,126.97元[4] - 2024年末母公司未分配利润2,291,939,179.71元[4] 利润分配 - 2024年度每10股派现3.5元，预计分配205,649,010元[4] - 本次分红占2024年净利润39.43%[4] - 2024年累计分红352,541,160元，占比67.60%[4] 近三年数据 - 近三年累计分红1,175,137,200元[7] - 近三年累计回购注销35,971,238元[7] - 近三年平均净利润424,119,624.48元[7] - 近三年累计分红及回购注销1,211,108,438元[7] 未来展望 - 拟授权董事会制定2025年中期分红方案，总额不超对应净利润[10]