业绩总结 - 2024年末资产总计32.82亿元，较上年末下降2.35%[16] - 2024年末流动资产合计18.54亿元，较上年末下降6.61%[16] - 2024年末非流动资产合计14.28亿元，较上年末增长3.79%[16] - 2024年末负债合计5.26亿元，较上年末下降6.67%[19] - 2024年末所有者权益合计27.56亿元，较上年末下降1.44%[19] - 2024年营业总收入17.39亿元，较上期下降9.44%[28] - 2024年营业总成本17.12亿元，较上期下降8.71%[28] - 2024年营业利润4471.17万元，较上期下降37.36%[28] - 2024年净利润3774.77万元，较上期下降43.03%[28] - 2024年归属于母公司股东的净利润4032.99万元，较上期下降42.86%[28] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.07元/股，较上期下降41.67%[28] 财务数据 - 2024年末货币资金为11.28亿元，较上年末基本持平[16] - 2024年末应收账款为1824.83万元，较上年末下降54%[16] - 2024年末存货为4.55亿元，较上年末下降8.57%[16] - 2024年末固定资产为9.17亿元，较上年末增长14.5%[16] - 2024年末商誉2242.30万元，较上年末下降32.40%[16] - 2024年末流动负债合计6.05亿元，较上年年末增长24.88%[25] - 2024年末非流动负债合计1.30亿元，较上年年末增长0.70%[25] - 2024年末负债合计7.35亿元，较上年年末增长19.81%[25] - 2024年末所有者权益合计27.59亿元，较上年年末增长0.30%[25] 历史股权变动 - 2012年公司首次公开发行3098万股人民币普通股，发行价格为每股30元[51] - 2013年首次激励计划授予限制性股票289.68万股，授予价格11.11元/股，实际授予278.19万股[52] - 2015年首次解锁111.28万股，2016年回购注销未解锁股份166.91万股[52] - 2016年以总股本12498.93万股为基数，每10股送红股5股、派现1.25元、转增25股[53] - 2018年首次授予限制性股票1392.6万股，授予价格7.93元/股，授予人数227人[54] - 2019年授予预留限制性股票91.36万股，授予价格6.218元/股，授予人数13人[54] - 2019 - 2022年多次回购注销限制性股票[54][55][56][57][58] - 2023年向特定对象发行股票，募集资金总额4.50亿元，净额4.42亿元[59] 会计政策 - 销售商品收入确认方面，直营连锁以直营店销售数据传至后台核对后确认，特许加盟连锁以加盟商收货确认或3天自动确认，经销商发货3天推定签收确认[6] - 存货绝大部分存放于低温冷库，按成本与可变现净值孰低计量[6] - 公司采用人民币为记账本位币[68] - 存货按成本初始计量，发出时按先进先出法计价[93][94] - 存货采用永续盘存制[96] - 低值易耗品和包装物采用一次转销法[101] 税务信息 - 公司增值税税率为5%、9%、13%，城市维护建设税税率为1%、5%、7%，企业所得税税率为15%、20%、25%，教育费附加税率为3%，地方教育费附加税率为2%[179] - 部分子公司有不同所得税税率及税收优惠政策[179][180][181]

江西煌上煌集团食品股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（陈红兵） 各位股东及股东代表： 作为江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称为"公司"）的独立董事， 在职期间我严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等规 定和要求，恪尽职守，勤勉尽责，积极出席相关会议，依托专业知识为公司经营 决策和规范运作提出意见和建议，对公司重大事项发表了独立意见，忠实地履行 了独立董事的工作职责，充分发挥了独立董事的作用，切实维护了公司以及股东 尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责情况向各位 股东汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 本人陈红兵，男，汉族，生于 1967 年 4 月，中国国籍，无境外永久居留权， 研究生学历。2013 年 1 月至 2020 年 6 月，任南昌大学中德联合研究院副院长； 2020 年 7 月至 2024 年 4 月，任南昌大学中德联合研究院院长；2003 年 11 月至 今任南昌大学中德联合研究院教授，2024 年 1 月至今任江西省脱敏特需食品工 程 ...

独立董事履职 - 2024年独立董事黄倬桢应参加董事会7次，现场3次通讯4次[4] - 独立董事出席股东大会2次[4] - 独立董事现场检查16天[11] 会议审议 - 审议通过2023年度利润分配及转增预案[9] - 审议通过聘请2024年度审计机构议案[9] 报告披露 - 按时披露2023 - 2024年多份报告及内控评价报告[8] 未来展望 - 2025年为公司发展提建议维护股东权益[14]

作为江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称为"公司"）的独立董事， 在职期间我严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等规 定和要求，恪尽职守，勤勉尽责，积极出席相关会议，依托专业知识为公司经营 决策和规范运作提出意见和建议，对公司重大事项发表了独立意见，忠实地履行 了独立董事的工作职责，充分发挥了独立董事的作用，切实维护了公司以及股东 尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责情况向各位 股东汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 江西煌上煌集团食品股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（黄倬桢） 各位股东及股东代表： 本人黄倬桢，男，汉族，生于 1956 年 8 月，中国国籍，无境外永久居留权， 本科学历。1997 年 4 月至 2001 年 10 月，任江西纸业股份有限公司董秘兼证券 部长；2001 年 11 月至 2015 年 5 月，任江西联创光电科技股份有限公司总裁助 理、董秘、党委副书记；2015 年 6 月至 2022 年 3 月，历任联创电子科技股份有 ...

江西煌上煌集团食品股份有限公司 董事会 二○二五年四月十二日 江西煌上煌集团食品股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等 相关要求，江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公 司现任独立董事黄倬侦先生、章美珍女士、陈红兵先生的独立性情况进行评估并 出具如下专项意见： 经核查独立董事黄倬侦先生、章美珍女士、陈红兵先生的任职经历以及签署 的相关自查文件，公司董事会认为：上述人员未在公司担任除独立董事及董事会 专门委员会委员以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公 司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关 系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中 对独立董事独立性的相关要求。 ...

监事薪酬方案 - 适用对象为在公司领薪监事，期限2025年1月1日至12月31日[1] - 薪酬分基本年薪、绩效年薪和业绩提成奖励三部分[1] - 基本年薪按80% - 90%分月发放，绩效年薪在10% - 20%基础上考核[1] - 个税由公司代扣代缴，监事会可调整方案[1] - 方案需2024年度股东大会审议通过后实施[1]

人员与业务数据 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 风险与赔偿 - 近三年受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次，涉及131人[5] - 金亚科技案尚余赔偿500万元，保千里案诉讼金额1096万元[19] 保障措施 - 截至2024年末，提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额10.50亿元[18] - 账户资金足付执行款，买保险可化解诉讼风险[20] 人员执业信息 - 项目合伙人王斌2002年执业，2024年为本公司服务[3] - 签字注册会计师葛雨晨2019年执业，2023年服务[3] - 质量控制复核人严劼2002年执业，2022年服务[4]

1、非独立董事、高级管理人员薪酬 江西煌上煌集团食品股份有限公司 2025 年度董事、高级管理人员薪酬方案 江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）对董事、高级管理 人员实行薪酬与工作绩效挂钩的考核机制，其绩效评价采取自我评价和董事会薪 酬与考核委员会按绩效评价标准进行评价相结合的绩效评价方式，通过对董事、 高级管理人员的年度绩效进行评价，决定其报酬。拟定 2025 年度董事、高级管 理人员薪酬方案如下： 一、本议案适用对象：在公司领取薪酬的董事、高级管理人员。 二、本议案适用期限 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日 三、薪酬标准 四、其他规定 1、上述薪酬所涉及的个人所得税统一由公司代扣代缴； 2、董事会薪酬与考核委员会可根据行业状况及公司实际经营情况进行调整； 3、本方案在提交公司 2024 年度股东大会审议通过后实施。 江西煌上煌集团食品股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 12 日 非独立董事、高级管理人员薪酬标准；税前 100 万元/年-160 万元/年。 公司非独立董事、高级管理人员薪酬分为基本年薪、绩效年薪和业绩提成奖 励等三个部分。其中，基本年薪是 ...

关联交易金额预计 - 公司预计2025年与关联方日常关联交易总金额不超6870万元，上年度为2760.20万元[2] - 2025年向江西茶百年油脂有限公司购买产品预计金额1000万元[4] - 2025年向江西合味原餐饮集团有限公司购买产品/服务预计金额20万元[5] - 2025年向江西煌兴冷链物流有限公司购买产品/服务预计金额500万元[5] - 2025年向江西新煌厨食品有限公司购买产品/服务预计金额3000万元[5] - 2025年向煌上煌集团有限公司购买产品/服务预计金额2000万元[5] 关联交易实际发生情况 - 2024年向江西茶百年油脂有限公司购买产品实际发生额701.76万元，预计金额500万元，差异40.35%[8] - 2024年向江西合味原餐饮集团有限公司购买产品/服务实际发生额4.27万元，预计金额50万元，差异 -91.45%[8] - 2024年向萍乡武功山西海温泉开发有限公司购买产品/服务实际发生额0万元，预计金额50万元，差异 -100%[8] - 2024年向江西煌兴冷链物流有限公司购买服务实际发生额1261.19万元，预计金额2000万元，差异 -36.94%[8] - 公司2024年购买江西新煌厨食品有限公司产品实际发生额488.88万元，预计额1000.00万元，差异-51.11%[9] - 公司2024年向煌上煌集团有限公司购买服务实际发生额83.07万元，预计额100.00万元，差异-16.93%[9] - 公司2024年日常关联交易实际发生总金额未超过预计总额度[10] 关联公司业绩 - 江西茶百年油脂有限公司2024年营业收入1276.5万元，净利润-242.00万元[11] - 江西合味原餐饮集团有限公司2024年营业收入2190.69万元，净利润-29.83万元[12] - 萍乡武功山西海温泉开发有限公司2024年营业收入3162.52万元，净利润-1314.66万元[13] - 江西煌盛房地产开发有限公司2024年营业收入455.25万元，净利润82.52万元[13] - 江西煌兴冷链物流有限公司2024年营业收入3947.82万元，净利润131.88万元[15] - 煌上煌集团有限公司2024年营业收入2580.98万元，净利润 - 480.00万元[16] - 江西新煌厨食品有限公司2024年营业收入546.31万元，净利润 - 5.78万元[18] - 江西煌家徐妈卤汁粉品牌管理有限公司2024年营业收入90.59万元，净利润 - 38.26万元[18] - 新溪岛（海南）贸易有限责任公司2024年营业收入1393.96万元，净利润 - 311.86万元[19] 关联公司股权结构 - 江西煌兴冷链物流有限公司注册资本5000万元，煌上煌集团有限公司持股100%[14] - 煌上煌集团有限公司注册资本10000万元，徐桂芬持股40%，褚建庚持股20%，褚浚持股20%，褚剑持股20%[16] - 江西新煌厨食品有限公司注册资本1000万元，徐桂芬持股39.24%，江西合味原餐饮集团有限公司持股60.76%[18] - 江西煌家徐妈卤汁粉品牌运营管理有限公司注册资本2000万元，江西合味原餐饮集团有限公司持股51%、褚琳持股10%、南昌味转运食品连锁有限公司持股35%、徐桂芬持股4%[18] - 新溪岛（海南）贸易有限责任公司注册资本5000万元，煌上煌集团有限公司持股100%[19] 关联交易相关决议 - 2025年4月10日全体独立董事以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过《2025年度日常关联交易预计的议案》[26] - 全体独立董事认为公司2025年度拟发生关联交易属正常商业行为，定价公允合理[26] - 监事会认为公司预计的2025年度日常关联交易未损害公司利益，不造成依赖[27] 关联交易影响 - 公司预计的2025年度日常关联交易不会对财务状况和经营成果产生重大影响[25] - 公司预计的2025年度日常关联交易不会影响公司独立性[25]

内部控制 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占比98.55%，营收占比98.90%[5] - 已制定人事、资金、销售等系列内控制度[7][10][11] - 建立股东会、董事会与监事会明确权责[6] - 监事会监督履职与运作，审计委员会监督内控[20] 业务运营 - 主要产品有酱卤肉、佐餐凉菜和米制品等[21] - 通过ISO9001等认证，获SC生产许可证[22] - 制定完善门店管理制度[23] - 建立原材料与产品售价联动机制稳定毛利率[24] 风险关注 - 重点关注食品安全、门店管理、原材料价格波动风险[20] 缺陷认定 - 财务报告内控缺陷按错报金额与税前利润比例认定[26][29] - 非财务报告内控缺陷以对业务影响和发生可能性判定[30] 系统建设 - 2019年底开始陆续上线并升级POS等系统实现门店数字化管理[12]