关于江苏立华牧业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于江苏立华牧业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资 金往来的专项说明 江苏立华牧业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表 1-2 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于江苏立华牧业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2025）第 110A009013 号 江苏立华牧业股份有限公司全体股东： 我们接受江苏立华牧业股份有限公司（以下简称"立华股份公司"）委 托，根据中国注册会计师执业准则审计了立华股份公司 2024 年 12 月 31 日的合 并及公司资产负债表，2024 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2025）第 110A014768 号无保留意见审计报 ...

中泰证券股份有限公司 关于江苏立华食品集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中泰证券股份有限公司（以下简称"中泰证券"、"保荐机构"）作为江苏 立华食品集团股份有限公司（以下简称"立华股份"、"公司"）2021 年度创业 板向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件的规定，就公司 2024 年度募 集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2022〕257 号文核准，并经深圳证 券交易所同意，公司向特定对象程立力先生发行了普通股（A 股）股票 55,922,501 股，发行价为每股人民币 22.71 元。截至 2022 年 8 月 19 日，公司共募集资金 1,269,999,997.71 元，扣除承销及保荐费用人民币 8,000,000.0 ...

江苏立华食品集团股份有限公司 二〇二四年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-5 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-92 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2025）第 110A014768 号 江苏立华食品集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏立华食品集团股份有限公司（以下简称"立华股份"） 财务报表，包括 2024年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并 及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了立华股份 2 ...

中泰证券股份有限公司 关于江苏立华食品集团股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 中泰证券股份有限公司（以下简称"中泰证券"、"保荐机构"）作为江苏立 华食品集团股份有限公司（以下简称"立华股份"、"公司"）2021 年度创业板 向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对立华股份《2024 年 度内部控制评价报告》进行了核查，具体情况如下： 一、保荐机构对公司 2024 年度内部控制评价报告的核查情况 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发 ...

独立董事评估 - 公司董事会对在任独立董事独立性情况进行评估[1] - 独立董事不存在妨碍独立客观判断的关系及影响独立性的情况[1] - 独立董事符合相关法律法规及《公司章程》关于任职资格及独立性要求[1] 意见出具时间 - 董事会意见出具时间为2025年4月22日[2]

2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人徐联义作为江苏立华食品集团股份有限公司（以下简称公司或本公 司）的独立董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司 独立董事管理办法》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规 以及《公司章程》《独立董事制度》等规定，积极参加公司历次董事会、股东 会，充分发挥独立董事的作用，切实维护公司和股东尤其是中小股东的利益。 现将 2024 年度履职情况报告如下： 江苏立华食品集团股份有限公司 一、独立董事基本情况 本人徐联义，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中央财经大学 学士，注册会计师。曾任普华永道中天会计师事务所审计经理，高级经理、阳 光 100 中国控股有限公司 CFO、华夏幸福基业股份有限公司产业小镇集团副总 裁，现任尤尼泰（北京）税务师事务所涉税服务合伙人、北京中启恒会计师事 务所有限责任公司审计合伙人。目前兼任淘珠公咨询（北京）有限公司执行董 事、重庆梦马致新科技有限公司董事长、烟台阳光壹佰投资有限公司监事、科 甸技术（深圳）有限公司监事、辩证商务服务（北京）有限公司执行董事、人 保资本保险资产管理有限公司独立董 ...

会议情况 - 2024年召开7次董事会会议和4次股东会会议，独立董事均出席[3][4] - 2024年4月19日召开独立董事专门会议第一次会议[5] - 2024年度独立董事主持召开3次薪酬与考核委员会会议[7] 关联交易 - 2024年公司及控股子公司预计与关联方日常关联交易金额不超10000万元[13] 报告披露 - 报告期内公司按时编制并披露《2023年年度报告》等多份报告[14] 审计机构 - 2024年4月19日同意续聘致同会计师事务所为2024年度审计机构[16] 激励计划 - 2024年4月19日审议通过《2024年限制性股票激励计划（草案）》议案[18]

会议情况 - 2024年召开7次董事会会议和4次股东会会议，独立董事均出席[3] - 2024年4月19日召开独立董事专门会议第一次会议，同意日常关联交易预计议案[5] - 2024年独立董事主持召开2次提名委员会会议[7] 方案审核 - 独立董事认为2023年度利润分配方案、2024年中期现金分红预案合理[12] 未提议事项 - 2024年独立董事未提议召开董事会、聘用或解聘会计师事务所、独立聘请外部审计机构和咨询机构[13]

整体财务数据关键指标变化 - 2024年实现营业收入177.25亿元，同比增长15.44%；归母净利润15.21亿元，大幅扭亏为盈[3] - 2024年营业收入177.25亿元，较2023年的153.54亿元增长15.44%[25] - 2024年归属于上市公司股东的净利润15.21亿元，较2023年的 - 4.37亿元增长447.72%[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额24.08亿元，较2023年的14.50亿元增长66.02%[25] - 2024年末资产总额147.22亿元，较2023年末的136.65亿元增长7.74%[25] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产90.60亿元，较2023年末的76.85亿元增长17.90%[25] - 2024年第一季度营业收入36.62亿元，归属于上市公司股东的净利润8003.15万元[27] - 2024年第二季度营业收入41.44亿元，归属于上市公司股东的净利润4.95亿元[27] - 2024年第三季度营业收入48.79亿元，归属于上市公司股东的净利润5.86亿元[27] - 2024年第四季度营业收入50.41亿元，归属于上市公司股东的净利润3.60亿元[27] - 2024年实现营业收入177.25亿元，同比增长15.44%；归母净利润15.21亿元，同比增长447.72%；总资产147.22亿元，同比增长7.74%[83] - 2024年商品鸡销售量和生产量均为5.16亿只，同比增长12.95%；商品猪销售量和生产量均为129.80万头，同比增长51.80%；商品鹅销售量和生产量均为209.63万只，同比增长21.73%[93] - 2024年营业成本149.02亿元，同比增长1.99%，鸡类产品成本占比83.32%，猪类产品成本占比15.03%[95] - 2024年销售费用2.20亿元，同比增长12.67%；管理费用7.90亿元，同比增长16.52%；财务费用0.84亿元，同比下降8.93%；研发费用1.40亿元，同比增长75.46%[99] - 2024年经营活动现金流入小计18,576,789,063.65元，同比增长10.35%，现金流出小计16,168,763,805.69元，同比增长5.10%，现金流量净额2,408,025,257.96元，同比增长66.02%[102] - 2024年投资活动现金流入小计3,872,416,905.24元，同比增长16.67%，现金流出小计5,474,245,005.99元，同比增长10.19%，现金流量净额-1,601,828,100.75元，同比下降2.85%[102] - 2024年筹资活动现金流入小计2,800,000,000.00元，同比下降16.64%，现金流出小计3,793,606,233.22元，同比增长13.37%，现金流量净额-993,606,233.22元，同比下降7,768.82%[102] - 2024年现金及现金等价物净增加额-187,409,074.72元，净流出同比上升1.11%[102] - 2024年投资收益16,958,056.96元，占利润总额比例1.12%；公允价值变动损益10,897,119.82元，占比0.72%；资产减值-48,795,238.48元，占比-3.21%；营业外收入3,801,293.63元，占比0.25%；营业外支出42,893,653.29元，占比2.82%[105] - 2024年末固定资产7,560,900,894.33元，占总资产比例51.36%，较年初增加1.56%；在建工程206,332,590.10元，占比1.40%，较年初减少2.20%[106] - 2024年末短期借款1,601,809,019.45元，占总资产比例10.88%，较年初减少4.04%；长期借款82,207,591.32元，占比0.56%，较年初减少0.76%[106] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上市优质肉鸡5.16亿只，同比增长12.95%；上市肉猪129.8万头，同比增长51.8%；上市肉鹅209.63万只，同比增长21.73%[3] - 2024年肉鸡屠宰产能达到1.2亿只，加工肉鸡鲜品超6000万只，同比翻番[4] - 2024年公司销售肉鸡（含毛鸡、屠宰品及熟制品）5.16亿只，同期全国黄羽肉鸡出栏量33.34亿只，公司出栏量及市占率进一步提升[49] - 2024年公司鸡业务销售收入同比增长8.01%至145.31亿元，占公司总收入的81.98%[54] - 2024年公司生猪出栏量达129.8万头，生猪业务销售收入同比增长76.51%至29.27亿元，占公司总收入的16.51%[61] - 2024年公司销售商品鹅209.63万只，一体化养鹅业务规模国内领先[65] - 截止报告期末，公司已建成黄羽肉鸡屠宰产能1.2亿只，全年肉鸡屠宰量超6000万只[65] - 2024年销售肉鸡（含毛鸡、屠宰品及熟制品）5.16亿只，同比增长12.95%；养鸡板块营业收入145.31亿元，同比增长8.01%；商品鸡销售均价12.94元/公斤，同比-5.48%[83] - 2024年销售肉猪129.80万头，同比增长51.80%；商品猪销售均价17.30元/公斤，同比上升14.57%[86] - 截至报告期末生猪产能200万头[86] - 报告期内养猪完全成本7.46元/斤，期末降至7元以下[86] - 公司全年销售商品鹅209.63万只，同比增长21.73%，鹅板块销售收入1.63亿元，同比增加5.19%[88] - 公司全年肉鸡屠宰量超6000万只，屠宰产品占比将逐年较快增长[89] - 鸡收入145.31亿元，占比81.98%，同比增长8.01%；猪收入29.27亿元，占比16.51%，同比增长76.51%；鹅收入1.63亿元，占比0.93%，同比增长5.19%[91] - 华东地区收入115.08亿元，占比64.93%，同比增长10.81%；华中地区收入17.36亿元，占比9.79%，同比增长30.41%；华南地区收入29.56亿元，占比16.68%，同比增长24.77%；西南地区收入15.25亿元，占比8.60%，同比增长20.27%[91] 研发相关情况 - 2024年研发投入1.4亿元[3] - 2024年研发投入14046.30万元，申报知识产权25项（含发明专利10项、实用新型专利14项、外观设计专利1项），授权20项（含发明专利8项、实用新型专利12项），截至2024年12月末拥有有效专利198件（发明专利25项、实用新型专利169项、外观设计专利4项）[79] - 鸡PGCs冷冻保种技术项目确保3年内保存的鸡PGCs 70%以上可用于品种复原，复苏培养细胞可达10万级以上[100] - 商品鹅饲粮配制优化研究使商品鹅体重增加0.2 - 0.5斤、料肉比降低0.05 - 0.1[100] - MHC - 肽四聚体技术探索猪群蓝耳驯化标准项目共检测800余份样品[100] - 猪蓝耳病NADC30毒株病原电化学检测方法建立项目获得与NADC30毒株PRRSV特异性结合的引物探针1个，建立检测方法1种[100] - 笼养蛋（肉）鸡智能精准饲喂系统研制运用项目使饲喂机及配套部件重量下降35%以上[100] - 笼养蛋（肉）鸡智能精准饲喂系统研制运用项目使笼舍配套设施建设成本降低20%以上[100] - 笼养蛋（肉）鸡智能精准饲喂系统研制运用项目使饲喂环节能耗降低50%以上[100] - 鸡PGCs冷冻保种技术项目已完成雪山草鸡的PGC冻存，培养1名PGCs细胞保种技术人员并搭建平台[100] - 商品鹅饲粮配制优化研究已完成不同品系商品鹅生长发育规律数据库的建立，修订商品鹅换料程序[100] - MHC - 肽四聚体技术探索猪群蓝耳驯化标准项目已形成构建方案并在公司生产猪场和实验猪场应用[100] - 智能精准饲喂系统预计安装成本降低50%以上，祖代鸡场饲喂环节人工劳动强度下降50%[101] - 2024年研发人员数量403人，较2023年的358人增长12.57%，占比从4.94%提升至5.05%[101] - 2024年研发投入金额140,462,980.68元，占营业收入比例0.79%，2023年分别为80,054,056.67元、0.52%，2022年分别为83,872,451.92元、0.58%[101][102] 合作农户相关情况 - 截至2024年末，合作农户数量7593户，农户全年创收17.67亿元[6] - 截至报告期末，公司合作农户7593户，其中黄羽肉鸡业务7109户，生猪养殖业务384户，肉鹅养殖业务100户[69] - 各区域合作农户占比分别为华东区域55.05%，华南区域25.31%，华中区域11.16%，西南区域8.48%[69] - 本报告期，公司黄羽肉鸡、生猪以及肉鹅合作农户结算总收入17.67亿元，同比增长14.43%[70][71] - 公司同意向合作农户提供合计不超过36000万元的担保额度，截至报告期末，向424名合作农户提供担保，担保余额为17713.51万元[73] 利润分配相关情况 - 2024年首次实施中期现金分红，年度董事会拟定利润分配预案，拟实施现金分红4.14亿元，若通过年度累计现金分红6.62亿元，年度现金分红率达43.53%[7] - 最近三个会计年度累计现金分红10.3亿元，自2019年上市以来累计现金分红19.79亿元[7] - 经董事会审议通过的利润分配预案：以827,644,501股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5元（含税）[12] 公司名称变更情况 - 2025年公司名称变更为“江苏立华食品集团股份有限公司”[8] 会计师事务所及保荐机构聘请情况 - 公司聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为会计师事务所，中泰证券股份有限公司为保荐机构[24][25] 行业数据情况 - 2024年我国猪牛羊禽肉产量为9,663万吨，其中猪肉产量为5,706万吨，占比59.05%，较2016年比重下降5.61%；禽肉产量为2,660万吨，占比27.53%，较2016年比重提升5.03%[35] - 2024年中国白羽肉鸡出栏量约为90.31亿只，黄羽肉鸡出栏量约为33.34亿只，小白鸡出栏量约为24.77亿只[36] - 2024年我国生猪出栏量70,256万头，同比下降3.3%；猪肉产量5,706万吨，同比下降1.5%；年末生猪存栏量42,743万头，较上年期末下降1.6%；能繁母猪存栏量4,078万头，同比下降1.6%[38] 公司业务布局及模式情况 - 公司主要从事黄羽肉鸡、商品肉猪及肉鹅的养殖和销售业务，同时拓展黄羽肉鸡屠宰及深加工业务领域[53] - 公司主营产品包括商品代黄羽肉鸡（毛鸡）、商品肉猪（毛猪）、商品鹅、黄羽肉鸡冰鲜及冰冻产品等[54] - 公司在全国13个省、直辖市布局有25家一体化养鸡子公司[54] - 公司在黄羽肉鸡及肉鹅业务中采取“公司 + 合作社 + 农户”的合作养殖模式，在生猪养殖业务中主要采取“公司 + 基地 + 农户”的合作养殖模式[40] - 公司采购部统筹管理饲料原料、药品疫苗等采购，饲料原料采购紧盯行情，药品疫苗采购采用集中招标[58][59] - 公司在黄羽肉鸡繁育及养殖上，商品代养殖棚舍历经四代更迭，自动化、智能化水平不断提升[54] - 公司子公司依托总部育种技术，针对市场偏好研发、生产、销售不同品种黄羽肉鸡，“雪山鸡”系列受欢迎[56] 公司资质及荣誉情况 - 2024年公司旗下誉华检测实验室取得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）实验室认可证书[50] 公司培训情况 - 2024年开展约400场培训活动，参训人次达7500人，编制学习地图217个，整合在线课程超1300门[82] 公司重点工作完成情况 - 全年完成重点工作近四十项、子项目超一百项[80] 公司新设及收购情况 - 2024年6月新设柳州市阳雪食品有限公司，投资500万元；收购泰州市兴华加农生猪有限公司100%股权；7月新设三门立华牧业有限公司，投资1000万元[96] 公司客户及供应商情况 - 公司前五名客户合计销售金额10.55亿元，占年度销售总额比例5.95%；前五名供应商合计采购金额16.29亿元，占年度采购总额比例14.18%[97] 金融资产及负债情况 - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数70,861.35万元，本期公允价值变动损益1,509.75万元，本期购买金额37

营业收入相关 - 本报告期营业收入40.86亿元，较上年同期增长11.60%[5] - 本期营业总收入40.86亿元，较上期36.62亿元增长11.60%[23] 净利润相关 - 归属于上市公司股东的净利润2.06亿元，较上年同期增长157.47%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.84亿元，较上年同期增长324.26%[5] - 本期净利润2.03亿元，较上期7866.05万元增长157.56%[24] 经营活动现金流量净额相关 - 经营活动产生的现金流量净额3.88亿元，较上年同期增长77.78%[5] - 经营活动现金流入小计本期为4,291,568,077.11元，上期为3,860,976,341.00元；经营活动现金流出小计本期为3,903,699,282.64元，上期为3,642,804,378.38元；经营活动产生的现金流量净额本期为387,868,794.47元，上期为218,171,962.62元[27][28] 货币资金相关 - 货币资金本期为5.74亿元，较上年期末增长212.87%[10] - 2025年3月31日，公司货币资金期末余额573,683,768.55元，期初余额183,364,069.78元[19] 交易性金融资产相关 - 交易性金融资产本期为3.03亿元，较上年期末减少52.96%[10] - 交易性金融资产期末余额302,553,400.61元，期初余额643,171,167.15元[19] 研发费用相关 - 研发费用本期为3102.75万元，较上年同期增长67.47%[12] - 本期研发费用3102.75万元，较上期1852.73万元增长67.47%[24] 投资收益相关 - 投资收益本期为3128.95万元，较上年同期增长674.04%[12] 股东数量及持股相关 - 报告期末普通股股东总数为21565户[14] - 程立力持股比例为32.64%，持股数量为2.70亿股[14] - 前10名无限售条件股东中，常州市奔腾牧业技术服务中心（有限合伙）持有157,500,000股，程立力持有67,532,625股，常州市天鸣农业技术服务中心（有限合伙）持有52,524,885股[15] - 张秋刚持股比例2.22%，持股数18,375,134股；常州市昊成牧业技术服务中心（有限合伙）持股比例2.26%，持股数18,732,080股[15] 限售股份变动相关 - 限售股份变动中，期初限售股数合计226,352,851股，本期解除限售股数17,524,590股，期末限售股数208,828,261股[17] - 程立力期初和期末限售股数均为202,597,876股，限售原因为高管锁定[17] - 魏凤鸣期初限售股数14,549,760股，本期全部解除限售，期末为0股，限售原因为高管离职锁定[17] 应收账款相关 - 应收账款期末余额19,691,397.35元，期初余额14,098,166.16元[19] 预付款项相关 - 预付款项期末余额32,829,553.58元，期初余额76,581,673.42元[19] 其他应收款相关 - 其他应收款期末余额324,148,420.33元，期初余额309,380,725.31元[19] 资产总计相关 - 期末资产总计151.65亿元，较期初147.22亿元增长2.99%[20][21] 存货相关 - 期末存货为30.12亿元，较期初28.35亿元增长6.25%[20] 营业总成本相关 - 本期营业总成本39.21亿元，较上期36.08亿元增长8.67%[23] 流动负债相关 - 期末流动负债合计50.41亿元，较期初48.04亿元增长4.92%[21] 非流动负债相关 - 期末非流动负债合计7.32亿元，较期初7.61亿元下降3.87%[21] 长期股权投资相关 - 期末长期股权投资为6735.57万元，较期初7284.43万元下降7.53%[20] 在建工程相关 - 期末在建工程为2.79亿元，较期初2.06亿元增长35.43%[20] 综合收益总额相关 - 综合收益总额本期为202,598,497.25元，上期为78,660,455.15元；归属于母公司所有者的综合收益总额本期为206,056,594.79元，上期为80,031,532.61元；归属于少数股东的综合收益总额本期为 - 3,458,097.54元，上期为 - 1,371,077.46元[25] 每股收益相关 - 基本每股收益本期为0.2490，上期为0.0967；稀释每股收益本期为0.2490，上期为0.0967[25] 销售商品、提供劳务收到的现金相关 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为4,093,500,352.33元，上期为3,688,050,629.20元[27] 取得投资收益及处置资产现金相关 - 取得投资收益收到的现金本期为35,395,845.04元，上期为7,544,506.75元；处置固定资产等长期资产收回的现金净额本期为7,641,628.92元，上期为5,594,933.37元[28] 投资活动现金流量相关 - 投资活动现金流入小计本期为1,289,444,977.52元，上期为920,733,353.74元；投资活动现金流出小计本期为1,506,403,811.85元，上期为975,860,398.35元；投资活动产生的现金流量净额本期为 - 216,958,834.33元，上期为 - 55,127,044.61元[28] 取得借款收到的现金相关 - 取得借款收到的现金本期为1,253,000,000.00元，上期为940,000,000.00元[28] 筹资活动现金流量相关 - 筹资活动现金流入小计本期为1,253,000,000.00元，上期为940,000,000.00元；筹资活动现金流出小计本期为1,032,399,762.22元，上期为680,284,028.90元；筹资活动产生的现金流量净额本期为220,600,237.78元，上期为259,715,971.10元[28] 汇率变动对现金及现金等价物影响相关 - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为0.38元，上期为0.15元[28] 现金及现金等价物净增加额相关 - 现金及现金等价物净增加额本期为391,510,198.30元，上期为422,760,889.26元；期初现金及现金等价物余额本期为164,725,742.06元，上期为352,134,816.78元；期末现金及现金等价物余额本期为556,235,940.36元，上期为774,895,706.04元[28]