江西煌上煌集团食品股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度 履行监督职责情况的报告 （一）会计师事务所基本情况 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》 等规定和要求，江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委 员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰 斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成 改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建 弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券 法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公 司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 ...

业绩相关 - 立信对公司2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[4] - 2023年股票期权激励计划首行权期197名激励对象符合资格[8] 合规情况 - 2024年监事会召开七次会议，监事按时参会审议议案[2] - 公司决策、财务、募资使用、关联交易等合规[4][5][6] - 内部控制制度设计合理、执行有效，无重大缺陷[6] 未来展望 - 2025年监事会贯彻战略，依规履职[10] - 监督董高履职，完善会议组织，了解财务状况[10] - 监督重大决策合法性，保护股东权益[11]

证券代码：002695 证券简称：煌上煌 编号：2025—011 江西煌上煌集团食品股份有限公司 关于 2024 年募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交 易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2024 年修订）》的相关规定，江西 煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）就 2024 年度募集资 金存放与使用情况作如下专项报告： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意江西煌上煌集团食品股份有限公司向特 定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2023﹞1896 号），2023 年度公司向特定对 象发行人民币普通股股票（A 股）44,642,857 股（每股面值 1 元），发行价格为每股 人民币 10 ...

募集资金情况 - 公司2023年9月15日向特定对象发行44,642,857股A股，募集资金净额441,535,813.42元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金21,833.73万元，本年度投入7,914.66万元，未使用余额22,677.67万元[2] - 2024年度募集资金总额为44,153.58万元[23] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，江西煌上煌集团食品股份有限公司账户余额113,721,994.80元[7] - 截至2024年12月31日，浙江煌上煌食品有限公司账户余额68,303,137.04元[7] - 截至2024年12月31日，海南煌上煌食品有限公司账户余额44,751,528.35元[7] 项目投资情况 - 丰城煌大项目承诺投资8,500.00万元，累计投入8,516.07万元，进度100.19%，本报告期效益1,966.93万元[23] - 浙江煌上煌项目承诺投资15,000.00万元，累计投入8,240.20万元，进度54.93%[23] - 海南煌上煌项目承诺投资21,500.00万元，累计投入5,077.46万元，进度23.62%[23] 项目进展原因 - 浙江煌上煌项目因部分设备供应商设备到位晚于预期，正在办理验收、结算手续[23] - 海南煌上煌项目因市场环境变化、酱卤加工新装备技术产业化应用未达预期，建设进度未达计划[23] - 丰城煌大项目未达预期效益，因刚投产未达预计产能且烤制业务未展开[24] 资金管理情况 - 公司制定《募集资金使用管理办法》，采用专户存储制度，签订《募集资金三方监管协议》[4] - 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户，以协定存款和定期存款形式管理[24] - 公司按规定使用和管理募集资金，报告期内无违规使用情况[24]

证券代码：002695 证券简称：煌上煌 编号：2025—013 江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 10 日召开的第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十二次会议，审议通过了 《关于公司部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司募集资金投资项目"浙 江煌上煌年产 8000 吨酱卤食品加工建设项目"达到预定可使用状态日期从 2024 年 8 月 31 日调整至 2025 年 6 月 30 日。保荐机构国金证券股份有限公司对本事 项出具了明确无异议的核查意见。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的相关规定，上述事项在董事会 审批范围内，无需提交公司股东会审议批准。现将具体情况公告如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于同意江西煌上煌集团食品股份有限公司 向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2023﹞1896号 ...

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2025年度审计机构，需股东大会审议通过[2] - 审计委员会认可立信能力，同意续聘[13] - 董事会会议通过续聘议案[13] 立信相关数据 - 2024年立信业务收入50.01亿元，审计35.16亿，证券17.65亿[5] - 2024年为693家上市公司提供年报审计，收费8.54亿[5] - 截至2024年末，有合伙人296名等，人员共10021名[5] - 截至2024年末，提取职业风险基金1.66亿，保险限额10.5亿[6] - 近三年受行政处罚5次等，涉131名从业人员[8] 审计收费 - 2024年年报审计收费90万元[16] - 2025年内控审计收费预计变化不超20%[16]

会计政策变更 - 公司依据准则解释18号和暂行规定进行会计政策变更[2] - 于2024年1月1日、12月6日开始执行变更后政策[7] 变更影响 - 不涉及重大追溯调整，不影响2024年度财报[2] 决策情况 - 审计、董事会、监事会均认为变更合理，同意变更[11][12][13]

财务数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的98.55%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的98.90%[1] - 原材料成本约占公司主营业务成本的80%左右，主要原材料约占主营业务成本的45%左右[22] 制度建设 - 截至2024年12月31日，公司制定《人才发展管理制度》等人事管理内控制度[6] - 截至2024年12月31日，公司建立资金授权制度和资金收付审核批准制度[8] - 截至2024年12月31日，公司制定销售与收款、销售定价等内控制度[9] - 截至2024年12月31日，公司制定采购与付款管理等内控制度[11] - 截至2024年12月31日，公司制定物品出入库管理、存货盘点等相关内控制度[13] - 截至2024年12月31日，公司制定《固定资产管理制度》，建立固定资产管理流程[15] - 截至2024年12月31日，公司制定《存货管理流程》《仓储管理控制程序》[15] - 截至2024年12月31日，公司制定财务人员岗位职责，配备专职财务人员[16] 系统升级 - 公司从2019年底开始陆续上线并逐步升级POS以及ROC系统等[9] 内部控制 - 财务报告内部控制缺陷：错报金额小于当年税前利润5%为一般缺陷，超5%小于10%为重要缺陷，超10%为重大缺陷[24] - 非财务报告内部控制缺陷：错报金额小于当年税前利润5%为一般缺陷，超5%小于10%为重要缺陷，超10%为重大缺陷[28] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[30] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] - 于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，已在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制[32] - 于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷，且评价报告基准日至发出日未发生影响评价结论的因素[32] - 立信会计师事务所认为公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[32] - 保荐人认为公司法人治理结构完善，现有内部控制制度符合要求，在所有重大方面保持有效内部控制[33] 其他 - 年末对存货全面清盘，编制存货盘点表报送财务部[14] - 财务部编制存货盘点盈亏分析表并进行相应账务处理[14] - 公司建立财务预算体系，实施全面财务预算控制[16] - 公司采用多种方式加强与客户、内部、投资者等的信息沟通[18] - 公司监事会、审计委员会等负责内部监督[19] - 公司重点关注食品安全、门店管理、原材料价格波动等风险领域[19] - 《江西煌上煌集团食品股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告》真实客观反映内部控制建设和执行情况[33]

证券代码：002695 证券简称：煌上煌 编号：2025—016 江西煌上煌集团食品股份有限公司 关于召开 2024 年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 10 日 召开第六届董事会第十二次会议，会议决定于 2025 年 5 月 6 日（星期二）召开 公司 2024 年度股东大会，现将此次股东大会的有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024 年度股东大会 2、股东大会召集人：公司董事会（第六届董事会第十二次会议决议召开） 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召开符合有关法律、行 政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 1 票时间内通过上述系统行使表决权。 （3）同一股份只能选择现场投票或网络投票中的一种表决方式。不能重复 投票，若同一表决权出现重复表决的，以第一次有效投票结果为准。 6、股权登记日：2025 年 4 月 25 日。 7、会议出席对象： 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议 2025 年 5 ...

证券代码：002695 证券简称：煌上煌 编号：2025—009 江西煌上煌集团食品股份有限公司 第六届监事会第十二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 江西煌上煌集团食品股份有限公司(以下简称"公司")第六届监事会第十二次 会议通知于 2025 年 3 月 31 日以专人送达、微信通知的方式通知全体监事及高 管。本次会议于 2025 年 4 月 10 日在公司会议室以现场会议方式召开。本次会议 应到监事 3 人，实到监事 3 人，全体监事均亲自出席会议。符合《中华人民共和 国公司法》的规定和《公司章程》的要求。本次会议由监事会主席黄菊保先生召 集并主持，总经理褚浚先生，副总经理褚剑先生、范旭明先生和副总经理、财务 总监兼董事会秘书曾细华先生等高管列席了本次会议。本次监事会会议的召开符 合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过《2024 年度监事会工作报告》 2024 年度，公司监事会全体监事严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》 及《监事会议事规则》 ...