北京旋极信息技术股份有限公司 审 计 报 告 大信审字[2024]第 1-02912 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 北京旋极信息技术股份有限公司 财务报表附注 2023 年 1 月 1 日—2023 年 12 月 31 日 审计报告 大信审字[2024]第 1-02912 号 北京旋极信息技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京旋极信息技术股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财 务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责 ...

证券代码：300324 证券简称：旋极信息 公告编号：2024-014 北京旋极信息技术股份有限公司 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 北京旋极信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月19日召开 第五届董事会第二十八次会议，审议通过《关于确认2023年度日常关联交易的议 案》，2023年度，公司与关联参股公司浙江小望科技有限公司（以下简称"小望 科技"）发生日常关联交易金额共计43,908,187.02元。 本议案在董事会审议权限范围内，无需提交公司股东大会审议，关联董事陈 为群回避表决。本事项已经第五届董事会独立董事专门会议2024年第一次会议审 议通过。 （二）日常关联交易类别和金额 | 关联交易类别 | 关联人 | 关联交易内容 | 实际发生金额 | 实际发生额占同 类业务比例（％） | | --- | --- | --- | --- | --- | | 向关联人提供劳务 | 小望科技 | 提供劳务 | 43,908,187.02 元 | 56.13% | 二、关联人介绍和关联关系 浙江小望科技有限公司 1、基本情况 关于确认2023年度日常关联交易的公告 本公司及董事会 ...

人事变动 - 公司第五届监事会任期届满，选举夏林为第六届监事会职工代表监事[1] 人员信息 - 夏林1972年6月生，2008年北理大专毕业[3] - 曾任职生产部经理，现任产品保障中心副总监[3] - 2018年起任职工代表监事，2020年起任监事会主席[3] - 未持股，与大股东无关联，近36个月无相关处罚批评[3]

审计机构聘任 - 2023年公司聘任大信为年度财务审计机构，聘期一年[3] - 2023年4月21日董事会会议审议通过续聘议案[3] - 2023年5月22日股东大会同意聘任大信[3] 审计机构情况 - 大信成立于1985年，2012年转制为特殊普通合伙制事务所[1] - 大信在全国设有32家分支机构，有36家网络成员所[1] - 截至2023年12月31日，大信从业人员4001人，合伙人160人，注会971人[2] - 大信超500名注会签署过证券服务业务审计报告[2] 审计相关会议 - 2024年1月4日审计委员会召开审前沟通会议[6] - 2024年4月18日审计委员会审议通过2023年相关报告议案并同意提交董事会[7] - 2023年4月10日审计委员会审议通过续聘大信的议案[6]

业绩总结 - 2023年度公司计提资产减值准备总额207,155,961.75元[1] - 信用减值损失41,476,796.99元，含应收账款坏账损失43,855,986.94元[2][4] - 资产减值损失165,679,164.76元，含商誉减值损失171,113,024.87元[2][5] 数据详情 - 2023年计提应收票据等坏账准备32,787,807.45元[6] - 2023年存货计提跌价准备1,696,475.25元[8] - 2023年计提无形资产减值损失1,558,654.18元[9] 具体项目 - 西安西谷因经营低预期，计提商誉减值171,113,024.87元[15] - 西安西谷含商誉资产组减值前账面价282,113,024.87元，可收回金额111,000,000.00元[15] 影响与审计 - 本次计提减少2023年度利润总额207,155,961.75元[16] - 本次计提经大信会计师事务所审计确认[17]

业绩相关 - 瑞极通达2020 - 2022年累计实现归母净利润57.16万元，低于承诺三年归母净利润总和4518.49万元的80%[9] 股权交易 - 2020年10月公司使用2500万元增资瑞极通达，持有其10%股权，因业绩对赌未完成将被回购[9] - 2023年12月8日公司拟35000万元向小望科技转让旋极百旺78.5%股权[10] 担保与授信 - 2023年1月16日泰豪智能为上海信业2000万元1年期综合授信提供连带责任保证担保[11] - 2023年10月24日公司及泰豪智能为上海信业4000万元1年期综合授信提供连带责任保证担保[13] - 2023年10月24日泰豪智能向南京银行北京分行申请3年期最高债权额度6000万元综合授信[13] - 2023年10月24日锦阳新能源拟开展不超过1亿元售后回租业务[13] - 2023年12月8日泰豪智能为上海信业1000万元和2000万元1年期综合授信提供连带责任保证担保[14] - 2023年12月8日泰豪智能为泰豪智能科技和旋极新能源各500万元1年期综合授信提供连带责任保证担保[14] - 公司为申请500万元1年期综合授信业务提供连带责任保证担保，担保期为主合同项下债务履行期限届满之日起三年[15] 监事会工作 - 2023年公司监事会共召开4次会议[2] - 监事会认为公司担保事项内容和决策程序合法有效，符合相关法规规定，未损害公司及股东利益[15] - 监事会认为公司现行内部控制制度在企业管理各方面发挥控制与防范作用，内控组织机构完整[16] - 《2023年度内部控制自我评价报告》符合相关要求，真实完整反映公司内部实际情况[16] - 公司应加强董事会各专门委员会和独立董事作用，完善内控体系，强化内控制度执行力度[16] - 公司已建立《内幕信息知情人登记管理制度》，严格登记备案和控制范围，报告期内无违规股票交易行为[17] 未来展望 - 2024年监事会将继续履行职责，完善公司法人治理结构，规范经营管理[18] - 2024年监事会计划加强法律法规学习，提升专业业务能力[18] - 2024年监事会将监督公司依法运作，督促内部管理控制体系建设与运行[19] - 2024年监事会会监督董事和高管履职情况，检查财务，加强重大事项监督[19]

公司业绩及未来计划 - 公司业绩出现亏损，部分项目进展不达预期[2] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3] - 公司主营业务、核心竞争力未发生重大不利变化，持续推进业务应用高效融合[3] - 公司将加大市场开拓力度，探寻新的业务盈利点[3] - 公司未来计划存在不确定性，投资者应注意投资风险[3] Watertek公司财务状况 - Watertek公司注册地址变更为北京市大兴区经济开发区科苑路18号3幢一层111室[18] - Watertek公司营业收入2023年同比增长22.31%，达到30.00亿元[20] - Watertek公司归属于上市公司股东的净利润2023年同比增长54.56%，达到-2.68亿元[20] - Watertek公司经营活动产生的现金流量净额2023年同比增长161.30%，达到4,505.08万元[20] - Watertek公司2023年末资产总额为58.73亿元，较上年末下降4.19%[20] - Watertek公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为31.49亿元，较上年末下降7.63%[20] - Watertek公司2023年营业收入扣除后金额为29.63亿元[21] - Watertek公司2023年第四季度营业收入达到13.07亿元[21] - Watertek公司2023年非流动性资产处置损益为2,679.58万元[24] - Watertek公司2023年计入当期损益的政府补助为1,232.98万元[25] 软件和信息技术服务行业发展 - 2023年全国软件和信息技术服务业规模以上企业超过3.8万家，软件业务收入123258亿元，同比增长13.4%[30] - 嵌入式系统软件收入10770亿元，同比增长10.6%，占全行业收入比重为8.7%[30] - 人工智能、大数据、云计算、物联网等技术不断涌现，将为软件及信息技术服务行业带来新的发展机遇[30] - 公司在嵌入式技术领域拥有长期的技术积累，具有较强的技术实力，将积极拥抱数字大潮，加大产品研发投入[30] 公司在不同领域的应用和发展 - 公司在税务信息化领域依托大数据、人工智能、区块链等新一代信息技术，实现了更全面的数据监控和智能征收管理[33] - 公司在新型智慧城市领域，紧跟数字经济发展，推动算力基础设施高质量发展，加速智慧城市建设[34] - 公司主要业务包括面向国防军工的嵌入式系统测试产品及服务、电子元器件测试、筛选及可靠性保证服务、装备健康管理产品体系、无线宽带集群通信系统等领域[37] - 公司作为国内领先的专业从事军用电子元器件可靠性保证的独立第三方检测机构，提供电子元器件测试、筛选及可靠性保证等服务，服务对象为航空、航天、兵器、电子、船舶等行业的军工[38] 公司产品研发和技术应用 - 公司完成了对国产元器件测试程序和工装的研发，确保产品的稳定性和性能[87] - 公司基于高电压、大功率模拟集成电路测试设备的研发已经具备，已经完成多个厂家的产品测试验证方案通用性强[88] - 公司已完成了DDR3类软件测试程序的开发，提高了生产测试效率，降低了测试成本[92] - 公司对大容量存储器类器件进行功能测试，提高了测试覆盖率，夯实了基础[93] - 公司完成了对电源模块的测试软件开发，实现了对关键直流参数的准确测量[94]

董事会提名 - 公司董事会提名王志福为第六届董事会独立董事候选人[2] 任职资格 - 被提名人及其直系亲属持股、任职符合规定[21][22][23] - 被提名人具备相关知识和工作经验[17] - 担任独立董事公司数量及任期合规[35][36][37] 声明责任 - 提名人保证声明真实准确完整，承担法律责任[38] - 声明发布时间为2024年4月19日[39]

市场扩张和并购 - 2024年3月8日公司会议通过投资设立旋极数智的议案[3] - 公司用自筹资金10000万元投资设立旋极数智[3] 新公司信息 - 旋极数智2024年3月19日成立，完成工商变更登记并领新执照[5] - 旋极数智注册资本10000万元，法定代表人为陈为群[5] - 旋极数智住所为北京市大兴区科苑路18号3幢一层A288室[5]

证券代码：300324 证券简称：旋极信息 公告编号：2024-006 北京旋极信息技术股份有限公司 关于公司控股股东、实际控制人被动减持完成的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京旋极信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年7月20日发布 《关于公司控股股东、实际控制人及其一致行动人被动减持股份的预披露公告》， 因陈江涛先生、刘希平女士与银河金汇证券资产管理有限公司与公司、证券、保 险、票据有关案件一案，法院将变价执行陈江涛先生及刘希平女士所持公司股份 合计不超过34,551,811股（不超过公司总股本的2.00%）。 截至目前，陈江涛先生被动减持计划已结束，根据《上市公司股东、董监高 减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管 理人员减持股份实施细则》等相关规定，现公告如下： 一、股东被动减持计划实施情况 1、股东被动减持股份情况 自计划被动减持开始日至今，陈江涛先生通过集中竞价交易的方式被动减持 股份共计5,900,644股，占公司总股本的0.34%。 | 股东名称 | 被动减持方式 | 被动减 ...