北京科锐国际人力资源股份有限公司 2023 年度年审会计师履职情况评估报告 一、资质条件 名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 3 月 2 日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 首席合伙人：谭小青先生 截止 2023 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）245 人，注册会计师 1656 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 660 人。 信永中和 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，其中，审计业务收入为 29.34 亿元，证券业务收入为 8.89 亿元。2022 年度，信永中和上市公司年报审计项目 366 家，收费总额 4.62 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信 息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业， 批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。公司同行业 上市公司审计客户家数为 4 家。 二、执业记录 北京科锐国际人力资源股份有限公司（以下简称"公司"）聘请信永中和会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"） ...

证券代码：300662 证券简称：科锐国际 公告编号：2024-034 北京科锐国际人力资源股份有限公司 关于继续开展远期结售汇及外汇期权业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京科锐国际人力资源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关 于公司继续开展远期结售汇及外汇期权业务的议案》，同意公司及子公司开展额 度不超过人民币 10 亿元（含本数）或等值外币远期结售汇及外汇期权业务，只 限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币，期限自董事会审议通过之日起 12 个月内，在上述额度内可循环滚动使用，并提交公司股东大会，申请授权管理 层在额度范围内具体实施远期结售汇及外汇期权业务相关事宜。同时审议通过公 司《关于开展远期结售汇及外汇期权业务的可行性分析报告》。具体情况如下： 一、开展远期结售汇及外汇期权业务的目的 公司坚持全球化布局，多点触达，深耕全球区域下沉市场，国际业务投资和 经营过程中外汇收支不断增加，外汇市场波动对公司及子公司的影响日益显著。 为 ...

业绩总结 - 2023年营业总收入为97.78亿元，较2022年增长7.55%[28] - 2023年营业总成本为95.92亿元，较2022年增长9.05%[28] - 2023年营业利润为2.32亿元，较2022年下降44.94%[28] - 2023年利润总额为2.86亿元，较2022年下降40.04%[28] - 2023年净利润为2.23亿元，较2022年下降39.36%[28] - 2023年基本每股收益为1.0196元，较2022年下降31.36%[28] - 2023年度营业收入308,560,696.63元，较2022年度有所下降[30] - 2023年度净利润156,759,770.89元，2022年度为229,542,322.60元[30] 财务状况 - 2023年末公司合并资产总计37.48亿元，较年初基本持平[20][22] - 2023年末公司合并流动资产合计29.57亿元，较年初减少3.08%[20] - 2023年末公司合并非流动资产合计7.91亿元，较年初增长13.25%[20] - 2023年末公司合并流动负债合计14.21亿元，较年初增长18.47%[22] - 2023年末公司合并非流动负债合计4.75亿元，较年初增长384.70%[22] - 2023年末公司合并股东权益合计18.52亿元，较年初减少24.43%[22] - 2023年末母公司资产总计24.74亿元，较年初增长24.74%[24] - 2023年末母公司流动资产合计10.45亿元，较年初减少18.97%[24] - 2023年末母公司非流动资产合计14.29亿元，较年初增长106.54%[24] - 2023年末母公司长期股权投资为13.65亿元，较年初增长120.51%[24] 现金流量 - 2023年经营活动现金流入小计10,493,018,028.90元，2022年为9,563,029,178.77元[33] - 2023年经营活动产生的现金流量净额175,002,759.28元，2022年为337,738,569.49元[33] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 -91,443,159.11元，2022年为 -174,555,864.98元[33] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额 -398,895,776.16元，2022年为 -131,030,217.76元[33] - 2023年母公司经营活动产生的现金流量净额 -112,583,694.61元，2022年为 -26,018,413.63元[35] - 2023年母公司投资活动产生的现金流量净额 -551,703,930.44元，2022年为522,930.39元[35] - 2023年母公司筹资活动产生的现金流量净额375,772,849.76元，2022年为 -61,584,266.76元[35] - 2023年末现金及现金等价物余额792,388,998.32元，2022年末为1,114,479,044.04元[33] 股东权益 - 2023年综合收益总额为2.46亿元[37] - 2023年股东投入和减少资本为-7.65亿元[37] - 2023年利润分配金额为-7981.39万元[37] - 2023年末股本为1.97亿元，较年初减少3.08万元[37] - 2023年末资本公积为3.15亿元，较年初减少6.78亿元[37] 市场扩张和并购 - 2023年11月子公司Investigo Limited购买BioTalent Limited 63.45%股权，形成商誉折合人民币25941256.46元[184] - 2023年8月公司子公司HKAP认购Sigma Labs XYZ 8.403%股权并任命一名董事[179] 其他 - 公司营业收入主要来自灵活用工、中高端人才访寻和招聘流程外包收入[9] - 截至2023年12月31日，公司源于企业合并产生商誉的账面价值为1.6491070143亿元[9] - 2023年3月31日，公司对30,756股限制性股票回购注销完成，总股本由196,837,115股减至196,806,359股[50] - 截至2023年12月31日，霍尔果斯泰永康达创业投资有限公司持股比30.4170%，股本59,862,540元[51] - 截至2023年12月31日，天津奇特咨询有限公司持股比3.3542%，股本6,601,262元[51] - 截至2023年12月31日，广发基金管理有限公司－社保基金四二零组合持股比3.1446%，股本6,188,761元[51]

（二）直接或者间接持有上市公司已发行股份百分之一以上或者是上市公司 前十名股东中的自然人股东及其配偶、父母、子女； （三）在直接或者间接持有上市公司已发行股份百分之五以上的股东或者在 上市公司前五名股东任职的人员及其配偶、父母、子女； （四）在上市公司控股股东、实际控制人的附属企业任职的人员及其配偶、 父母、子女； 北京科锐国际人力资源股份有限公司 董事会对独董独立性评估的专项意见 （五）与上市公司及其控股股东、实际控制人或者其各自的附属企业有重大 业务往来的人员，或者在有重大业务往来的单位及其控股股东、实际控制人任职 的人员； 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 等要求，北京科锐国际人力资源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就第 三届董事会独立董事余兴喜先生、荀恩东先生、张伟华先生的任职经历结合3名 独立董事出具的《独立董事关于独立性自查情况的报告》，对3名独立董事独立 性情况进行了评估，并出具如下评估专项意见： 经核查第三届董事会独立董事余兴喜先生、荀恩东先生、张伟华先生的任职 经历以及签署的相关 ...

宏观经济风险 - 公司在2023年度报告中提到，宏观经济波动风险可能对公司经营造成不良影响[2] 股利政策 - 公司预计向全体股东每10股派发现金红利0.80元，送红股0股，以资本公积金向全体股东每10股转增0股[3] 规模扩大管理风险 - 公司管理层讨论中指出，规模进一步扩大可能带来一定管理风险，需要适应公司规模扩大的需要[2] 人才流失与培养风险 - 公司在报告中提到人才流失与培养的风险，指出人力资源服务业存在人员流动率高等问题[2] 公司发展展望 - 公司报告中提到未来发展展望，预计公司资产规模、人员规模、业务规模将进一步扩大[4] 财务数据 - 公司整体营业收入总额为97.78亿元，同比增长7.55%[49] - 前五名客户合计销售金额为4,314,471,583.71元，占年度销售总额比例为44.12%[51] - 前五名供应商合计采购金额为512,149,999.31元，占年度采购总额比例为21.67%[51] - 销售费用为182,512,441.93元，同比减少5.43%[52] - 管理费用为255,535,812.69元，同比增长14.47%[53] - 财务费用为22,885.16元，同比减少100.85%[54] - 研发费用为41,054,147.60元，同比减少5.21%[55] - 公司新增了五家公司，减少了一家公司[50] 研发项目和业务拓展 - 公司重点研发项目包括集团招聘业务经营管理系统的建设，预计将提高效率并优化人才资源利用[56] - 公司在大健康行业推出新平台+深服务模式，以提高市场竞争力和满足企业发展需求[57] - 科锐在人力资源领域实现了高速增长，通过线上线下一体化的产品能力和商业化策略，取得了明显的用户口碑[59] - 科锐构建了数字科技垂直领域招聘平台，实现了线上线下一体化，提升了招聘流程的效率和匹配准确度[60] - 科锐对标签中台进行升级，通过算法优化和交互提升，提高了标签分类的准确性和模型预测性能[63] - 科锐通过建设凭证中心和推进凭证自动化，实现了员工报销流程的全流程优化，提升了财务管理的效率和流程管控覆盖度[70] 公司财务状况 - 公司研发人员数量在2023年减少到323人，占比为12.20%，较上年下降18.64%[84] - 2023年研发投入金额为103,740,656.54元，占营业收入比例为1.06%，较上年有所增加[84] - 经营活动现金流入小计为10,493,018,028.90元，同比增长9.72%，主要受到Aurex Group公司长期应收款还款和理财产品投资收益的影响[85] - 投资活动现金流出同比减少38.09%，主要是公司持续构建信息化基础设施建设和增加对子公司的投资[86] - 筹资活动现金流入同比增加55.63%，主要是公司收到流动资金贷款和Investigo应收账款保理业务的影响[87] - 资产构成中，货币资金占总资产比例下降至21.35%，主要是因为公司对外投资和收购子公司少数股东股权导致现金减少[89] - 应收账款占总资产比例增加至54.82%，主要是因为公司灵活运用业务增长所致[90] - 长期股权投资占比增加至3.90%，固定资产占比下降至0.24%[91] - 公司短期借款占比增加至2.98%，主要是因为公司为收购子公司少数股东股权新增银行长期借款所致[92] - Investigo股权投资占公司净资产的比重为19.04%，存在重大减值风险[97] - 公司报告期内不存在证券投资[99] - 公司报告期内以套期保值为目的的衍生品投资中，投资收益达到615.74万元[100] - 公司报告期实际损益情况显示，套期保值已有效防止汇率损失[101] - 公司开展远期结售汇及外汇期权业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易[104] - 公司采取风险控制措施，加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场、环境变化，适时调整策略，避免汇兑损失[105] - 公司制定了《远期结售汇及外汇期权业务管理制度》，明确了基本原则、审批权限、管理流程等，有效控制风险[106] - 公司对远期结售汇及外汇期权业务的决策、管理、执行等工作进行内审监督检查，确保合规性[107] - 公司签订的差额结算英镑/人民币风险逆转期权交易及Collar领式期权，有效锁定汇率，规避风险[108] - 若交割日期即期汇率高于上限执行汇率，银行支付人民币金额；若即期汇率低于下限执行汇率，则需支付银行人民币金额[109] 募集资金使用 - 公司募集资金使用总额为7,092,147.43元，累计已使用资金总额为524,442,717.59元[114] - 募集资金余额为237,561,993.54元，存放于募集资金专户[124] - 公司不存在以投机为目的的衍生品投资[111] - 公司募集资金承诺项目情况中，项目达到预定可使用状态的日期进行了优化调整[117] - 公司使用部分闲置募集资金不超过3亿元暂时补充流动资金，使用期限为不超过12个月[123

北京科锐国际人力资源股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为北京科锐国际人力资源股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日的任职期间（下文简称"任职期 间"），严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等相关法律法规、部门规章、规范性文件和《北京科锐国际人力资源股份 有限公司章程》《独立董事工作细则》的规定和要求履行独立董事的职务，认真 行使法律法规所赋予的权利，及时了解公司的生产经营信息，全面关注公司的发 展状况，积极出席任职期间公司召开的相关会议，对公司董事会审议的相关事项 发表了独立客观的意见，忠实履行职责，充分发挥独立董事的独立作用，维护了 公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益，现将任职期间履行 独立董事职责情况向各位股东述职如下： 一、独立董事的基本情况 作为公司独立董事，本人拥有专业资质及能力，在从 ...

证券代码：300662 证券简称：科锐国际 公告编号：2024-027 北京科锐国际人力资源股份有限公司 第四届监事会第三次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 北京科锐国际人力资源股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第 三次会议（以下简称"会议"）于 2024 年 4 月 15 日以微信、书面方式通知全体 监事，会议于 2024 年 4 月 25 日上午 11:00 在公司会议室召开。会议以现场方式 召开，会议由监事会主席孙满娟女士召集并主持。本次会议应出席监事 3 名，实 际出席监事 3 名。本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司 法》等有关法律、法规及《北京科锐国际人力资源股份有限公司章程》的有关规 定，会议合法有效。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过《关于公司<2023 年度监事会工作报告>的议案》 2023 年，公司监事会严格按照法律法规、规范性文件及《公司章程》的规 定，认真履行职责，不断规范公司治理。全体监事认真负责、勤勉尽职，为公司 的规范运作做了大量富有成效的工作。 ...

交易与担保审议 - 一年内购买、出售资产交易超公司最近一期经审计总资产30%需股东大会审议[5] - 公司与关联人交易（担保除外）超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上需股东大会审议[5] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%须经股东大会审议[7] - 公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保须经股东大会审议[7] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需提交股东大会审议[9] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且绝对金额超5000万元需提交股东大会审议[9] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元需提交股东大会审议[10] 财务资助审议 - 被资助对象最近一期经审计资产负债率超70％，公司提供财务资助需经董事会三分之二以上董事同意并提交股东大会审议[10] - 单次财务资助金额或连续十二个月内提供财务资助累计发生金额超公司最近一期经审计净资产10%，需提交股东大会审议[10] 股东大会召开 - 年度股东大会应于上一个会计年度完结之后的6个月之内举行[14] - 董事会收到召开临时股东大会提议后应在10日内书面反馈[16][17] - 董事会或监事会同意召开临时股东大会应在规定时间内发出通知[16][17] - 连续90日以上单独或合计持有公司10%以上股份的股东在特定情况可自行召集和主持股东大会[18] 提案相关 - 董事会、监事会以及单独或合计持有公司3%以上股份的股东有权向公司提出提案[20] - 持有3%以上股份股东可在股东大会召开10日前提临时提案，召集人收到后2日内发补充通知[20] 会议通知与时间 - 年度股东大会应于召开20日前、临时股东大会应于召开15日前以公告通知股东[20] - 股权登记日与会议日期间隔不多于七个工作日且不得变更[21] - 股东大会网络或其他方式投票时间有规定[21] - 发出股东大会通知后无正当理由不应延期或取消，否则需公告说明[22] 会议其他规定 - 股东出具的委托他人出席股东大会的授权委托书应载明相关内容，若由委托人授权他人签署，授权文件需公证[25][26] - 年度股东大会上董事会、监事会应作报告，独立董事应述职[27] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过，特别决议需三分之二以上通过[30] - 一年内购买、出售资产交易或担保金额超公司最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议通过[34] - 董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东等可征集股东投票权[35] - 董事、监事候选人名单以提案方式提请表决，可实行累积投票制[37] - 股东大会采取记名投票，表决前推举两名股东代表计票和监票[39] - 股东大会应有会议记录，由董事会秘书负责，保存期限不少于10年[42] - 股东大会决议应及时公告，提案未通过或变更前次决议需特别提示[44] - 股东大会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司需在会后2个月内实施[46] - 股东对召集程序、表决方式或决议内容有异议，有权自决议作出60日内请求法院撤销[47] 规则相关 - 规则术语含义与《公司章程》相同[49] - 规则中“以上”等含本数，“不满”等不含本数[49] - 规则未尽事宜或冲突时以法律法规等规定为准[50] - 规则经股东大会批准后生效[51] - 规则修改由董事会提议案，股东大会审议批准[52] - 规则解释权属于公司董事会[53]

（2024年4月） 为建立完善的公司治理结构，规范北京科锐国际人力资源股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会的决策行为，保障董事会决策合法化、科学 化、制度化，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》《上市公司章程指引（2022年修订）》《上市公司治理准则 》等法律、法规、规范性文件及《北京科锐国际人力资源股份有限公司章程》（ 以下简称"《公司章程》"）的相关规定，结合公司实际，制定本规则。 董事会对股东大会负责。董事会应遵守《公司法》等法律、法规、 规范性文件、《公司章程》及本规则的规定，履行其职责。 董事会由7名董事组成，其中3名独立董事。 董事会设董事长1人，必要时可设副董事长1人，协助董事长工作。董事长、 副董事长均由公司全体董事过半数选举产生和罢免。董事长不能履行职务或不 履行职务的，由副董事长履行，未设副董事长或副董事长不能履行职务或不履 行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事履行职务。 董事可以由高级管理人员兼任，但兼任高级管理人员职务的董事总计不得超 过公司董事总数的1/2。 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及 提名委员会。董 ...

北京科锐国际人力资源股份有限公司 独立董事工作制度修订对照表 北京科锐国际人力资源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开了第四届董事会第三会议根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董 事管理办法》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以 及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等相关法律法规及规范性文件的有关规定，结合公司实际情况，公司拟对现 有的《独立董事工作制度》予以修订。 | 修改前 | 修改后 | | --- | --- | | 第一条 为进一步完善公司治理结构，改善 | 第一条 为进一步完善公司治理结构，改善 | | 董事会结构，强化对非独立董事及经理层的 | 董事会结构，强化对非独立董事及经理层的 | | 约束和监督机制，保护中小股东及利益相关 | 约束和监督机制，保护中小股东及利益相关 | | 者的利益，促进公司的规范运作，根据《中 | 者的利益，促进公司的规范运作，根据《中 | | 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 | 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 | | 券法》等法律、法规、规范性文件和《 ...