沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （赵银伟） 本人作为公司的独立董事期间，未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 本人及直系亲属、主要社会关系均未在公司或其附属企业任职，亦不存在为公司 及其控股股东或者其各自的附属企业提供财务、法律、咨询等服务的情形，不存 在妨碍本人进行独立客观判断的情形，亦不存在违反《上市公司独立董事管理办 法》第六条规定的独立董事任职独立性要求的情形。 二、出席会议情况 2023 年度应出席董事会 8 次、股东大会 6 次，本人实际出席董事会 8 次、 股东大会 6 次，无缺席和委托其他董事出席的情况。为切实履行独立董事职责， 本人认真仔细审阅议案的内容及相关材料，对所需的议案背景资料及时与公司经 营管理层保持沟通，充分利用自身的专业知识，对董事会议案提出了合理化建议 和意见，并以谨慎的态度在董事会上行使表决权，维护了公司的整体利益和中小 股东的利益。 公司在 2023 年度召开的董事会、股东大会符合法定程序，重大经营决策事 项和其他重大事项均履行了相关程序，合法有效。2023 年度本人对董事会审议 的全部议案均投了赞成票，没有反对、弃权的情形。 三、发表独 ...

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 第一条 为规范沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）董事、监 事和高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，充分调动公司 董事、监事、高级管理人员的工作积极性，提升公司业务经营效益和管理水平， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理 准则》《沈阳萃华金银珠宝股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于除独立董事之外的董事、监事和《公司章程》规定的高级 管理人员。 第三条 公司董事、监事、高级管理人员薪酬管理遵循以下原则： （一）公平原则：体现收入水平符合公司规模、公司行业与公司业绩的原则，同 时兼顾市场薪酬水平； （二）责、权、利统一原则：体现薪酬与岗位价值高低、履行责任义务大小相符； （三）长远发展原则：体现薪酬与公司持续健康发展的目标相符； （四）激励约束并重原则：体现薪酬发放与考核、奖惩挂钩，与公司激励机制挂 钩。 第四条 董事会薪酬与考核委员会负责制定、审查公司董事和高级管理人员的薪 酬政策与方案，每年年 ...

会计政策变更 - 2024年4月25日会议审议通过会计政策变更议案[2] - 2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》[2] - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[3] 数据调整 - 2022年12月31日合并报表递延所得税资产、负债及年度所得税费用有调整[5][6] - 2022年12月31日母公司报表递延所得税资产、负债及年度所得税费用有调整[6][7] 影响情况 - 执行《企业会计准则解释第17号》对公司无影响[7]

第六届董事会审计委员会对 2023 年度年审会计师事务所 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董 事会审计委员会严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》等规定和《公司章程》等相关规定勤勉尽 责，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履 职评估及履行监督职责的情况公告如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 1、基本信息 （1）机构名称：立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） （2）成立日期：2013 年 10 月 31 日（由立信中联闽都会计师事 务所有限公司转制设立） （3）组织形式：特殊普通合伙会计师事务所 （4）注册地址：天津自贸试验区(东疆保税港区)亚洲路 6865 号 金融贸易中心北区 1-1-2205-1 （5）首席合伙人：李金才 （6）2022 年末合伙人 47 人，注册会计师 256 人，其中：签署 过证券服务业务审计报告的注册会计师 125 人。 立信中联会计师事务所（特殊 ...

营业收入变化 - 本报告期营业收入11.82亿元，较上年同期减少33.95%，主要因市场行情波动销售减少[4][9] - 2024年第一季度营业总收入11.82亿元，上年同期为17.90亿元，同比下降34%[26] 净利润变化 - 归属于上市公司股东的净利润6020.09万元，较上年同期增长65.28%[4] - 2024年第一季度净利润6895.54万元，上年同期为3627.72万元，同比增长90%[27] - 2024年第一季度归属于母公司所有者的净利润6020.09万元，上年同期为3642.45万元，同比增长65%[27] 经营活动现金流量净额变化 - 经营活动产生的现金流量净额为 - 4795.99万元，较上年同期减少5817.74%[4] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 4795.99万元，上年同期为83.88万元[29] 总资产变化 - 本报告期末总资产54.72亿元，较上年度末增长4.50%[4] - 资产总计期末余额为5,471,597,415.97元，期初余额为5,236,226,267.29元[25] 应收票据变化 - 应收票据期末余额8436.75万元，较期初增长52.59%，因票据结算量增加[7] 应收账款变化 - 应收账款期末余额2.84亿元，较期初增长54.04%，因应收货款增加[7] - 应收账款期末余额为283,502,185.52元，期初余额为184,039,836.19元[24] 固定资产变化 - 固定资产期末余额7.91亿元，较期初增长79.90%，因在建工程转入[7] 管理费用变化 - 管理费用本期发生额1239.40万元，较上期增长68.00%，因思特瑞锂业纳入合并范围[11] 投资收益变化 - 投资收益本期发生额274.94万元，较上期增长1917.77%，因期货合约平仓收益增加[12] 销售商品、提供劳务收到现金变化 - 销售商品、提供劳务收到的现金12.53亿元，较上期减少44.97%，因市场行情波动销售减少[15] 投资子公司现金支出 - 投资子公司交纳注册资本支付现金3,222,795.02元[20] 筹资活动现金流入变化 - 收到其他与筹资活动有关的现金本期为135,900,000.00元，较上年同期减少67,500,000.00元，降幅33.19%[20] - 2024年第一季度筹资活动现金流入小计4.80979957亿美元，上年同期为5.1992834812亿美元[30] 偿还债务支付现金变化 - 偿还债务支付的现金本期为250,200,000.00元，较上年同期减少159,000,000.00元，降幅38.86%[20] 股东数量情况 - 报告期末普通股股东总数为19,914，表决权恢复的优先股股东总数为0[20] 股东持股情况 - 陈思伟持股30,738,720股，持股比例12.00%；深圳市翠艺投资有限公司持股16,722,560股，持股比例6.53%[20] 货币资金情况 - 2024年3月31日货币资金期末余额为504,504,312.65元，期初余额为511,188,849.91元[24] 存货情况 - 存货期末余额为2,727,916,365.84元，期初余额为2,628,272,537.79元[24] 负债合计情况 - 负债合计期末余额为3,780,097,240.39元，期初余额为3,613,852,573.99元[25] 营业总成本变化 - 2024年第一季度营业总成本11.45亿元，上年同期为17.43亿元，同比下降34%[26] 营业利润变化 - 2024年第一季度营业利润7651.04万元，上年同期为4731.79万元，同比增长62%[27] 每股收益变化 - 2024年第一季度基本每股收益0.24元，上年同期为0.14元，同比增长71%[28] - 2024年第一季度稀释每股收益0.24元，上年同期为0.14元，同比增长71%[28] 投资活动现金流入情况 - 2024年第一季度投资活动取得投资收益收到现金82.28万元，处置长期资产收回现金净额639.60万元[29] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计444.854722万美元，上年同期为639.6万美元[30] 投资活动现金流出情况 - 2024年第一季度投资活动现金流出小计6466.099244万美元，上年同期为17.5581万美元[30] 投资活动现金流量净额变化 - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 6021.244522万美元，上年同期为622.0419万美元[30] 筹资活动现金流出情况 - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计3.965159381亿美元，上年同期为5.2590271539亿美元[30] 筹资活动现金流量净额变化 - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为8446.401893万美元，上年同期为 - 597.436727万美元[30] 汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 2024年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为14.727183万美元[30] 现金及现金等价物净增加额变化 - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 2356.107883万美元，上年同期为108.484359万美元[30] 期初现金及现金等价物余额情况 - 2024年第一季度期初现金及现金等价物余额为9441.005423万美元，上年同期为6733.331601万美元[30] 期末现金及现金等价物余额情况 - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为7084.89754万美元，上年同期为6841.81596万美元[30] 归属于母公司所有者权益合计变化 - 2024年第一季度末归属于母公司所有者权益合计15.76亿元，上年同期为15.16亿元，同比增长4%[26]

业绩总结 - 2023年营业收入456,489万元，同比增长8%[4] - 2023年营业利润13,749万元，同比增长102%[4] - 2023年净利润17,272万元，同比增长267%[4] 财务指标 - 2023年期间费用21,700万元，比上年增加4,482万元[4] - 2023年末应收账款同比增长81%[6] - 2023年末预付款项同比增长1212%[6] - 2023年末应付账款同比增长928%[6] - 2023年现金及等价物净增加额同比增长80%[7] - 2023年基本每股收益0.67元/股，同比增长272%[8] - 2023年加权平均净资产收益率12.11%，同比增长234%[8]

财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入为4564892113.94元，较2022年调整后数据增长8.54%[9] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为172717009.49元，较2022年调整后数据增长266.82%[9] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为15174801.35元，较2022年调整后数据下降54.10%[9] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为200753928.59元，较2022年调整后数据增长462.51%[9] - 2023年基本每股收益为0.67元/股，较2022年调整后数据增长252.63%[9] - 2023年稀释每股收益为0.67元/股，较2022年调整后数据增长252.63%[9] - 2023年加权平均净资产收益率为12.11%，2022年调整后为3.64%[9] - 2023年末总资产为5236226267.29元，较2022年末调整后数据增长67.09%[10] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为1516097630.96元，较2022年末调整后数据增长13.50%[10] - 因执行会计政策，调整上期年初未分配利润907,302.57元，调整上期期末未分配利润185,090.87元[11] - 2023年各季度营业收入分别为1,790,119,867.08元、720,751,966.94元、783,874,855.89元、1,270,145,424.03元[14] - 2023年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为36,424,546.94元、23,315,667.05元、32,691,912.87元、80,284,882.63元[14] - 2023年各季度归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润分别为34,857,370.39元、22,935,892.44元、32,272,464.28元、 - 74,890,925.76元[14] - 2023年各季度经营活动产生的现金流量净额分别为838,791.86元、26,509,490.85元、162,541,211.01元、10,864,434.87元[14] - 2023年非经常性损益合计157,542,208.14元，2022年为14,022,855.13元，2021年为 - 2,239,217.14元[15] - 2023年营业收入45.65亿元，2022年为42.06亿元，同比增长8.54%[40] - 2023年销售商品收入41.60亿元，占比91.13%，同比增长5.91%[41] - 2023年黄金产品收入39.25亿元，占比85.98%，同比增长0.66%[41] - 2023年东北地区收入9.13亿元，占比20.01%，同比增长30.15%[41] - 2023年批发业务收入40.19亿元，占比88.04%，同比增长9.38%[41] - 2023年批发业务营业成本37.66亿元，占比90.15%，同比增长6.57%[44] - 2023年黄金产品营业成本36.49亿元，占比87.36%，同比下降1.85%[47] - 前五名客户合计销售金额18.72亿元，占年度销售总额比例41.01%[49][50] - 前五名供应商合计采购金额47.51亿元，占年度采购总额比例97.78%[50] - 2023年销售费用7162.54万元，同比减少7.26%；管理费用5593.89万元，同比增加82.24%；财务费用7257.43万元，同比增加12.93%；研发费用1686.23万元，同比增加0.00%[50][51] - 2023年经营活动现金流入小计53.44亿元，同比增加7.04%；经营活动现金流出小计51.44亿元，同比增加1.89%；经营活动产生的现金流量净额2.01亿元，同比增加462.51%[51][52] - 2023年投资活动现金流入小计4086.91万元，同比增加222.33%；投资活动现金流出小计7.12亿元，同比增加54701.42%；投资活动产生的现金流量净额 -6.71亿元，同比减少5997.54%[52] - 2023年筹资活动现金流入小计20.41亿元，同比增加25.32%；筹资活动现金流出小计15.43亿元，同比减少1.66%；筹资活动产生的现金流量净额4.98亿元，同比增加742.32%[52] - 投资收益1876.14万元，占利润总额比例13.67%；公允价值变动损益1.93亿元，占利润总额比例140.65%；资产减值 -2.48亿元，占利润总额比例 -180.76%[54][55][56] - 2023年末货币资金5.11亿元，占总资产比例9.76%，较年初比重减少1.25%；应收账款1.84亿元，占总资产比例3.51%，较年初比重增加0.26%；存货26.28亿元，占总资产比例50.19%，较年初比重减少17.69%[58][60][61] - 2023年末固定资产4.40亿元，占总资产比例8.40%，较年初比重增加0.66%；在建工程3.77亿元，占总资产比例7.20%，较年初比重增加7.20%[61][62][64] - 2023年末短期借款11.49亿元，占总资产比例21.94%，较年初比重减少11.95%；长期借款6.32亿元，占总资产比例12.07%，较年初比重增加11.13%[65] - 2023年度公司合并报表归属于母公司股东的净利润为172,717,009.49元，母公司实现净利润为210,253,586.33元[139] - 2023年末母公司可供股东分配的利润为429,243,060.59元[139] - 2023年1月1日起执行新会计政策，2022年12月31日合并报表递延所得税资产从10,981,959.58元调整为25,534,960.74元，递延所得税负债从11,950,093.07元调整为26,318,003.36元，未分配利润从741,756,021.84元调整为741,941,112.71元[191] - 2022年度合并报表所得税费用从21,254,061.10元调整为21,976,272.80元[191] - 2022年12月31日母公司报表递延所得税资产从11,252,621.24元调整为14,022,231.79元，递延所得税负债新增2,707,385.41元，未分配利润从242,514,167.75元调整为242,576,392.89元[191] - 2022年度母公司报表所得税费用从126,718.04元调整为186,020.18元[192] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年珠宝相关业务收入395,554.71万元，同比增长0.67%[19] - 2023年珠宝相关业务成本366,858.18万元，同比下降1.81%[19] - 2023年珠宝相关业务毛利率为7.25%，比上年增加2.33%[19] - 2023年公司批发业务营业收入372457.58万元，毛利率5.81%；直营业务营业收入23097.13万元，毛利率30.59%；合计营业收入395554.71万元，毛利率7.25%[26] - 2023年公司自产金额75414.46万元，占比21.53%；委外加工金额274830.54万元，占比78.47%；合计金额350240.00万元[28] - 2023年公司现货交易采购黄金10383364.600克，采购金额453223.61万元，占比91.11%；租金业务采购黄金1013000.000克，采购金额44614.22万元，占比8.89%；合计采购金额497837.84万元[29] - 报告期末营业收入排名第一的直营店为总号，营业收入10847.12万元，营业成本7925.91万元，营业利润2921.21万元[30] - 2023年加盟店新增217家、撤店223家、净减少6家，期末数量为1068家；直营店新增0家、撤店1家、净减少1家，期末数量为18家[31] - 关闭的大悦城萃华分店本期营业收入99.15万元，上年同期为205.41万元[31] - 报告期内第三方线上销售平台营业收入为142.94万元[31] - 珠宝行业2023年销售量10.61吨，同比下降4.41%，生产量2.74吨，同比增长0.74%，库存量5.83吨，同比下降0.17%[44] - 锂盐行业2023年销售量18093.75吨，生产量18312.56吨，库存量3754.78吨[44] - 深圳市萃华珠宝首饰有限公司营业收入126,784,916.49元，净利润94,970,622.95元[75] - 四川思特瑞锂业有限公司营业收入654,150,506.14元，净利润186,318,032.64元[75] - 2023年思特瑞锂业营业收入65415.05万元，同比下降62.43%；净利润-18631.80万元，同比下降132.03%[78] - 思特瑞锂业购买日至报告期末营业收入30666.61万元，营业利润-16149.28万元，净利润-12734.23万元[78] 公司股权收购与投资 - 2023年7月，公司完成对四川思特瑞锂业有限公司51%股权的现金收购[20] - 公司以612,000,000.00元收购四川思特瑞锂业51.00%股权，预计收益50,583,919.02元[70][71] - 公司通过股权收购取得四川思特瑞锂业有限公司[75] - 公司以6.12亿元收购思特瑞锂业51%股权，于2023年8月开始纳入合并报表范围[77] - 2023年1月14日公司现金收购四川思特瑞锂业有限公司51%股权，转让价格61,200万元，账面价值20,545.02万元，交易收益为0 [198] 公司治理与组织架构 - 2023年公司召开1次年度股东大会及5次临时股东大会，均由董事会召集、召开[85] - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，报告期内召开10次董事会会议[87] - 公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，报告期内召开9次监事会会议[88] - 董事陈思伟期初与期末持股数均为30,738,720股，变动原因是协议转让[102] - 董事郭裕春期初与期末持股数均为4,590,000股[102] - 监事叶雨青期初持股0股，本期增持600股，期末持股600股，变动原因是市场买入[102] - 副总经理柳玉荣期初与期末持股数均为4,080股[102] - 2023年11月15日郭英杰、锡燕、王成波等多人因任期届满离任，杨阳、柴钢因任期届满解聘，柴钢仍任第六届董事会董事[103][104] - 陈思伟现任公司董事长，曾在2007年1月 - 2014年3月任四川国理锂材料有限公司执行董事兼总经理等职[105] - 郭裕春现任公司副董事长、董事会秘书，2013年7月起任沈阳新华峰实业有限公司法定代表人、执行董事[106] - 杨春晖现任公司董事、总经理，2004年6月 - 2011年11月任阿坝广盛锂业（化工）有限公司副总经理[107] - 李强现任公司董事，1992年7月 - 1995年10月任阿坝州化工厂技术员[108] - 柴钢现任公司董事，2017年5月任公司副总经理[109] - 朱顺江现任公司董事、财务总监，2011年2月任深圳市萃华珠宝首饰有限公司财务经理[110] - 周颖现任公司独立董事，2019年8月至今任大连德迈仕精密科技股份有限公司独立董事[111] - 翁荣贵现任公司独立董事，1975年11月 - 1980年9月任四川省地矿局110队工人[112] - 公司现任独立董事王玉荣、周颖、翁荣贵，监事会主席郝率肄，监事叶雨青、陈艳丽，副总经理柳玉荣、熊跃东等[113][114][115][116][119][120] - 报告期内董事、监事和高级管理人员从公司获得的税前报酬总额合计324.33万元[123] - 董事长陈思伟税前报酬27.15万元，副董事长、董事会秘书郭裕春税前报酬40.55万元，董事、总经理杨春晖税前报酬9.22万元等[123] - 公司薪酬政策以岗位价值、员工能力、员工业绩为依据，薪酬制度需经董事会和股东大会审议通过[122] - 薪酬确定依据为参照同行业和本地区上市公司工资水平，结合公司实际情况和绩效考核情况[12

公司股权与规模 - 萃华珠宝注册资本25615.60万人民币，持有四川思特瑞51%股权[18][20] - 四川思特瑞注册资本11764.71万人民币，有员工353人[19][22] 资产情况 - 截至评估基准日，含商誉资产组账面价值159255.57万元[28] - 固定资产20979.64万元，含多项建（构）筑物及设备[28][31] - 在建工程36408.35万元，包括多个锂盐项目[34] - 无形资产3073.55万元，含土地使用权及其他无形资产[34] 商誉相关 - 2022年11月萃华珠宝61200万元收购四川思特瑞51%股权，形成核心商誉初始账面价值50032.84万元[27] - 截至评估基准日，累计计提四川思特瑞商誉减值准备0.00万元[27] 评估信息 - 评估报告文号中林评字【2024】172号，报告日2024年4月22日[5] - 评估目的为萃华珠宝编制年度财务报告减值测试提供参考[13] - 评估基准日2023年12月31日，采用现金流量折现法等[14] - 包含核心商誉资产组预计未来现金流量现值145360.61万元，公允价值减去处置费用后净额143719万元[15] 未来业绩预测 - 2024 - 2028年度及稳定增长年度营业收入分别为92031.18等万元[93] - 息税前利润分别为14177.49等万元[93] - 净现金流量分别为20209.57等万元[93] - 折现率（WACC）为13.20%，净现金流量现值和为181136.56 [93]

会议审议 - 2023年1月13日审议现金收购四川思特瑞锂业51%股权等议案[6] - 2023年3月31日审议向特定对象发行A股股票议案[6] - 2023年4月27日审议2022年度多项报告及预案[7] - 2023年6月5日审议为子公司新增银行综合授信额度担保[7] - 2023年6月29日审议向银行申请并购贷款[7] - 2023年8月25日审议2023年半年度报告[7] - 2023年9月26日审议增加套期保值业务品种[7] - 2023年10月30日审议选举第六届董事会人员[8] 独立董事 - 2023年度独立董事董事会、股东大会均全勤出席[4] - 督促公司规范信息披露与执行投资者关系管理[10] 未发生事项 - 未提议召开董事会、聘用或解聘会计师事务所[13] - 未独立聘请外部审计和咨询机构[13]

审计委员会委员：周颖、翁荣贵、柴钢 2024 年 04 月 07 日 根据深圳证券交易所《股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运 作指引》、《企业会计准则》等相关规定，沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以 下简称"公司"）对截至 2023 年末的各项资产进行了减值测试，判断存在发生 减值迹象的，需要计提减值准备。我们作为公司的董事会审计委员会委员，对公 司 2023 年度计提资产减值准备事项进行详细查阅和了解有关资料后，就本次资 产减值准备事项发表以下说明： 公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政 策的规定，是根据相关资产的实际情况并经资产减值测试后基于谨慎性原则而作 出的决定。计提资产减值准备后，公司 2023 年 1-12 月财务报表能够更加公允地 反映截至 2023 年 12 月 31 日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司关 于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。董事会审计委员会同意本次 计提资产减值准备。 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司董事会审计委员会 关于公司 2023 年度计提资产减值准备的合理性说明 ...