财务相关 - 审计截止日期为2023年12月31日[2] - 2023年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 审计报告日期为2024年4月23日[9] 公司信息 - 公司注册资本740万元[10]

股东回报规划 - 未来三年为2024 - 2026年[1] - 公司原则上每三年重新审议一次股东回报规划[3] 利润分配政策 - 最近三年现金累计分配利润不少于近三年年均可分配利润30%[5] - 当年盈利且累计未分配利润为正，年现金分配利润不少于10%[5] - 原则上每年现金分红，董事会可提议中期分红[7] 现金分红比例 - 成熟期无重大支出，现金分红占比最低80%[10] - 成熟期有重大支出，现金分红占比最低40%[10] - 成长期有重大支出，现金分红占比最低20%[10] 重大投资定义 - 未来十二个月拟对外投资等累计支出达近一期经审计净资产20%且超5000万元为重大投资[6] 方案流程 - 利润分配方案由经营层拟定，董事会审议后提交股东大会[11]

业绩审计 - 北京大华对天娱数科2023年度财报审计，2024年4月23日签发无保留意见审计报告[4] - 北京大华就天娱数科2023年度非经营性资金占用及关联资金往来情况出具专项说明[4] 资金占用 - 所有关联方2023年期初占用资金余额总计105122.82万元，期末103167.36万元[12] - 北京乾坤翰海资本2023年末占用24909.78万元[10] - 聚为数字科技（大连）2023年末占用63861.00万元[10]

业绩总结 - 2023年公司数字效果流量收入为15.31亿元，占全年营业收入的86.91%[6] - 2023年营业总收入为17.61亿元，较上期17.43亿元增长1.07%[26] - 2023年净利润为 - 10.70亿元，较上期 - 2.62亿元亏损扩大308.39%[26] - 2023年度公司营业收入4.42万元，较上期的12.81万元下降65.49%[39] - 2023年度营业利润为 - 7.87亿元，较上期的 - 2.83亿元亏损扩大177.50%[39] - 2023年度利润总额为 - 10.14亿元，较上期的 - 2.41亿元亏损扩大320.93%[39] - 2023年度净利润为 - 10.55亿元，较上期的 - 2.41亿元亏损扩大337.63%[39] - 2023年度综合收益总额为 - 10.55亿元，较上期的 - 2.47亿元亏损扩大327.17%[39] 资产负债 - 截至2023年12月31日，公司长期股权投资账面原值为26.75亿元，减值准备余额为24.76亿元，账面价值为1.99亿元，占合并财务报表资产总额的9.82%[7] - 期末流动资产合计884,956,101.56元，上期期末为761,118,688.99元[23] - 期末非流动资产合计1,138,420,365.92元，上期期末为2,006,855,640.80元[23] - 期末资产总计2,023,376,467.48元，上期期末为2,767,974,329.79元[23] - 期末流动负债合计479,993,296.00元，上期期末为342,107,332.50元[25] - 期末非流动负债合计17,383,610.70元，上期期末为24,616,759.61元[25] - 期末股东权益合计1,525,999,560.78元，上期期末为2,401,250,237.68元[25] - 期末负债合计497,376,906.70元，上期期末为366,724,092.11元[25] - 期末归属于母公司股东权益合计1,503,952,254.98元，上期期末为2,353,595,485.51元[25] - 期末负债和股东权益总计2,023,376,467.48元，上期期末为2,767,974,329.79元[25] - 2023年末公司资产总计13.20亿元，较上期期末的23.09亿元下降42.89%[36] - 2023年末流动资产合计7576.44万元，较上期期末的2.13亿元下降64.46%[36] - 2023年末非流动资产合计12.45亿元，较上期期末的20.95亿元下降40.58%[36] - 2023年末负债合计2.97亿元，较上期期末的4.69亿元下降36.77%[38] - 2023年末股东权益合计10.23亿元，较上期期末的18.40亿元下降44.40%[38] 现金流量 - 2023年经营活动现金流入小计为22.54亿元，较上期19.03亿元增长18.44%[27] - 2023年经营活动现金流出小计为22.55亿元，较上期20.29亿元增长11.13%[27] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 108.63万元，较上期 - 1.26亿元亏损大幅收窄[27] - 2023年投资活动现金流入小计为1.61亿元，较上期1.27亿元增长26.61%[27] - 2023年投资活动现金流出小计为2.04亿元，较上期0.42亿元增长385.24%[27] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 4303.68万元，较上期8588.74万元由盈转亏[27] - 2023年筹资活动现金流入小计为1.60亿元，较上期3922.39万元增长308.76%[27] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为9354.85万元，较上期 - 3341.67万元由亏转盈[27] 股本变动 - 2023年公司股本年初为1,662,283,291.00元，年末为1,654,585,820.00元，减少7,697,471.00元[44] - 截至2023年12月31日，公司总股本为1,654,585,820股[60] 会计政策 - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[73] - 境内机构以人民币为记账本位币，境外机构根据经营环境确定记账本位币，编制报表采用人民币[74] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入[84] - 公司将金融资产划分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[100] - 公司将金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具，金融负债初始确认时分类有三种[106] - 公司存货分为影视剧类和非影视剧类，包括原材料、合同履约成本等[132] - 公司将满足条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分[143] - 公司对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算[148] - 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[148] - 公司对投资性房地产采用成本模式后续计量，用途改变时按转换前账面价值入账[159] - 固定资产按成本初始计量，后续支出符合条件计入成本，不符合计入当期损益[162][164] - 借款费用符合条件予以资本化，专门借款和一般借款有不同资本化计算方法[165][169] - 使用权资产按成本进行初始计量，后续采用成本模式计量[170][172] - 内部研究开发项目开发阶段支出满足五项条件时确认为无形资产[179] - 长期资产存在减值迹象时，以单项或所属资产组估计可收回金额[180][181] - 长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销[183] - 公司将已收或应收客户对价应转让商品义务确认为合同负债[184] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[185] - 与或有事项相关义务同时满足公司承担现时义务、履行义务很可能导致经济利益流出、义务金额能可靠计量时，确认为预计负债[191] - 公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付[195]

业绩总结 - 天娱数科2023年度营收176,137.45万元，上年度174,265.93万元[13] - 2023年度营收扣除项目411.41万元，占比0.23%，上年度327.91万元，占比0.19%[13] - 2023年度营收扣除后金额175,726.04万元，上年度173,938.02万元[14]

财报披露 - 公司于2024年4月25日披露《2023年年度报告》及摘要[1] 业绩说明会 - 2024年5月15日15:00至17:00举行2023年度网上业绩说明会[1] - 2024年5月10日17:00前可征集问题[2] - 董事长徐德伟等高管出席业绩说明会[3]

业绩总结 - 公司2023年归属于母公司所有者净利润为-108,705.55万元，同比下滑284.95%[4] - 2023年跨境保健品合作品牌销售额突破1.5亿[16] 用户数据 - 移动应用分发平台新增2,637万注册用户，总注册用户达3.12亿[11] - 商城用户总数增长至455.4万，较上年增长107%[16] 未来展望 - 2024年业务方面将通过AI技术降低用户服务成本，提升服务效率，探索AI、空间计算技术与元宇宙多元应用场景[19] - 2024年董事会将加强内部制度建设[36] - 2024年董事会将强化履职能力，规范公司治理[36] - 2024年董事会将携手管理层落实决策部署[36] 新产品和新技术研发 - 公司自研“智者千问”企业级AI数字人垂类大模型，相关产品获行业荣誉认可30余项[9] - 公司自研的Meta - Surfing元享智能云平台等获批北京市新技术新产品3项认可[9] 市场扩张和并购 - 山西数据流量谷入驻企业约750家，含上市公司14家、“专精特新”企业27家，培育“四上”企业49家[6] - 山西数据流量谷于2023年底“由园升谷”，大连数据流量谷于2024年3月启动[5] - 2023年3C数码及配件合作供应商新增超20家，合作品牌占比上升至66%[16] 其他新策略 - 2023年公司优化治理结构，提高独董在董事会中席位占比[33] - 报告期内公司修订完善六项制度以优化治理体制[33] - 公司采用现场和网络投票结合方式召开股东大会[35] - 公司通过多种渠道与投资者沟通并传递经营情况[35]

业绩总结 - 2023年度营业收入17.61亿元，较上一年度上升1.07%[11] - 2023年度利润总额为 -10.07亿元，较上一年度减少312.81%[11] - 2023年度归属于上市公司股东的净利润为 -10.87亿元，较上一年度减少284.95%[11] - 2023年末资产总额20.23亿元，负债总额4.97亿元，归属于上市公司股东的净资产15.04亿元[11] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为 -108.63万元，较上一年度上升99.14%[12] - 2023年度基本每股收益为 -0.6570元/股，较上一年度减少285.79%[12] - 2023年末总资产较2022年末减少26.90%，归属于上市公司股东的净资产较2022年末减少36.10%[13] - 2023年度可供股东分配的利润为 -72.82亿元，不派现、不送股、不转增[16] - 拟计提2023年度资产减值准备和信用减值准备合计3.21亿元[19] 其他新策略 - 2023年1月1日起执行新会计准则并变更会计政策[22] - 董事会同意修订《董事会战略委员会议事规则》[27][28] - 董事会同意修订《董事会审计委员会议事规则》[29][30] - 董事会同意修订《董事会提名委员会议事规则》[31][33] - 董事会同意修订《董事会薪酬与考核委员会议事规则》[34][35] - 定于2024年5月28日下午15:00召开2023年年度股东大会[36][37]

提名委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事占多数[6] - 委员由董事长等提名[6] - 设主任委员一名，由独立董事中选举产生[7] 会议相关 - 会议提前3天通知，紧急情况可随时通知[17] - 三分之二以上委员出席方可举行[21] - 决议须经全体委员过半数通过[21] 其他 - 会议记录保存期为十年[19] - 委员任期与同届董事会董事相同[7] - 负责拟定董事等选择标准和程序[9] - 规则自董事会审议通过生效[23]

审计委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事应过半数，至少一名为会计专业人士[6] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上提名，全体董事过半数选举产生或罢免[6] 会议相关 - 每季度至少召开一次会议，主任委员要求或两名以上委员联名要求可开临时会议[15] - 会议召开前3日发通知，紧急情况除外[15] - 须三分之二以上委员出席方可举行，关联委员回避[18] - 决议需全体委员过半数同意，关联委员回避时无关联委员过半数通过[19] 职责相关 - 督导内部审计部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来情况[11] - 根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[12] - 认为必要时可聘请中介机构，费用公司承担[18] 其他 - 公司应在年度报告披露审计委员会履职及会议召开情况[21] - 议事规则自董事会审议通过生效，修改亦同[23] - 由董事会负责解释[25] - 2024年4月24日发布本议事规则[26]