关联交易额度与发生额 - 2025年度公司与关联方日常关联交易额度累计不超163,877.00万元，2024年度实际发生124,759.61万元[1] - 2025年向兆盈医疗结算房租及物业费预计50.00万元，截至1月31日已发生2.90万元，上年发生33.74万元[5] - 2025年向兆盈医疗结算能耗费以实际金额结算，截至1月31日已发生3.64万元，上年发生91.86万元[5] - 2025年向兆盈医疗购买加工劳务预计3,000.00万元，截至1月31日已发生182.69万元，上年发生3,265.97万元[5] - 2025年向同创普润新材料采购材料及加工劳务预计90,000.00万元，截至1月31日已发生9,284.92万元，上年发生81,303.11万元[5] 公司及关联方财务数据 - 2024年12月31日公司总资产150,480.27万元，净资产6,648.41万元，2024年度营业收入1,123.65万元，净利润 -9,458.38万元[44] - 同创普润新材料2024年12月31日总资产44458.30万元，净资产21151.18万元，2024年度营业收入20114.31万元，净利润3621.30万元[20] - 兆盈医疗2024年12月31日总资产21023.22万元，净资产 -2363.10万元，2024年度营业收入3934.70万元，净利润 -1545.68万元[27][29][30] - 戎创铠迅2024年12月31日总资产14093.43万元，净资产1223.56万元，2024年度营业收入6593.97万元，净利润 -339.45万元[32][33][34] - Soleras2024年12月31日总资产110371.42千美元，净资产81831.52千美元，2024年度营业收入97378.99千美元，净利润7326.60千美元[36][39][40] 股权持有情况 - 公司持有创润新材4.00%股权[17] - 公司相关人员间接持有同创普润新材料部分权益，股东上海智鼎博能投资合伙企业持有1.31%股权[22] - 江丰同创基金直接持有同创普润新材料3.89%股权，公司作为有限合伙人直接持有江丰同创基金19.68%出资份额[24] - 公司持有芯丰精密11.27%股权，还持有其相关股东不同比例合伙份额[61] - 公司持有北京睿昇27.20%股权，姚力军担任其董事长兼法定代表人[65] 交易评价与审批 - 公司与关联方的关联交易遵循客观公平等原则，交易价格参照市场价格协商确定[120] - 2025年2月12日独立董事专门会议审议通过《关于2025年度日常关联交易预计的议案》，认为交易正常、定价公允[124] - 监事会认为2025年度日常关联交易符合公司需求，定价公允，符合股东利益，同意预计内容和额度[126] - 保荐人认为2025年度日常关联交易预计事项符合公司需要，定价公允，履行了必要审批程序[127] - 保荐人对公司2025年度日常关联交易预计事项无异议[128]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第18号》执行会计政策[2][3][4] - 本次变更无需提交董事会和股东会审议[4] - 变更不会对公司财务、经营和现金流产生重大影响[2][4][5] - 执行变更后能更客观公允反映公司状况和成果[5] - 变更不存在损害公司及股东利益情形[5]

关联交易额度 - 2025年度公司与关联方日常关联交易额度累计不超163,877.00万元[2] - 2024年度公司与关联方实际发生日常关联交易总金额为124,759.61万元[2] 具体交易情况 - 向兆盈医疗结算房租及物业费预计50.00万元，截至2025年1月31日已发生2.90万元，上年发生33.74万元[4] - 向同创普润新材料采购材料及加工劳务预计90,000.00万元，截至2025年1月31日已发生9,284.92万元，上年发生81,303.11万元[5] - 向北京睿昇购买加工劳务（含原材料）预计16,000.00万元，截至2025年1月31日已发生1,394.10万元，上年发生10,117.39万元[6] 公司业绩 - 2024年12月31日公司总资产310,998.86万元，净资产216,890.04万元，2024年度营业收入4,089.77万元，净利润 -2,281.94万元[50] 参股公司情况 - 创润新材2024年12月31日总资产44458.30万元、净资产21151.18万元，2024年度营业收入20114.31万元、净利润3621.30万元，公司持有其4.00%股权[15][17] - 同创普润新材料2024年12月31日总资产371964.66万元、净资产104493.19万元，2024年度营业收入157126.97万元、净利润14680.20万元[17][19] 审批情况 - 独立董事同意《关于2025年度日常关联交易预计的议案》并提交审议[71] - 监事会同意公司2025年度日常关联交易预计的内容和额度[72] - 保荐人认为公司2025年度日常关联交易预计事项符合业务发展需要，定价公允合理，无损害公司和股东利益行为[73]

公司概况 - 湖南江丰科技成立于2022年5月13日，注册资本10000万元[3] 财务数据 - 2023年末资产10493.49万元，负债10101.58万元，净资产391.90万元[5] - 2024年9月末资产24411.17万元，负债22580.77万元，净资产 - 169.60万元[5] - 2023年利润总额和净利润均为 - 561.50万元[5] - 2024年1 - 9月利润总额和净利润均为 - 329.09万元[5] 担保情况 - 拟为湖南江丰科技30000万元贷款提供连带责任保证担保，有效期12年[2] - 截至公告日累计对外担保余额2346.05万元，占2023年净资产0.56%[10] - 截至公告日累计经审批对外担保额度116987.04万元，占2023年净资产28.03%[10] - 2025年2月14日董事会审议通过担保议案[2] - 本次担保方式为抵押及连带责任保证[6]

股东会信息 - 公司2025年第一次临时股东会于3月5日召开[1] - 现场会议时间为3月5日下午14:50[1] - 股权登记日为2月24日[3] 投票信息 - 网络投票时间为3月5日多个时段[12][13] - 投票代码为350666，简称为江丰投票[11] 议案信息 - 议案1、3须二分之一以上通过，议案2须三分之二以上通过[5] - 会议审议部分募资项目变更等议案[14] 登记信息 - 登记时间为2月25日9:00 - 11:00、14:00 - 17:00[7] - 异地股东2月25日17:00前信函或邮件登记[6]

会议信息 - 第四届监事会第十四次会议通知于2025年2月12日送达监事[2] - 会议于2025年2月14日以现场及通讯结合方式召开[2] - 应出席监事3名，实际出席3名[2] 审议事项 - 会议审议通过《关于2025年度日常关联交易预计的议案》[3] - 监事会认为交易符合公司需求和股东利益，定价遵循市场公平交易原则[3] - 表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票[4] 公告信息 - 具体内容详见同日巨潮资讯网《关于2025年度日常关联交易预计的公告》[4] - 备查文件为第四届监事会第十四次会议决议[5] - 公告日期为2025年2月17日[6]

会议相关 - 公司第四届董事会第十四次会议于2025年2月14日召开，9位董事全出席[2] - 公司将于2025年3月5日召开2025年第一次临时股东会，现场与网络投票结合[6] 议案表决 - 《关于2025年度日常关联交易预计的议案》6票同意，3票回避，需提交股东会审议[4] - 《关于为全资子公司申请银行贷款提供担保的议案》9票同意[5] - 《关于召开公司2025年第一次临时股东会的议案》9票同意[6] 担保事项 - 公司为湖南江丰科技向交通银行申请30000万元贷款提供12年连带责任担保[5]

文章核心观点 企查查显示无锡江丰同芯新材料技术有限公司近日成立，由宁波江丰同芯半导体材料有限公司全资持股，后者由江丰电子等共同持股 [1] 公司信息 - 无锡江丰同芯新材料技术有限公司法定代表人为边逸军，注册资本1亿元，经营范围含新材料技术研发等 [1] - 该公司由宁波江丰同芯半导体材料有限公司全资持股，后者由江丰电子(300666)等共同持股 [1]

纪要涉及的公司 江丰电子 纪要提到的核心观点和论据 1. **业绩预期**：预计 2024 年全年营业收入 36.18 亿元，同比增长约 40%-45%，净利润显著增长，得益于靶材和零部件两大业务板块强劲表现[2][4] 2. **业务板块表现** - **靶材业务**：核心业务，占总营收超 60%，年均增速 20%-30%，增长源于行业规模扩大和市场份额提升；钽靶和铝靶是优势产品，占较高收入比例，铜靶增长势头迅猛，营收占比接近 10%，主要用于先进制程[2][6][7][10] - **零部件业务**：增长新引擎，自 2019 年发展迅速，2023 年营收 5.7 亿元，目前占总营收 25%左右，预计未来持续高速增长，受益于市场需求扩张和产能提前布局[3] 3. **竞争情况** - **全球市场**：成为全球数量第一、金额第二的企业，最大竞争对手是日本公司，美国一家公司金额排名第三[11] - **国内市场**：基本无真正竞争对手，技术和市场门槛高，面向全球大部分工厂，市场占有率排第二，国内其他公司多集中于面板或其他领域改造功能[11] 4. **供应链管理**：建立完善国内供应链体系，保障原材料供应安全和产品品质；所有工艺装备国内生产制造，增强抗风险能力；与国际一流客户合作，提升技术水平和服务能力，巩固扩大市场份额[3][8] 5. **成本控制与盈利能力** - **成本控制**：增加国产超高纯金属原材料使用比例，提高生产效率和智能化程度，控制成本[12][13] - **盈利能力**：2024 年毛利率预计超 30%，上半年达 30.33%，未来随着先进技术节点板材占比提高，利润空间有望进一步提升[3][13] 6. **产能扩建** - **余姚**：拥有 60 亩地新工厂，建设全智能化生产线，提高生产效率和保证品质一致性，项目有延期会及时公告进展[20] - **韩国**：已成立公司，工厂建设预计 2025 年下半年完成，主要服务三星和海力士等当地大型半导体芯片工厂，计划通过韩国供应欧洲和美国市场[3][20][25] 7. **新产品研发**：根据特定客户需求进行产品研发，先外购部分材料实现销售，再解决上游原材料问题，目前上游原材料调研和产品研发同步进行[17] 8. **静电吸盘项目**：与韩国团队合作加快研发进程，预计一年内完成样品开发，2026 年实现销售，技术门槛高但经济效益好，符合公司质量一致性和稳定性优势[16] 9. **零部件业务布局与增长预期** - **业务布局**：开发为设备工厂提供腔体等零部件和为 Fab 厂提供功能消耗性零部件两类，已开发约四万多个规格品种，定位于高难度、高利润率、高门槛的非标类零部件，涵盖 17 个品类，未来计划扩展至 32 - 40 个品类[29] - **增长预期**：国内零部件市场规模超千亿且随新建工厂增长，目标占据 3 - 4%的市场份额，目前年销售额约 10 亿元[29] 其他重要但是可能被忽略的内容 1. 随着 AI 技术发展，高端制程所需靶材在整体营收中比例提升，12 英寸靶材数量及金额逐渐增加[6] 2. 经济不景气时，客户对成熟制程和中低端芯片议价可能使价格降低，但公司先进技术节点占比提高能维持利润率增长[14] 3. 国内半导体材料环节毛利率普遍在 50% - 60%，江丰电子考虑国际关系保留 10% - 20%海外采购比例，目前国产材料占比约 80%，铜靶材供应未来产能将增加[22] 4. 零部件市场需求迫切，国内几家零部件公司体量不大，相互合作满足市场需求，处于“跑马圈地”阶段，谁持续投入技术研发谁能占更大份额[24] 5. 半导体产品中技术占 30%，其余 70%涉及质量一致性、稳定性以及长期供应能力的制造文化[31] 6. 先进制程对特殊零部件要求提高带来更高利润率，但未单独统计先进制程在公司出货比例具体数据[35] 7. AI 信息技术发展使上游材料端零部件需求持续稳定增长，公司对此市场持乐观态度[36]

业绩预测 - 2024年归属于上市公司股东的净利润预计为35766.44万元 - 42153.31万元，同比上升40.00% - 65.00%[3] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润预计为28002.20万元 - 34389.27万元，同比上升79.84% - 120.86%[3] - 2024年度预计实现营业收入约36.18亿元，较上年同期增长约39%[6] 非经常性损益 - 报告期内预计非经常性损益金额约为7764.25万元[6] - 非经常性损益主要受战略投资股票公允价值变动、非流动资产处置收益和政府补助等因素影响[6] 业务发展 - 公司凭借自身优势不断拓展业务，国内外客户订单持续增加[6] - 公司在半导体精密零部件领域战略布局，多个生产基地投产，产品进入核心供应链体系[6] - 半导体精密零部件产品线拓展，大量新产品完成技术攻关，销售持续放量[6] 审计与披露 - 本次业绩预告未经会计师事务所审计，但已与年报审计会计师事务所预沟通且无重大分歧[4] - 公司将在2024年年度报告中详细披露具体财务数据[7]