公司基本信息 - 公司注册于2011年12月6日，2020年8月24日在创业板上市[14] - 截至2024年6月30日，总股本为528,482,791股[15] - 股东阳萌持股比例44.03%，持股数量232,666,200股[17] 财务数据 - 2024年1 - 6月营业收入964,832.72万元，净利润90,489.10万元[24] - 2024年1 - 6月经营活动现金流量净额84,130.13万元，投资活动净额 - 35,335.48万元，筹资活动净额 - 59,717.01万元[27] - 2024年1 - 6月非经常性损益合计10,636.09万元[28] - 2024年1 - 6月流动比率2.41倍，速动比率1.71倍，资产负债率（合并报表）41.60%，资产负债率（母公司报表）32.23%[29] - 2024年1 - 6月应收账款周转率5.55次，存货周转率1.82次[29] - 2024年1 - 6月归属于母公司所有者的每股净资产15.46元，每股经营活动现金净流量1.59元，每股净现金流量 - 0.13元[29] - 2024年1 - 6月扣除非经常性损益前基本每股收益1.65元，稀释每股收益1.64元，全面摊薄净资产收益率10.67%，加权平均净资产收益率10.44%[29] - 2024年1 - 6月扣除非经常性损益后基本每股收益1.45元，稀释每股收益1.44元，全面摊薄净资产收益率9.37%，加权平均净资产收益率9.16%[29] - 2021 - 2023年度，归属于母公司所有者的净利润分别为98,172.72万元、114,348.62万元、161,487.20万元，平均三年可分配利润为124,669.51万元[65][71] - 2021年末、2022年末、2023年末和2024年6月末，资产负债率（合并）分别为27.52%、31.46%、36.12%和41.60%[72] - 2021 - 2023年度和2024年1 - 6月，经营活动产生的现金流量净额分别为44,904.26万元、142,392.55万元、142,991.34万元和84,130.13万元[72] - 报告期内境外主营业务收入分别为1,211,219.92万元、1,360,258.55万元、1,679,714.15万元和926,707.09万元，占比分别为96.80%、96.40%、96.37%和96.10%[129] - 报告期内因汇率波动产生的净汇兑亏损分别为3,049.44万元、4,603.50万元、3,262.56万元和 - 3,772.06万元[129] - 报告期内公允价值变动损益分别为4,284.10万元、27,888.51万元、18,346.89万元和9,740.12万元[130] - 报告期内投资收益分别为25,823.54万元、11,842.67万元、7,152.77万元和3,807.22万元[130] - 报告期各期末存货账面价值分别为206,125.65万元、147,979.07万元、241,131.10万元和307,267.28万元，占比分别为24.32%、14.60%、18.87%和21.43%[132] - 报告期内综合毛利率分别为35.72%、38.73%、43.54%和45.18%[133] 可转债发行 - 公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额不超过110,482.00万元[4][85] - 便携及户用储能等项目将使用募集资金，各项目投资及拟用资金明确[85] - 初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日均价，具体价格由董事会协商确定[94][111] - 可转债期满后五个交易日内，公司将以票面面值上浮一定比例赎回全部未转股可转债，上浮比率由董事会协商确定[98] - 转股期内，公司股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日收盘价不低于当期转股价格的130%，公司有权赎回[99] - 可转债未转股余额不足3000万元时，公司有权赎回[100] - 募集资金运用与承诺重大变化被认定改变用途，持有人可回售[102] - 最后两个计息年度，公司股票收盘价连续三十个交易日低于当期转股价格的70%，持有人可回售[103] - 存续期间，公司股票连续三十个交易日中有十五个交易日收盘价低于当期转股价格的85%，董事会可提出向下修正方案，经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过实施[105] - 可转债自发行结束之日起六个月后方可转股，转股期自发行结束满六个月后第一个交易日起至到期日止[109] 市场表现 - 截至2024年8月21日，公司在美国亚马逊第三方卖家中排名第二，在日本排名第四，在澳大利亚、加拿大均排名第六，在德国排名第七[158] - 截至2024年8月21日，在美国亚马逊平台，公司多款产品在畅销产品排名中表现优异[158] 荣誉与资质 - 2020年度至2023年度，公司连续入选“中国新经济企业500强”企业[160] - 公司旗下品牌Anker连续八年进入《BrandZ中国全球化品牌》榜单[160] - Anker品牌入选《2021中国新消费品牌年度出海榜》《2023中国品牌出海声量TOP100榜单》等众多榜单[160] 风险提示 - 公司面临未决诉讼风险，若败诉可能遭受经济损失[127] - 公司面临核心技术人员流失风险，或对经营产生不利影响[128] - 募投项目存在进度不及预期和产业化落地不及预期的风险[137][139] - 募投项目年新增折旧摊销费用预计最高为11376.57万元[143] - 若可转债未能在转股期限内转股，公司需支付利息并兑付本金，增加财务费用和资金压力[147] - 可转债存续期内转股价格向下修正条款实施可能导致公司原有股东股本摊薄程度扩大[148] - 本次发行完成且可转债转股后，公司股本规模、净资产大幅增加，股东即期回报可能被摊薄[152] - 前次募集资金部分投资项目尚处建设期，未来实施存在延期或变更风险[144] - 募集资金投资项目可能因产业政策、市场环境等不利变化导致效益不及预期[142]

公司基本信息 - 公司注册资本为52848.2791万元，2020年8月24日在创业板上市[5] 财务数据 - 2024年6月30日资产总额为1433692.85万元，负债总额为596473.01万元[8] - 2024年1 - 6月营业收入为964832.72万元，净利润为90489.10万元[9] - 2024年1 - 6月归属于母公司所有者的净利润为87212.62万元[9] - 2024年1 - 6月经营活动现金流量净额为84130.13万元[11] - 2024年1 - 6月投资活动现金流量净额为 - 35335.48万元[11] - 2024年1 - 6月筹资活动现金流量净额为 - 59717.01万元[11] - 2024年1 - 6月流动比率为2.41倍，速动比率1.71倍[12] - 2024年1 - 6月资产负债率（合并报表）41.60%，应收账款周转率8.55次，存货周转率1.82次[13] - 2024年1 - 6月归属于母公司所有者的每股净资产15.46元[13] - 2024年1 - 6月每股经营活动现金净流量1.87元，每股净现金流量 - 0.13元[13] - 2024年1 - 6月扣除非经常性损益前基本每股收益1.65元/股[13] - 2024年1 - 6月全面摊薄净资产收益率10.67%，加权平均净资产收益率10.44%[13] - 2024年1 - 6月扣除非经常性损益后基本每股收益1.45元/股[13] - 2024年1 - 6月全面摊薄净资产收益率9.37%，加权平均净资产收益率9.16%[13] 业务数据 - 报告期内境外主营业务收入占比分别为96.80%、96.40%、96.37%和96.10%[15] - 报告期内来自北美地区的主营业务收入占比分别为50.49%、50.79%、47.92%和47.98%[15] - 报告期内线上B2C模式销售收入占主营业务收入比重分别为62.23%、65.96%、69.49%和69.13%[17] - 报告期内，公司境外主营业务收入分别为1211219.92万元、1360258.55万元、1679714.15万元和926707.09万元[26] - 报告期内，公司因汇率波动产生的净汇兑亏损分别为3049.44万元、4603.50万元、3262.56万元和 - 3772.06万元[26] - 报告期内，公司公允价值变动损益分别为4284.10万元、27888.51万元、18346.89万元和9740.12万元[27] - 报告期内，公司投资收益分别为25823.54万元、11842.67万元、7152.77万元和3807.22万元[27] - 报告期各期末，公司存货账面价值分别为206125.65万元、147979.07万元、241131.10万元和307267.28万元[28] - 报告期内，公司综合毛利率分别为35.72%、38.73%、43.54%和45.18%[30] 技术研发 - 截至2024年6月30日，公司已取得1958项专利证书，其中中国境内1534项、境外424项[22] 募投项目 - 本次募投项目年新增折旧摊销费用预计最高金额为11376.57万元[41] - 前次募投项目“深圳产品技术研发中心升级项目”等达到预定可使用状态时间延长[35] - 本次募投项目“全链路数字化运营中心项目”募投用地截至上市保荐书出具日尚未完全确定[38] 可转债发行 - 本次可转债发行数量不超过11,048,200张，面值100元/张，募集资金总额110,482.00万元，债券期限6年[57] - 本次可转债转股价格向下修正条件为公司股票在任意连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的85%[45] - 本次可转债有条件赎回条件为公司股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%），或未转股余额不足3000万元[47] - 本次可转债转股价格向下修正方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施[45] - 本次发行完成且可转债转股后，公司股本和净资产将大幅增加，短期内每股收益、净资产收益率等指标可能下降[50] - 中证鹏元对本次可转换公司债券评级为AA+，存续期内评级可能变化[52] - 公司未对本次可转债发行设定担保，存续期间若出现重大负面事件，可转债可能存在兑付风险[53] - 可转债二级市场价格受多种因素影响，存在波动风险[55] 会议审议 - 2023年6月15日，发行人召开第三届董事会第十二次会议，审议通过多项与本次发行相关的议案[68] - 2023年7月3日公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过多项与发行可转换公司债券相关议案[69] - 2024年6月12日公司召开第三届董事会第二十次会议，同意将发行可转换公司债券的股东大会决议有效期延长12个月至2025年7月3日[70] - 2024年7月1日公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过延长发行可转换公司债券相关决议有效期等议案[70] 其他 - 2021年6月，公司认购1亿元信托产品，截至2024年6月末累计计提4978.47万元公允价值变动损失[31] - 中金公司及其子公司合计持有发行人1,027,407股股份，占发行人总股本的0.19%[59] - 截至2024年6月30日，中央汇金直接持有中金公司约40.11%的股权，其下属子公司共持有中金公司约0.06%的股权[63] - 彭文婷2020年取得保荐代表人资格，胡健彬2021年取得保荐代表人资格[56] - 本次发行尚需获得深交所审核通过并经中国证监会作出予以注册决定后方可实施[71] - 保荐机构将在本次发行结束当年的剩余时间及以后2个完整会计年度内对公司进行持续督导[73] - 保荐机构认为公司本次向不特定对象发行可转换公司债券符合相关法律法规及规范性文件要求[76] - 保荐机构认为本次发行的证券具备在深交所创业板上市的条件，同意推荐上市[76]

公司经营业绩情况 - 2024年上半年实现营业收入96.48亿元人民币，同比增长36.55% [2] - 实现归母净利润8.72亿元，同比增长6.36% [2] - 实现扣非归母净利润7.66亿元，同比增长40.53% [2] - 公司三大品类(充电储能类、智能创新类、智能影音类)均实现稳健增长 [2][3] - 公司线上和线下渠道收入分别同比增长38.48%和32.30% [2] - 公司来自独立站的收入占比持续提升，达9.59% [2] 财务及分红情况 - 公司2024年上半年毛利率进一步提升，主要得益于产品结构优化和内部降本增效 [3] - 公司2024年上半年分红方案为每10股派发现金红利6.00元(含税)，占2024年上半年归母净利润的36.56% [2] 未来发展规划 - 公司将继续加大研发投入，积极拓展国内外市场，提升品牌影响力 [2] - 公司致力于搭建一个互相激发的创造者乐园，成为全球消费者热爱的品牌 [5] - 公司正在探索AI大模型在终端消费电子领域的应用机会 [6] 组织管理 - 公司全面升级使命愿景，秉持"极致创新,激发可能"的使命 [5] - 公司持续对内部组织制度和人才激励机制进行调整优化 [5][6] - 截至2024年6月底，公司共有研发人员2,117人，占员工总数的48.21% [4]

报告公司投资评级 - 报告给予公司"优于大市"的投资评级 [1] 报告核心观点 - 公司为全球领先的消费电子品牌,核心竞争力强:持续创新的产品能力、优秀的供应链管理能力、全渠道运营能力 [7][9] - 预计2024-2026年公司收入和净利润将保持20%以上的增长 [8] - 给予公司2024年20-25倍PE估值,合理价值区间72.96-91.21元/股 [9] 分产品收入情况 - 1H24充电储能类、智能创新类、智能影音类产品收入同比分别增长42.81%、35.33%、30.84% [10] - 三大产品线毛利率分别为42.98%、48.30%、46.62% [10] 分地区收入情况 - 1H24北美、欧洲、日本等主要市场收入占比较高,同比增长均超过20% [11] 期间费用分析 - 1H24期间费用率34.22%,较上年同期增加0.41个百分点,主要是销售费用率和管理费用率上升 [12][13] - 销售费用中销售平台费、市场推广费增长较快 [12] - 管理费用中工资薪酬增长较快 [13] 利润表分析 - 1H24归母净利润8.72亿元,同比增长6.36%;扣非净利润7.66亿元,同比增长40.53% [7] - 2Q24归母净利润5.61亿元,同比增长9.19%;扣非净利润4.5亿元,同比增长49.89% [7] 财务预测 - 预计2024-2026年公司收入将分别达到228.91亿元、283.42亿元、341.21亿元,同比增长分别为30.7%、23.8%、20.4% [8] - 预计2024-2026年公司净利润将分别达到19.39亿元、23.89亿元、28.97亿元,同比增长分别为20.1%、23.2%、21.3% [8]

投资评级 - 报告给予安克创新"上次评级"[1] 报告的核心观点 - 24H1公司实现营收96.48亿元/同比+36.55%,实现归母净利润8.72亿元/同比+6.36%,扣非归母净利润7.66亿元/同比+40.53% [1] - 24Q1/24Q2分别实现营收43.78/52.71亿元,同比+30.09%/+42.43%,归母净利润3.11/5.61亿元,同比+1.60%/+9.19%,扣非归母净利润3.15/4.50亿元,同比+29.04%/+49.89% [1] - 扣非与归母净利润的增速差异主要来自公司持有的在其他非流动金融资产核算且以公允价值计量的参股投资公司在本期产生的公允价值变动收益,该项非经常性损益金额在24H1/23H1分别为0.74/2.08亿元 [1] - 24H1公司拟每股派发现金红利0.6元,上市以来首度实施中期分红,现金分红总额3.19亿元,分红率36.56% [1] - 2023年累计分红率为50.35%,在利润持续增长的背景下连续两年年度分红率提升 [1] 公司各业务板块表现 1. 充电储能类产品 - 24H1实现收入49.75亿元,同增42.81%,占总收入的51.56% [1] - 在数码充电领域,推出应用Qi2.0认证的AnkerMagGo超快磁吸无线充电系列、与经典IP《猫和老鼠》联名的系列新品,以及AnkerZolo自带双线旅行充电宝 [1] - 在新能源领域,公司于2023年推出消费级新能源品牌系列AnkerSOLIX,推出首款内置三种露营灯模式的户外电源AnkerSOLlXC800Plus、AnkerSOLIXX1家用储能系统等 [1] 2. 智能创新产品 - 24H1实现收入23.60亿元,同增35.33%,占总收入的24.46% [1] - eufy品牌旗下两大核心产品线eufySecurity和eufyClean分别于24H1推出高清监控的户外安全解决方案产品eufy4GLTECamS330,以及集扫拖、全能基站于一体的eufyX10ProOmni、eufyS1Pro全能洗地机器人等新品 [1] 3. 智能影音类产品 - 24H1实现收入23.09亿元,同增30.84%,占总营收的23.93% [1] - 24H1公司推出的新品包括无线蓝牙耳机领域的soundcoreC30i耳夹耳机、无线蓝牙音箱领域的soundcoreBoom2及其plus户外便携蓝牙音箱、智能办公品牌AnkerWork的AnkerWorkS600扬声器等 [1] 财务分析 - 24H1毛利率45.18%,同比提升2.00pct [2] - 期间费用率34.22%,同比提升0.41pct [2] - 销售/管理/财务/研发费用率分别为21.92%/4.14%/-0.12%/8.29%,分别同比+0.62/+1.05/-1.08/-0.19pct [2] - 归母净利润率9.04%,同比-2.57pct,扣非归母净利率7.94%,同比+0.22pct [2] - 毛利率提升主要来自持续的推新及产品结构优化,剔除非经常性损益影响,毛销差收窄、净利率提升 [2] 盈利预测 - 根据Wind一致预期,预计公司24/25/26年实现归母净利润19.73/23.71/28.26亿元,同增22%/20%/19%,对应2024年9月6日收盘价PE分别为17/15/12X [2] 风险因素 - 海外宏观环境不确定性 [3] - 汇率波动 [3] - 行业竞争加剧 [3] - 新品推出&销售不及预期 [3]

报告评级 - 报告给予安克创新"买入"评级 [4] 公司业绩 - 2024H1公司实现营业收入96.48亿元,同比增长36.55% [4] - 2024H1公司实现归母净利润8.72亿元,同比增长6.36% [4] - 2024H1公司实现扣非归母净利润7.66亿元,同比增长40.53% [4] - 2024年二季度公司实现营业收入52.71亿元,同比增长42.43% [4] - 2024年二季度公司实现归母净利润5.61亿元,同比增长9.19% [4] - 2024年二季度公司实现扣非归母净利润4.5亿元,同比增长49.89% [4] - 公司向全体股东每10股派发现金红利6元(含税) [4] 业务表现 - 公司各品类及区域增长表现较好 [4] - 充电储能类收入同比增长42.81% - 智能创新类收入同比增长35.33% - 智能影音类收入同比增长30.84% - 北美同比增长40.68% - 欧洲同比增长44.6% - 日本同比增长21.5% - 中东同比增长39.17% - 中国大陆同比增长39.3% - 澳大利亚同比增长22.91% - 公司各销售渠道表现良好 [4] - 亚马逊同比增长27.71% - 独立站同比增长102.85% - 其他第三方平台同比增长67.36% - 线下同比增长32.3% 盈利能力 - 公司毛利率同比提升2个百分点至45.18% [5] - 充电储能类毛利率同比下降0.42个百分点 - 智能创新类毛利率同比提升3.27个百分点 - 智能影音类毛利率同比提升4.91个百分点 - 二季度公司毛利率同比提升0.55个百分点,环比提升0.11个百分点 [5] - 公司销售费用率同比提升0.62个百分点,主要系销售费用增加 [5] - 公司管理费用率同比提升1.05个百分点,主要系管理人员工资薪酬及股份支付费用增加 [5] - 公司研发费用率同比降低0.19个百分点 [5] - 2024H1公司经营利润8.45亿元,同比增长34.19% [5] - 二季度公司经营利润4.44亿元,同比增长45.21% [5] 未来展望 - 公司作为跨境电商品牌龙头,具备多品类打造能力,有利于公司更高效提升市场份额 [5] - 预计公司2024-2026年归母净利润分别为20.00、23.57和27.64亿元,对应PE为17.7、15.0和12.8倍 [5] 风险提示 - 海外消费需求趋势发生较大不可把握的变化 [6][8] - 出海企业加大海外布局竞争形势加剧 [6][8]

利润分配 - 2024年半年度以531,410,776股为基数，每10股派现金红利6元（含税）[2] - 预计派发现金股利318,846,465.60元（含税），占半年度归母净利润36.56%[2] 时间安排 - 股权登记日2024年9月10日，除权除息日9月11日[5] - 权益分派业务申请期2024年9月3日至9月10日[8] - 代派A股股东现金红利9月11日划入账户[7] 其他事项 - 不同持股时间扣税标准不同[4] - 权益分配后调整限制性股票授予价格[9] - 调整阳萌、贺丽和赵东平最低减持价格限制[9] - 咨询地址为湖南长沙岳麓区尖山路39号中电软件园7栋7楼[11]

业绩总结 - 2021年度营业总收入125.74亿元，较2020年度增长34.44%[44] - 2021年度营业总成本117.30亿元，较2020年度增长39.25%[44] - 2021年度净利润10.24亿元，较2020年度增长14.48%[44] - 2021年末公司资产总计84.74亿元，较2020年末增长21.34%[30] - 2021年末公司负债合计23.32亿元，较2020年末增长53.50%[32] - 2021年末所有者权益合计61.42亿元，较2020年末增长12.40%[34] 用户数据 - 无相关内容 未来展望 - 无相关内容 新产品和新技术研发 - 无相关内容 市场扩张和并购 - 无相关内容 其他新策略 - 2020年1月1日起执行《企业会计准则第14号 -- 收入（修订）》[13] - 2021年1月1日起执行新租赁准则[72] - 公司记账本位币为人民币，部分子公司外币报表需折算[77] - 同一控制下企业合并按账面价值计量，差额调整资本公积或留存收益[79] - 非同一控制下企业合并，正差额确认为商誉，负差额计入当期损益[81] - 合并财务报表以控制为基础确定范围，抵销内部交易及余额[83] - 处置子公司产生的收益或损失计入当期投资收益[85] - 集团金融工具包括货币资金、债券投资等[91] - 金融资产和金融负债初始确认时以公允价值计量，部分交易费用处理不同[92] - 集团通常按业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类[93] - 非交易性权益工具投资可初始指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产[94] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后续以公允价值计量，利得或损失计入当期损益[96] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法以摊余成本计量，利得或损失在特定情况计入当期损益[97] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资后续以公允价值计量，部分计入当期损益，部分计入其他综合收益[98] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资后续以公允价值计量，股利收入计入损益，其他计入其他综合收益[99] - 集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债[100] - 金融资产转移整体满足终止确认条件时，将两项金额差额计入当期损益[104] - 公司以预期信用损失为基础，对应收账款始终按整个存续期内预期信用损失计量损失准备，对满足特定情形的金融工具按未来12个月内预期信用损失计量损失准备，其他按整个存续期内预期信用损失计量[109] - 若逾期超过30天，公司确定金融工具的信用风险已显著增加，除非有合理且有依据的信息证明未显著增加[112] - 公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值，已发生信用减值有多项可观察信息[113] - 若公司不再合理预期金融资产合同现金流量能全部或部分收回，直接减记该金融资产账面余额，构成终止确认[115] - 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益[116] - 公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后计入股东权益，回购权益工具支付的对价和交易费用减少股东权益[117] - 存货包括产成品、在产品、材料和物料等，按成本进行初始计量，成本包括采购、加工和其他支出[118] - 发出存货采用月末一次加权平均法，低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法摊销[119][120] - 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，按存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备[122][123] - 存货盘存制度为永续盘存制[123] - 投资性房地产房屋、建筑物使用寿命为20年，年折旧率为5%[139] - 固定资产房屋及建筑物折旧年限为20年，年折旧率为20%[143] - 固定资产运输工具折旧年限为3 - 5年，残值率为0% - 5%，年折旧率为19% - 33%[143] - 固定资产电子设备及其他折旧年限为3 - 5年，残值率为0% - 5%，年折旧率为19% - 33%[143] - 同一控制下企业合并形成对子公司长期股权投资，按合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中账面价值份额确定初始投资成本[124] - 非同一控制下企业合并形成对子公司长期股权投资，按购买日付出资产等公允价值确定初始投资成本[124] - 公司个别报表采用成本法对非持有待售子公司长期股权投资后续计量[126] - 公司对合营企业和联营企业长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售条件[132] - 公司采用成本模式计量投资性房地产，按年限平均法计提折旧[138] - 公司将符合资本化条件资产购建的借款费用资本化计入相关资产成本，其他借款费用计入财务费用[147] - 软件系统无形资产摊销年限为10年[151] - 公司将实际发生或按规定基准和比例计提的短期职工薪酬确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[158] - 公司基本养老保险缴费金额按国家规定基准和比例计算，在职工提供服务会计期间确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[159] - 公司股份支付为以权益结算的股份支付，授予后立即可行权的按授予日权益工具公允价值计入相关成本或费用并增加资本公积[163][164] - 公司授予后完成等待期服务或达规定业绩条件才可行权的股份支付，在等待期内资产负债表日按最新可行权职工人数等信息估计可行权权益工具数量，按授予日公允价值将当期服务计入相关成本或费用并计入资本公积[164] - 若与或有事项相关义务是公司承担的现时义务，履行很可能导致经济利益流出且金额能可靠计量，公司确认预计负债，按履行义务所需支出最佳估计数初始计量[162] - 或有事项涉及单个项目，最佳估计数按最可能发生金额确定；涉及多个项目，按各种可能结果及相关概率计算确定[165] - 公司在资产负债表日对预计负债账面价值复核并按当前最佳估计数调整[162] - 公司收入是日常活动中形成、导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益总流入[167] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，含多项履约义务按单独售价比例分摊交易价格计量收入[168] - 交易价格是预期有权收取的对价金额，不超不确定性消除时累计已确认收入极可能不重大转回的金额[169] - 满足特定条件在某一时段内履行履约义务，否则在某一时点履行，按履约进度或控制权转移时点确认收入[170] - 附有销售退回条款销售，按预期有权收取对价确认收入，按预期退还金额确认负债[170] - 公司将已收或应收客户对价而应转让商品或服务的义务作为合同负债列示[171] - 合同成本包括取得合同增量成本和履约成本，符合条件确认为资产并按收入确认基础摊销[175] - 与合同成本有关资产账面价值高于特定差额时计提减值准备[176] - 政府补助满足条件时确认，货币性按收到或应收金额计量，非货币性按公允价值或名义金额计量[177] - 与资产相关政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益，与收益相关按用途处理[178][179] - 除特定情况外，公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益[180] - 公司对短期租赁（租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债[186] - 公司作为承租人，使用权资产按成本初始计量，使用直线法计提折旧[185] - 公司作为承租人，租赁负债按租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值初始计量，折现率为租赁内含利率或增量借款利率[185] - 公司作为出租人，将租赁分为融资租赁和经营租赁[187] - 公司作为转租出租人，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类[189] - 融资租赁下，公司在租赁期开始日确认应收融资租赁款，按租赁投资净额入账[189] - 经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入[189] - 资产负债表日后拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露[190] - 公司以内部组织结构等为依据确定经营分部，以经营分部为基础考虑重要性原则确定报告分部[193] - 公司进行套期会计，需在套期开始日及以后持续评估套期关系是否符合有效性要求[195] - 集团终止运用套期会计的情形包括风险管理目标变化、套期工具到期等[197] - 现金流量套期是对现金流量变动风险敞口进行的套期[198] - 现金流量套期储备金额为套期工具累计利得或损失与被套期项目预计未来现金流量现值累计变动额绝对额中较低者[198] - 每期计入其他综合收益的现金流量套期储备金额为当期变动额[199] - 套期工具利得或损失中套期无效部分计入当期损益[200] - 预期交易使集团确认非金融资产或负债等情况，将现金流量套期储备金额转出计入资产或负债初始确认金额[200] - 不属于特定情况的现金流量套期，在被套期预期现金流量影响损益期间，将储备金额转出计入当期损益[200] - 对现金流量套期终止运用套期会计时，若未来现金流量预期仍发生，储备金额保留并按政策处理[200] - 对现金流量套期终止运用套期会计时，若未来现金流量预期不再发生，储备金额从其他综合收益转出计入当期损益[200]

股权结构 - 截至2024年6月30日，阳萌持股232,666,200股，持股比例44.03%[19] - 截至2024年6月30日，赵东平持股63,310,000股，持股比例11.98%[20] - 截至2024年6月30日，香港中央结算有限公司持股48,315,353股，持股比例9.14%[20] 股本变化 - 2022年限制性股票激励计划预留授予部分第一个归属期归属限制性股票98,017股，总股本由406,427,207股增至406,525,224股[24] - 2023年度利润分配转增后总股本由406,525,224股增至528,482,791股[25] - 2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属限制性股票160.8479万股，总股本由528,482,791股增至530,091,270股[26] 子公司情况 - 2024年5月28日新设境内子公司深圳市安克智高科技有限公司，注册资本70万元，公司持股100%[28] - 重要境内子公司海翼智新股权变化，公司持股75.34%[28] - 境内子公司海翼科技新增控制18家境内合伙企业[29] 财务状况 - 截至2024年6月30日，公司不存在金额较大的财务性投资[14] - 截至2024年6月30日，公司其他应收款约8755.62万元，其他应付款约5.1978亿元[73] - 截至2024年6月30日，公司前次募集资金投资项目实际使用259,574.49万元，尚未使用资金总额为9,139.13万元[88] 知识产权 - 2024年1月1日至6月30日公司集团成员新增21项中国境内注册商标[56] - 2024年1月1日至6月30日公司集团成员新增47项中国境外注册商标[57] - 2024年1月1日至6月30日公司集团成员新增173项中国境内专利[58] 合同与担保 - 截至2024年6月30日，公司集团成员有多项正在履行的供应商合同[66] - 截至2024年6月30日，公司集团成员有正在履行的金额超1亿元的金融机构借款/授信合同[68] - 公司为安克电子等提供多项担保，涉及金额包括人民币8.4亿元等及美元7000万元等[69] 税收优惠 - 公司于2022年10月18日取得高新技术企业证书，减按15%征企业所得税[81] - 海翼智新于2022年12月14日取得高新技术企业证书，减按15%征企业所得税[81] - 增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品，海翼软件实际税负超过3%的部分即征即退[84] 政府补贴 - 2024年4月公司获长沙高新区奖励资金820.6万元[85] - 2024年6月获湖南湘江新区扶持资金800万元[85] - 2024年2月获长沙财政局等补贴资金123万元[85] 诉讼情况 - 截至补充法律意见书出具日，公司无应披露的重大诉讼、仲裁，Sloan等诉讼尚在审理，Gabriel诉讼于2024年6月结案[89] 其他事项 - 2024年6月12日公司召开第三届董事会第二十次会议，7月1日召开2024年第二次临时股东大会，将本次发行相关决议及授权有效期延长12个月至2025年7月3日[8] - 公司现持有2024年7月25日核发的《营业执照》，注册资本为528,482,791元[9] - 2024年9月公司重新签署《安克创新科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）》，相关结论意见无变化[90]

公司基本信息 - 公司注册于2011年12月6日，2020年8月24日在创业板上市[14] - 截至2024年6月30日，总股本为528,482,791股[15] - 控股股东阳萌持股比例44.03%，持股数量232,666,200股[17] 财务数据 - 2024年1 - 6月营业收入964,832.72万元，净利润90,489.10万元[24] - 2024年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额84,130.13万元[27] - 2024年6月30日资产总额1,433,692.85万元，负债总额596,473.01万元[22] - 2022 - 2024年累计现金分红金额162,590.48万元，占最近三年年均可分配利润的比例为130.42%[21] - 2021 - 2023年度，归属于母公司所有者的净利润分别为98,172.72万元、114,348.62万元、161,487.20万元[65][71] - 2021年末、2022年末、2023年末和2024年6月末，资产负债率（合并）分别为27.52%、31.46%、36.12%和41.60%[72] - 2021 - 2023年度和2024年1 - 6月，经营活动产生的现金流量净额分别为44,904.26万元、142,392.55万元、142,991.34万元和84,130.13万元[72] 可转债发行 - 拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额不超过110,482.00万元[4][85] - 可转债期限为发行之日起六年，每张面值100元，按面值发行[88][89] - 可转债主体和债券信用等级均为AA+[91] 业务数据 - 报告期内境外主营业务收入占比分别为96.80%、96.40%、96.37%和96.10%[117][129] - 报告期内来自北美地区的主营业务收入占比分别为50.49%、50.79%、47.92%和47.98%[118] - 报告期内线上B2C模式销售收入占主营业务收入比重分别为62.23%、65.96%、69.49%和69.13%[120] 专利情况 - 截至2024年6月30日已取得1958项专利证书，含1534项中国境内专利、424项中国境外专利[126] 市场排名 - 截至2024年8月21日，在美国亚马逊第三方卖家中排名第二，在日本排名第四，在澳大利亚、加拿大均排名第六，在德国排名第七[159] 荣誉情况 - 2020年度至2023年度，连续入选“中国新经济企业500强”企业[160] - Anker连续八年进入凯度BrandZ发布的《BrandZ中国全球化品牌》榜单[161] - Anker品牌入选《2021中国新消费品牌年度出海榜》《2023中国品牌出海声量TOP100榜单》等众多榜单[161]