会议基本信息 - 活动类别为业绩说明会，采取线上会议形式，2025 年 3 月 25 日 8:30 - 9:30 在广联达二期大厦 618 会议室通过进门财经会议举行，参会人员总计 180 人 [1] - 上市公司接待人员为高级副总裁、财务总监刘建华和副总裁、董事会秘书冯健雄 [1] 2024 年经营情况 整体业绩 - 实现营业收入 62.03 亿元，同比 23 年减少 4.93%；实现归属于上市公司股东的净利润 2.50 亿元，同比增长 116.19% [1] 影响因素 - 外部因素：建筑业行业转型调整，房地产开发投资等仍在调整有滞后性，基建投资保持增长但增速放缓，不过政策为后续基建投资铺垫基础 [2] - 内部因素：公司主动调整，优化产品和业务结构，聚焦重点产品等，提升运行效率和服务质量，降低成本费用，提高经营利润 [2] 分业务情况 - 数字成本业务：全年收入 49.86 亿，同比减少 3.55%，云收入 36.65 亿，同比减少 4.11%，云合同 34.24 亿，同比下降 3.93%；业务向成本全过程拓展升级，传统造价工具续费率等稳定但新购不及预期，数字新成本产品应用率提升但部分小客户流失，数据服务类和清标等工具产品增长 [3][4] - 数字施工业务：营业收入 7.87 亿元，同比减少 8.71%；经营思路转向利润和现金流管理，受外部项目开工下降和内部减少低毛利率产品销售影响，核心竞争力增强，收入结构好转 [4] - 数字设计业务：营业收入 0.9 亿元，同比增加 3.28%；规模较小但数维系列产品价值被认可，收入恢复正增长，2024 年聚焦细分市场迭代产品，营造市场氛围推广数维设计 [5] 2024 年财务指标 利润表 - 营业成本同比减少 14.81%，因优化收入结构减少硬件销售 [7] - 销售费用同比减少 14.08%，因加强费用管控 [7] - 管理费用同比增加 7.94%，因部分业务调整一次性补偿金增加 [7] - 研发费用同比减少 6.64%，因加强费用管控提升投入效率 [7] - 信用减值损失同比增加 170.11%，因贷款及应收款项计提减值准备增加 [7] - 资产减值损失同比减少 43.57%，因固定资产等减值损失计提减少 [8] 资产负债表 - 应收账款较年初减少 0.27 亿元，因强化应收账款管理 [8] - 发放贷款和垫款较年初减少 2.39 亿元，因金融业务战略调整 [8] - 其他权益工具投资较年初减少 1.45 亿元，因投资公允价值变动 [8] - 在建工程较年初减少 1.24 亿元，因项目达到预定可使用状态转入固定资产 [8] - 合同负债较年初减少 1.73 亿元，因数字成本业务 SaaS 服务递延服务结转收入 [8] - 其他应付款较年初减少 1.54 亿元，因终止实施限制性股票激励计划回购注销股票 [8] 现金流量表 - 经营活动产生的现金净流量同比增加 5.57 亿元，因费用减少和金融子业务贷款发放净额减少 [8] - 投资活动产生的现金净流出同比减少 3.16 亿元，因长期资产和股权投资支出减少 [8] - 筹资活动产生的现金净流出同比增加 0.05 亿，因子公司少数股东减资等 [9] 2025 年经营展望 外部环境 - 下游行业转型调整但有结构性机会，国家政策支撑房地产和基建发展向好，房地产转向存量提质，公共建筑和工业建筑投资预计稳定，新能源等领域投资快速增长 [5] 内部策略 - 聚焦核心产品等，以利润为导向，借新清单政策推动业务发展，总体规模保持稳定 [6] 具体业务 - 深化设计一体化战略，数维房建设计收入扩张，数维基建设计业务盈利性改善 [6] - 推进成本精细化战略，传统造价工具稳健增长，数据服务高增 [6] - 推进施工业务转型升级，核心单品收入增长实现盈利 [6] - 加强国际化业务布局，围绕核心业务打造海外根据地 [6] - 做好内部支撑战略保障，重点打造建筑行业大模型 [7] 互动问答 24 年 4 季度新签云合同拐点原因 - 外部环境：除房地产外建筑行业其他领域活跃，国家政策产生效益，行业回暖 [9] - 季节性规律：建筑行业四季度是旺季，业务成交量提升 [9] - 公司策略：新技术加持，产品竞争力增强，实现收入转化 [10] 股权激励目标设定考虑 - 目标具备激励属性，考虑行业调整转型设定触发值，先完成触发值再争取更好业绩 [10][11] 施工业务 25 年收入和毛利率目标 - 集中精力做核心产品，毛利率会有增幅，总体规模预估平稳增长 [11] AI 产品应用及对收入促进情况 - 公司较早布局 AI，预计 5 月数字峰会发布 AI 战略，物资、安全、劳务等产品加载 AI 技术，希望助力现有收入稳步增长 [11][12] 海外业务布局进展 - 持续投入拓展，欧洲以子公司为基础开发软件平台将推向市场，亚洲加大营销和产品开发投入，成立香港客户部助力国际化 [13] 数字成本成长类产品情况 - 指标网等渗透率低，有较大空间，一季度订单占比低，经营情况待一季报披露 [14] 25 年人员规划 - 一季度完成人员结构优化调整，后续根据行业及业务进展动态调整 [15][16] 现金流考核及金融业务影响 - 24 年金融业务净流入，后续对现金流影响平稳，公司重视现金流考核，运营健康，将持续加强管理 [16]

股权激励授予 - 2020年12月17日向204人授予123.50万份股票期权，行权价55.39元/股[4] - 2020年12月17日向283人授予414.70万股限制性股票，授予价34.91元/股[4] - 2021年1月6日向5人授予77.80万股限制性股票，授予价34.91元/股[4] 行权价与数量调整 - 2021年4月26日股票期权行权价由55.39元/股调整为55.14元/股[5] - 2022年4月25日股票期权行权价由55.14元/股调整为54.84元/股[8] - 2023年4月25日股票期权行权价由54.84元/股调整为38.89元/股，期权数量由363,900份调整为509,460份[10] 激励计划相关会议 - 2020年11月9日审议通过激励计划相关议案[2] - 2020年11月25日批准实施激励计划[3] - 2023年11月24日审议通过终止限制性股票激励暨回购注销议案[10] - 2023年12月13日审议通过终止限制性股票激励暨回购注销议案[10] - 2025年3月21日审议通过注销股票期权议案[2] - 2025年3月21日审议通过注销2020年股票期权议案[11] 期权注销情况 - 注销179名激励对象已获授未行权股票期权460,320份[12] - 注销后2020年股权激励计划全部结束[12] - 本次注销对公司财务和经营无实质性影响[13] - 监事会同意注销179名激励对象未行权股票期权460,320股[15] - 公司注销程序符合相关规定[15] - 截至法律意见书出具日公司已取得注销必要授权和批准[16] - 本次注销符合相关规定[16]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是广联达董事会责任[3] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财内控重大缺陷[4] 内控情况 - 2024年12月31日广联达在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 内控存在不能防错和查错可能性[5] - 根据审计结果推测未来内控有效性有一定风险[5]

激励计划审议 - 2020年11月9日董事会、监事会审议通过激励计划相关议案[11] - 2020年11月25日股东大会批准激励计划并授权董事会办理有关事宜[11] 股票授予 - 向204名激励对象授予123.50万份股票期权[12] - 向287名激励对象首次授予419万股限制性股票[12] - 2020年12月21日向5名激励对象授予77.80万股限制性股票[13] 股票回购注销 - 2021年3月26日因3人离职回购注销5.80万股限制性股票[13] - 2021年9月1日因5人离职回购注销6.20万股限制性股票，取消5.00万股授予[15] - 2021年12月17日注销4.2万份股票期权、回购注销1.1万股限制性股票[15] - 2022年3月25日因6人离职回购注销4.04万股限制性股票[18] - 2022年12月19日注销2.64万份股票期权、回购注销4.92万股限制性股票[20] - 2023年3月23日14人7.89万股限制性股票被回购注销[20][21] - 2023年4月25日14人7.89万股限制性股票被回购注销[22] - 2023年11月24日和12月13日191.6880万股限制性股票被回购注销[22] - 2024年3月22日12人2.898万份股票期权被注销[22] - 2025年3月21日179名激励对象460,320份股票期权被注销[22][23][25] 行权价格调整 - 2021年4月26日股票期权行权价格由55.39元/股调整为55.14元/股[15] - 2022年4月25日股票期权行权价格由55.14元/股调整为54.84元/股[18] 行权与解除限售 - 2021年12月17日198名激励对象可行权47.72万份股票期权，274名可解除限售160.64万股[15] - 2021年12月27日5名激励对象可解除限售31.12万股限制性股票[18] - 2022年12月19日189名激励对象可行权34.11万份股票期权，260名可解除限售116.55万股[20] - 2023年1月9日5名激励对象可解除限售23.34万股[20] 其他 - 最后一个行权期授予的期权已行权数量为0[22][23][25] - 本次注销符合《管理办法》及《激励计划（草案）》规定[25][26]

财务审计 - 立信会计师事务所于2025年3月21日对广联达2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 关联资金 - 广联达编制2024年度关联资金往来汇总表，所载信息与审计内容无重大不一致[2][3] - 与上海同是科技2024年度往来累计发生金额和期末余额均为63.13万元[8] 审批情况 - 汇总表于2025年3月21日获董事会批准[8]

募集资金情况 - 公司2020年6月2日非公开发行53,486,529股A股，发行价每股50.48元，募集资金净额266,349.10万元[10] - 2024年度募集资金总额266349.10万元，本期投入5080.87万元[35] 资金投入与变更 - 截至2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入264,263.14万元，投入进度98.90%[11][35] - 2022年4月25日，21,255.99万元募集资金从“BIMDeco装饰一体化平台项目”变更投向“BIM设计专业软件项目”[11][27][37] 项目结项与资金处理 - 2024年3月22日，“造价大数据及AI应用项目”等5个募投项目结项，节余8,925.18万元补充流动资金[12][39] - 2024年12月7日，“BIM设计专业软件”项目结项，节余5.65万元补充流动资金[13][39] - 截至2024年12月31日，募集资金投资项目全部结项，专用账户注销，余额为0元[13] 资金监管与使用 - 2020年6月28日，公司会同中信证券与多家银行签订《募集资金三方监管协议》[14] - 公司使用闲置募集资金现金管理额度从0.60亿元增加至1.10亿元[21][36] - 2023年9月28日至2024年3月15日，公司使用闲置募集资金现金管理超额度，2024年3月22日追认并整改[29] 项目进度与收益 - 广联达数字建筑产品研发及产业化基地预计可使用时间从2022年4月调整为2023年6月，未达100%进度因合理控制成本[35] - 数字项目集成管理平台项目因下游行业增速下行，未达预期收益[36]

业绩总结 - 2024年度营业收入为62.40亿元[6] - 2024年12月31日公司资产总计102.31亿元，较年初下降4.16%[17][19] - 2024年12月31日负债合计41.52亿元，较年初下降3.38%[20] - 2024年12月31日所有者权益合计60.79亿元，较年初下降4.69%[20] - 2024年营业总收入62.3962354678亿美元，较2023年减少[28] - 2024年营业总成本58.6506339061亿美元，较2023年降低[28] - 2024年营业利润3.1751814091亿美元，较2023年增长[28] - 2024年净利润2.7060965995亿美元，较2023年大幅增加[28] - 2024年基本每股收益0.1513，较2023年提高[28] - 2024年营业收入49.07亿元，较2023年下降约5.91%[29] - 2024年营业成本10.40亿元，较2023年下降约18.51%[29] - 2024年营业利润3.80亿元，较2023年增长约55.69%[29] - 2024年净利润3.69亿元，较2023年增长约63.29%[29] - 2024年经营活动产生的现金流量净额11.94亿元，较2023年增长约87.39%[31] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -3.53亿元，较2023年亏损减少约47.24%[31] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 -6.25亿元，较2023年亏损略有增加[31] - 2024年现金及现金等价物净增加额2.21亿元，较2023年由负转正[31] 财务数据变动 - 2024年货币资金从年初的36.97亿元增长至年末的39.05亿元，增幅为5.61%[17] - 2024年应收票据从年初的675.30万元增长至年末的1030.06万元，增幅为52.53%[17] - 2024年固定资产从年初的14.01亿元增长至年末的15.26亿元，增幅为8.90%[17] - 2024年短期借款从年初的283.08万元增长至年末的844.66万元，增幅为198.38%[20] - 2024年合同负债从年初的26.71亿元下降至年末的24.97亿元，降幅为6.49%[20] 审计相关 - 审计认为公司2024年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计确定收入确认为关键审计事项，因收入金额重大且为关键业绩指标[6] - 审计确定商誉减值为关键审计事项，因商誉减值测试依赖资产组经济利益，需高度判断且受市场和经济环境影响[7] 股本与资本 - 截至2024年12月31日累计发行股本总数165194.4342万股[38] - 截至2024年12月31日注册资本为166486.9506万元[38] 会计政策与税务 - 公司执行《企业会计准则解释第17号》进行会计政策变更，执行未对财务状况和经营成果产生重大影响[169][170][171] - 公司根据《企业数据资源相关会计处理暂行规定》确认“无形资产 - 数据资源”16,695,907.11元[173] - 公司总部及国内分子公司商品销售收入增值税税率为13%、房租及图书收入为9%、研发和技术服务等为6%、小规模纳税人执行3%的征收率[174][175] - 公司总部及所属分公司所得税税率为10.00% [174][177] - 广联达数字科技（上海）等多家公司适用15%高新技术企业所得税优惠税率[180][181][182] - 广联达数字科技（海南）有限公司2020 - 2024年按15%税率缴纳企业所得税[183] - 广联达数字科技（重庆）有限公司2021 - 2030年按15%税率缴纳企业所得税[183] - 北京广联达筑梦科技等多家小型微利企业按20%税率缴纳企业所得税[184] - 公司总部等多家公司销售软件产品增值税实际税负超3%部分即征即退[184] - 月销售额10万元以下增值税小规模纳税人免征增值税，适用3%征收率应税销售收入减按1%征收[185]

募集资金情况 - 公司非公开发行53,486,529股A股，发行价每股50.48元，募集资金净额266,349.10万元[1] - 截至2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入264,263.14万元[2] - 累计变更用途的募集资金总额21,255.99万元，占比7.98%[25] - 本次募集资金不存在超募情况[15] 项目资金调整 - 2022年4月25日，公司将原投向“BIMDeco装饰一体化平台项目”剩余的21,255.99万元募集资金用于“BIM设计专业软件项目”[3] - 2024年3月22日，公司将“造价大数据及AI应用项目”等5个募投项目结项，节余8,925.18万元用于永久补充流动资金[3] - 2024年12月7日，公司将“BIM设计专业软件”项目结项，节余5.65万元用于永久补充流动资金[4] 资金管理 - 报告期内，公司使用闲置募集资金进行现金管理购买七天通知存款9,600.00万元，截至2024年12月31日已全额收回[6] - 2024年3月22日，公司将闲置募集资金现金管理额度由0.60亿元增加至1.10亿元[12] - 公司存在2023年9月28日至2024年3月15日使用闲置募集资金现金管理金额超额度情形，2024年3月22日董事会追认并整改[19][20] 项目进度与收益 - “广联达数字建筑产品研发及产业化基地”项目预计使用时间从2022年4月调整为2023年6月，投入进度94.53%未达100%，尾款438.76万元和质保金1544.75万元未来由自有资金支付[25][26] - “数字项目集成管理平台项目”因下游行业增速下行未达预期收益[26] - “BIM设计专业软件项目”拟投入21,255.99万元，截至期末实际累计投入21,742.09万元，投资进度102.29%[33]

2024年公司治理 - 召开9次董事会，审议通过44项议案[5] - 召开4次股东大会，审议通过16项议案[5] - 董事会下设委员会召开12次会议，审议通过10项议案[5] 2024年报告披露 - 披露1份关联交易公告[6] - 审议通过2023年年度及2024年各季度报告议案[7] 2024年计划实施 - 完成2022年员工持股计划出售并终止[8] - 终止实施2021 - 2023年激励计划和持股计划[8] 2024年独立董事履职 - 应出席董事会5次，实际出席5次，出席股东大会2次[5] - 调研考察广联达北京基地1次[9] - 参加后续培训，现场工作16个工作日[9][10] 2025年独立董事展望 - 继续履行忠实与勤勉义务[12] - 定期或不定期召开专门会议[12] - 关注中小股东权益[12]

公司治理 - 2024年召开9次董事会，审议通过44项议案[5] - 2024年召开4次股东大会，审议通过16项议案[5] - 2024年董事会下设专门委员会召开12次会议，审议通过10项议案[5] 人员变动 - 2024年3月变更董事会秘书，6月变更独立董事[7] 公告披露 - 2024年披露1份关联交易公告[6] - 2024年发布《关于会计政策变更的公告》[8] 计划终止 - 2024年2022年员工持股计划锁定期满，完成出售并终止[9] - 2024年终止实施2021、2022年限制性股票激励计划和2023年员工持股计划[9] 独立董事履职 - 2024年独立董事应出席董事会9次，实际出席9次[5] - 2024年独立董事出席股东大会4次[5] - 2024年独立董事2次调研考察广联达北京基地[10] - 2024年独立董事在广联达现场工作26个工作日[12] - 2025年独立董事将继续履职并关注中小股东权益[15]