会议出席 - 2024年应出席董事会会议3次，实际出席3次且均现场出席[4] - 2024年公司召开股东大会2次，均现场出席[4] - 2024年出席审计委员会会议4次[5] - 2024年公司召开独立董事专门会议1次并出席[6] 工作时间 - 2024年累计现场工作时间17天[11] 报告披露 - 2024年公司按时编制并披露多份报告[15] 议案审议 - 2024年多次会议审议通过多项议案[16][18][19][20] 未来展望 - 2025年独立董事将加强学习促公司发展[22]

审计相关 - 2024年4月10日审议通过续聘天健为2024年度审计机构[1] - 2024年12月24日召开审计计划阶段沟通会[2] - 2025年4月11日沟通审计初步意见并审阅2024年报[3] - 董事会审计委员会认为天健完成2024年度审计任务[4]

业绩相关会议 - 2024年监事会召开3次会议审议报告及预案[2][4] 审计与合规 - 2024年年度审计报告为标准无保留意见[5] - 无重大资产交易、违规担保和内幕交易[7][8][9] 未来展望 - 2025年监事会督促完善内控、加强财务监督[10]

2024 年报酬情况 - 公司董监高税前报酬总额 1127.85 万元[4] - 董事长邹洵税前报酬 254.03 万元[3] - 董事谢元钢、邹准税前报酬分别为 109.32 万、118.14 万元[3] - 独立董事税前报酬均为 8 万元[3] 2025 年薪酬方案 - 独立董事、董事、监事津贴分别为 8 万、7 万、5 万元/年（税前）[5] - 适用期限为 2025 年 1 月 1 日至 12 月 31 日[5] - 须经股东大会审议通过生效[6]

担保额度 - 拟为宝船生物和白帆生物新增不超2.7亿元担保额度，占2024年度经审计净资产8.97%[2] - 宝船生物新增0.7亿元，占最近一期净资产2.33%[6] - 白帆生物新增2亿元，占最近一期净资产6.65%[6] 担保余额 - 截至披露日，实际担保余额26170万元，占最近一期经审计净资产8.69%[2] - 若新增额度全实施，实际担保总余额53170万元，占比17.67%[11] 被担保公司情况 - 宝船生物2024年资产总额1.02亿，负债总额6亿，净资产 - 4.98亿，资产负债率701.38%[6][7] - 白帆生物2024年资产总额3.28亿，负债总额5.79亿，净资产 - 2.51亿，资产负债率183.24%[6][8] 股权关系 - 公司持有上海三金100%股权，上海三金持有宝船生物和白帆生物100%股权[5][7] 担保目的 - 满足日常经营流动资金需求及替换原高利率固定资产投资项目贷款[10]

业绩总结 - 2024年营业总收入219,399.20万元，同比增长1.03%[3] - 2024年利润总额64,393.50万元，同比增长24.24%[3] - 2024年归母净利润52,153.36万元，同比增长23.79%[3] - 2024年桂林三金母公司营收188,516.60万元，同比增长2.87%[3] 公司治理 - 2024年董事会召开3次会议，审议25项议案[5] - 2024年召开2次股东大会，审议13项议案[8] - 2024年审计委员会召开4次会议监督指导[12] 未来展望 - 2025年董事会贯彻“稳中求进、以进促稳、先立后破”基调[17] - 发挥“中华老字号”作用，聚焦主业、夯实实业[17] - 推进数字化、智能化工厂升级[17]

人员数据 - 上年末合伙人数量241人，执业注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[1] 业绩数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2023年客户家数707家，审计收费总额7.20亿元[1] - 2024年同行业上市公司审计客户家数544家[1] 处罚情况 - 近三年因执业行为受行政处罚4次、监督管理措施13次等[5] - 67名从业人员受行政处罚12人次、监督管理措施32人次等[5] 审计工作 - 2024年审计就重大会计审计事项与专业技术部咨询解决问题[6] - 2024年审计所有重大会计审计事项达成一致意见[7] - 近一年审计项目质量检查未发现重大问题[8][9] - 2024年审计制定全面合理可操作工作方案[10] - 配备专属审计工作团队和多领域专家后台支持团队[11] 风险保障 - 截至2024年末，累计已计提职业风险基金和保险累计赔偿限额超2亿[13]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] 潜在错报标准 - 财务报告内控重大缺陷资产错报≥资产总额1%[10] - 财务报告内控重大缺陷主营收入错报≥主营收入总额3%[10] - 财务报告内控重大缺陷利润总额错报≥利润总额5%[10] 重要缺陷标准 - 财务报告内控重要缺陷资产错报为资产总额0.5%-1%[10] - 财务报告内控重要缺陷主营收入错报为主营收入总额2%-3%[10] - 财务报告内控重要缺陷利润总额错报为利润总额1%-5%[10] 财产损失标准 - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失≥净资产1%[11] - 非财务报告内控重要缺陷直接财产损失为净资产0.5%-1%[11]

会计政策变更 - 公司2025年4月26日发布会计政策变更公告[8] - 自2024年1月1日起执行变更后会计政策[5] - 变更后按《企业会计准则解释第17号》《第18号》执行[5] 影响说明 - 本次变更对财务报表无影响，不损害公司及股东利益[6]

独立董事评估 - 公司董事会于2025年4月26日评估独立董事独立性[1][2] - 评估对象含刘焕峰、陈亮等5人[1] - 董事会认为人员符合独立性要求[1]