关联资金往来 - 2023年初其他关联资金往来余额2142.96万元，年度发生额48622.25万元，偿还19671.27万元，年末余额41093.94万元[9] - 2023年其他关联资金往来（除子公司）年初余额865.72万元，年度发生额4849.2万元，偿还1799.2万元，年末余额915.69万元[8] 应收账款 - 2023年与研纳克检测技术股份有限公司应收账款年初98.58万元，利息31.63万元，偿还8.52万元，年末21.69万元[7] - 2023年与铁研究总院有限公司应收账款年初84.28万元，利息498.51万元，偿还659.26万元，年末623.53万元[7] - 2023年与京钢研新冶工程设计有限公司应收账款年初424.15万元，利息17.05万元，偿还41.36万元，年末399.84万元[7] - 2023年与新力通工业有限责任公司应收账款年初69.2万元，利息598.4万元，偿还320.2万元，年末7.44万元[8] - 2023年与钢研德凯科技有限公司应收账款利息6724.31万元，偿还864.8万元，年末859.5万元[8] - 2023年与钢研高纳航空部件有限公司应收账款利息1131.48万元，偿还267.1万元，年末64.32万元[8] - 2023年与钢研高纳锻造有限责任公司应收账款利息492.83万元，年末492.83万元[8] 其他应收款 - 2023年与钢研德凯科技有限公司其他应收款年初22.83万元，利息637.4万元，偿还533.3万元，年末226.9万元[8] 其他 - 金额为1000万元[14] - 证书编号为150000030383[16] - 证书编号为110002040103[18]

会议召开情况 - 2023年公司召开4次股东大会、8次董事会、4次审计委员会会议、6次薪酬与考核委员会会议[2][9] 独立董事履职 - 独立董事武长海应出席董事会8次、股东大会4次，均亲自出席[2] 董事会意见发表 - 2023年多场董事会会议发表多项独立意见和事前认可意见[5][6][7][8] 审计委员会审议 - 2023年审计委员会审议多项报告及议案[9][10] 薪酬与考核委员会审议 - 2023年薪酬与考核委员会审议多项股权激励及考核相关议案[9]

资产与商誉 - 青岛新力通含商誉资产组可收回金额为12.3亿元[2] - 含商誉资产组账面金额为6.5126509906亿元[4] - 分摊至资产组的商誉原值为4.9244610583亿元[4] - 归属于母公司股东的商誉账面价值为3.2008996879亿元[7] - 归属于少数股东的商誉账面价值为1.7235613704亿元[7] - 全部商誉账面价值为4.9244610583亿元[7] - 含商誉资产组内其他资产账面价值为6.5126509906亿元[7] - 包含商誉的资产组账面价值为11.4371120489亿元[7] - 含商誉资产组不存在减值迹象，不计提减值[3] 业绩预测 - 含商誉资产组预测期（2024 - 2028年）营业收入增长率分别为11.69%、10.09%、6.21%、4.46%、4.60%、2.67%、11.78%[10] - 预测期利润率分别为11.86%、11.81%、11.86%、11.78%[10] - 预测期净利润分别为126,231,507.72元、135,993,862.89元、141,473,398.42元、148,628,525.69元、151,517,546.74元[10] - 稳定期（2029年）营业收入增长率为0.00%，利润率为11.78%，净利润为151,517,546.74元[10] 其他要点 - 评估假设按15%的所得税税率进行预测[5] - 含商誉资产组折现率为12.32%，未来现金净流量的现值为1,230,000,000.00元[10] - 业绩首次下滑50%以上的年度为2021年度，下滑趋势于2022年扭转[16] - 卧式离心机的拔托管等多项专利权因未达入账条件未入账，资产寿命多为20年，部分为10年[17] - 多种工装、装置及方法、商标权等价值为10或20，未达入账条件[19][21][23][25] - “CHUNGTOU图案”商标权到期后已续展至2030年，未达入账条件[25]

北京钢研高纳科技股份有限公司 审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告 2022 年度经审计的收入总额为 68,273.53 万元、审计业务收入为 45,735.76 万元，证券业务收入为 13,450.33 万元。 2022 年度上市公司审计客户家数 57 家，涉及的主要行业包括制造业，水 利、环境和公共设施管理业，批发和零售业，交通运输、仓储和邮政业，电 力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，信息传输、软件 和信息技术服务业等，审计收费 5,544 万元。本公司同行业上市公司审计客户 家数 1 家。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 聘任会计师事务所前，公司审计委员会与中天运进行了充分沟通，认为中 天运具备为上市公司提供审计服务的执业资质与胜任能力，为保证公司财务审 计工作的连续性和稳健性，满足公司 2023 年年度财务审计和内部控制审计工 作的要求，公司审计委员会同意聘任中天运。公司于 2024 年 1 月 3 日召开第六 届董事会二十七次会议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，公 司独立董事专门会议对该议案发表了审核意见，该议案于 2024 年 1 月 ...

公司治理 - 截至报告期末，第六届董事会成员为9人[3] - 2023年召开8次董事会会议[4] - 2023年召开1次年度和3次临时股东大会[7] 委员会会议 - 2023年战略委员会召开2次会议[8] - 2023年审计委员会召开4次会议[9] - 2023年薪酬与考核委员会召开6次会议[10] 重要审议 - 2023年2月审议变更非独立董事议案[2] - 2023年4月审议变更审计委员会委员议案[5] - 2023年11月审议设立全资子公司议案[6] 2023工作 - 履行信息披露义务，开展投资者关系管理[12][13] - 采用现场和网络投票结合开股东大会[13] - 规范治理架构，保障股东与公司利益[15] 2024展望 - 发挥董事会核心作用，加强董事履职培训[16] - 严格履行信息披露义务，提升透明度[16] - 完善运作体系，加强内控与风险防范[16]

董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 北京钢研高纳科技股份有限公司（以下简称"公司"）为强化公司 董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《北京钢研高纳科技股份有限公司章 程》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其他有关规定，公司特设立董事会 审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构， 对董事会负责，向董事会报告工作，除董事会另有授权，审计委员会不享有决策 权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三至七名董事组成，委员会成员应当为不在公司 担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，且应至少有一名独立董事 为会计专业人士。审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识 和商业经验。审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部 审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 ...

核查意见 华泰联合证券有限责任公司关于 北京钢研高纳科技股份有限公司 2024 年度预计日常关联交 易发生金额、控股股东向公司提供委托贷款、公司与关联 方共同向参股子公司增资、为参股子公司向公司控股股东 借款提供关联担保等关联交易事项的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"）作为北京钢研高 纳科技股份有限公司（以下简称"钢研高纳"或"公司"）向特定对象发行股票 并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第13号——保荐业务》）等有关规定，经审慎尽职调查，就钢研高纳2024 年度预计日常关联交易发生金额、控股股东向公司提供委托贷款、公司与关联方 共同向参股子公司增资、为参股子公司向公司控股股东借款提供关联担保等关联 交易事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、保荐机构进行的核查工作 华泰联合证券保荐代表人查阅了钢研高纳各项业务和管理规章制度、关联交 易的信息披露文件、相关董事会决议、独立董事专门会议决议等，对其关联交易 的合理性、必要性、有效性进行了核查。 二、2024 ...

北京钢研高纳科技股份有限公司审计委员会对 会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告 北京钢研高纳科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中天运会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中天运"）作为公司 2023 年度财务报 表及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》要求，审计委员会对中天运在 2023 年度审 计中的履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、资质条件 中天运近三年因执业行为受到行政处罚 3 次、监督管理措施 4 次、自律监 管措施 1 次、自律处分 1 次，未受到过刑事处罚。15 名从业人员近三年因执业 行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 4 次、监督管理措施 4 次、自律监管措施 0 次、纪律处分 1 次。 三、人力及其他资源配备 1.项目合伙人刘明洋，2002 年 7 月成为注册会计师，2014 年 9 月开始从事 上市公司审计，2002 年 12 月开始在中天运执业，2022 年 11 月开始为本公司提 供审计服务；近三年签署了 3 家上市公司审计报告，复核了 0 家上市公司审计 报告。 2.签字注册会计师石磊，2009 年 ...

现场检查报告 华泰联合证券有限责任公司 关于北京钢研高纳科技股份有限公司 2023 年现场检查报告 根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的要求，华泰联合 证券有限责任公司作为北京钢研高纳科技股份有限公司（以下简称"钢研高纳"或 "公司"）向特定对象发行股票的保荐人，于 2024 年 4 月 15 日对北京钢研高纳科 技股份有限公司 2023 年有关情况进行了现场检查，报告如下： | 保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 | 被保荐公司简称：钢研高纳 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 保荐代表人姓名：柴奇志 | 联系电话：010-57615991 | | | | | 保荐代表人姓名：张展培 | 联系电话：010-56839300 | | | | | 现场检查人员姓名：张展培 | | | | | | 现场检查对应期间：2023 年度 | | | | | | 年 月 日 现场检查时间：2024 4 15 | | | | | | 一、现场检查事项 现场检查意见 | | | | | ...

监事会情况 - 2023年召开5次监事会会议[4] - 截至期末第六届监事会成员共5名[3] - 2023年3名职工监事辞职，新选举3名[2] 经营合规 - 2023年工作按法规规范运作，无违法经营[7] - 关联交易决策合规，定价合理公允[9] - 对外担保履行审批流程，无违规[10] 财务审计 - 2023年审计报告为标准无保留意见[8] - 财务报告真实反映状况，内控有效执行[8] - 已建立完善内控体系并有效贯彻[11] 激励计划 - 2023年限制性股票激励计划第三期解除限售条件满足[14]