财务报告审计 - 审计大金重工2025年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 审计结果 - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5] - 大金重工于2025年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行82,088,349股A股股票，每股37.35元，募集资金3,065,999,835.15元，净额3,059,107,770.67元[1] - 以前年度使用募集资金1,331,466,207.30元，置换762,429,965.11元，报告期内使用530,489,731.73元，补充流动资金385,830,551.33元[3] - 截至2025年12月31日，募集资金专户余额96,378,694.71元，利息及理财收入45,032,579.18元，未扣发行费用2,454,800.33元[4] - 2024 - 2025年分别使用不超过9亿、5亿闲置募集资金补充流动资金，期末补充385,830,551.33元[12] - 2025年同意使用不超过2亿闲置募集资金现金管理，期末未到期金额0元[13] - 募集资金总额305,910.78万元，本年度投入53,048.97万元，累计投入262,438.59万元[29] - 累计变更用途募集资金96,521.16万元，占比31.55%[29] 项目情况 - 2024年终止“大金重工（烟台）风电有限公司叶片生产基地项目”[20] - 2025年终止“大金重工阜新基地技改项目”，节余资金用于建设河北唐山曹妃甸海工基地一期[20] - 2026年“唐山大金风电海洋工程高端装备制造项目”结项，2025年12月开始首个出口海工项目[20] - 辽宁阜新彰武西六家子250MW风电场项目承诺投资179,000万元，调整后98,064.11万元，已结项[29] - 大金重工蓬莱基地产线升级及研发中心建设项目承诺投资120,000万元，调整后18,948.84万元，已结项[29] - 变更后项目拟投入96,521.16万元，本年度投入53,048.97万元，期末累计投入53,048.97万元，进度54.96%，2025年12月31日达预定可使用状态[32] 会议情况 - 2024年4月25日召开第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第八次会议[32] - 2024年5月24日召开2023年年度股东大会审议通过变更部分募投项目议案[32] - 2025年1月3日召开第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十一次会议[32] - 2025年1月20日召开2025年第一次临时股东大会审议通过变更部分募投项目议案[32] 其他 - 公司阜新基地有效运输半径覆盖基地方圆约500公里[32]

公司治理 - 2025年召开3次董事会、2次股东会，独立董事陆倩南出席并投票[4][5] - 2025年原董事田明军离职，增聘3位董事[19] - 对三会治理制度进行全面修订并组织培训[4] 审计与薪酬 - 2025年续聘立信会计师事务所为审计机构[17] - 审议通过董事、高管2024年度薪酬和2025年度方案[20] 募投项目 - “唐山大金风电海洋工程高端装备制造项目”结项，部分款项未支付[21] 独立董事 - 陆倩南2025年7月当选，2026年1月取得培训证明[4][10] - 陆倩南认为2025年各期定期报告真实准确完整[15]

公司治理 - 2025年召开7次董事会，独立董事全出席且全投赞成票[3] - 2025年召开5次股东会，独立董事全参加[4] - 独立董事出席审计委员会7次、薪酬与考核委员会2次会议[5] - 为发行H股修订三会治理制度并组织培训[3] - 2025年原董事田明军离职，增聘3名董事[18] 财务审计 - 年审会计师出具标准无保留意见审计报告[8] - 2025年度续聘立信会计师事务所为审计机构[16] - 2025年各期定期报告反映情况真实准确完整，内控良好[15] 会议审议 - 2025年1月3日审计委员会审议5项议案[6] - 2025年4月10日审计委员会审议7项议案[6] - 2025年4月10日薪酬与考核委员会审议薪酬议案[7] - 2025年6月24日审计委员会审议聘请H股审计机构议案[7] - 审议通过董事、高管2024年度薪酬及2025年度方案[19] 募投项目 - 募投项目“唐山大金风电海洋工程高端装备制造项目”已结项[20] - 部分款项未支付，后续归还募集资金并支付款项[20]

公司治理 - 2025年召开7次董事会，独立董事出席7次且全投赞成票[3] - 2025年召开5次股东会，独立董事参加5次[4] - 独立董事出席审计等委员会会议多次[5] - 独立董事现场工作超15天[11] - 对三会治理制度全面修订并培训[3] 人员变动 - 2025年原董事田明军离职，增聘李新、姜海涛、陆倩南[19] 财务相关 - 2025年未换会计师事务所，续聘立信[17] - 募投项目“唐山大金风电项目”结项，后续归还资金付款[21] - 对募集资金专户管理并规范使用披露[21] 其他 - 年审会计师出具标准无保留意见审计报告[8] - 报告期无关联交易和承诺变更方案[12][13] - 2026年独立董事将依规履职促规范运作[22]

薪酬制度适用对象 - 制度适用对象为全体董事和高级管理人员[2] 薪酬方案审议 - 股东会审议批准董事薪酬方案，董事会审议批准高级管理人员薪酬方案[4] 薪酬制定与考核 - 董事会薪酬与考核委员会负责制定考核标准和薪酬政策等[4] - 经营年度结束后对董事、高管人员进行绩效考核评定[9] 薪酬构成 - 非独立董事、高管人员薪酬由基本年薪和绩效奖金组成，绩效奖金占比不低于50%[7] - 独立董事领取固定津贴，按季度发放[7] 薪酬调整与追回 - 董事、高管人员出现严重违规等情况可减少或不发放薪酬[11] - 公司因财务造假等重述报告时应追回超额发放的绩效薪酬等[14] 制度生效 - 制度自股东会审议通过之日起生效[14]

会议情况 - 2025年召开7次董事会，独立董事出席7次且全投赞成票[4] - 2025年召开5次股东会，独立董事参加5次[5] - 独立董事出席2025年战略与可持续发展委员会全部5次会议[6] - 独立董事出席2025年审计委员会全部7次会议[6] - 独立董事出席2025年提名委员会全部2次会议[6] 议案审议 - 2025年1月3日战略与可持续发展委员会审议多项议案，含变更部分募投项目[7] - 2025年4月10日审计委员会审议2024年度相关报告及议案，如年报等[10] - 2025年6月24日审议发行H股相关多项议案，如发行并上市[10] - 2025年8月25日审计委员会审议2025年半年度相关报告及议案，如半年报等[10] - 2025年11月21日审议投资建设河北唐山95万千瓦陆上风力发电项目议案[10] 其他情况 - 独立董事2025年现场工作时间超15天[13] - 公司2025年各期定期报告真实准确完整，内控总体良好[18] - 2025年续聘立信会计师事务所为审计机构[19] - 2025年原董事田明军离职，增聘李新、姜海涛、陆倩南[22] - 审议通过董事、高管2024年度薪酬情况和2025年度薪酬方案[23] - 募投项目“唐山大金风电海洋工程高端装备制造项目”已结项，部分款项未支付[25]

内部控制情况 - 截至2025年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[10] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷[11] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[12] 缺陷判定标准 - 财务报告内控缺陷与利润相关时，按错报金额比例分一般、重要、重大缺陷[6] - 财务报告内控缺陷与资产相关时，按错报金额比例分一般、重要、重大缺陷[7] - 非财务报告内控缺陷与利润、资产相关时，按损失金额比例分一般、重要、重大缺陷[8]

募集资金情况 - 2022年非公开发行82,088,349股A股股票，募集资金3,065,999,835.15元，净额3,059,107,770.67元[12] - 截至2025年12月31日，以前年度已使用1,331,466,207.30元，置换762,429,965.11元，报告期内使用530,489,731.73元[13] - 截至2025年12月31日，银行利息及理财收入扣减手续费45,032,579.18元，专户余额96,378,694.71元[14] - 公司可使用不超9亿元节余募集资金暂时补充流动资金，截至2025年8月25日归还前次8.88亿元[20] - 2025年8月25日起可使用不超5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金[20] - 截至2025年12月31日，暂时补充流动资金累计49,583.06万元，累计归还11,000.00万元，余额38,583.06万元[21] - 2025年公司及子公司可使用不超2亿元闲置募集资金进行现金管理，期末未到期金额为0元[22] - 募集资金总额305,910.78万元，年度投入53,048.97万元，累计投入262,438.59万元[32] - 累计变更用途的募集资金96,521.16万元，占比31.55%[32] 项目情况 - 唐山大金风电海洋工程高端装备制造项目满足结项条件，结余43,472.19万元[35] - 2024年终止“大金重工（烟台）风电有限公司叶片生产基地项目”，2025年终止“大金重工阜新基地技改项目”[27] - 宁阜新彰武西六家子250MW项目原承诺投入54.96万元，改变后总额6,521.16万元，至期末实际投入53,048.9万元[36] 业务策略 - 自2023年以来主动降低收益率低的陆上产品规模，提升海外海工产品销量[36] - 业务重心逐步转向海外的海上风电市场[38] - 终止大金重工(烟台)风电有限公司叶片生产基地项目，因海工业竞争激烈，产品盈利水平低[36] - 终止大金重工阜新基地技改项目，因其盈利水平低，为提升未来总体盈利水平[38]

人员情况 - 截至2025年末，公司合伙人297名、注册会计师2,523名、从业人员12,036名[2] 业绩情况 - 2025年业务收入（未经审计）50.00亿元，审计业务36.72亿元，证券业务15.05亿元[2] - 2025年为770家上市公司提供年报审计服务，收费9.16亿元[2] 会议情况 - 2025年4月10日召开第五届董事会第十八次会议和监事会第十二次会议[3] - 2025年5月9日召开2024年年度股东大会，续聘公司为2025年度审计机构[4] - 2025年12月26日审计委员会与公司沟通年报审计，讨论通过审计计划[4] - 2026年2月28日公司出具初步审计意见后，审计委员会与其沟通[4] - 2026年3月4日召开第六届董事会审计委员会第一次会议[4]