内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 评价依据国家法规及公司体系文件[6] - 评价程序含制定方案、现场测试等[7] - 纳入评价范围包括公司及下属分子公司[8] - 评价重点关注五大内控基本因素[9] 公司治理与制度建设 - 董事会下设战略决策委员会负责中长期战略[10] - 公司建立完善风险评估体系定期评估风险[15] - 制定销售与收款、采购管理制度[16][18] - 明确财务与非财务报告内控缺陷评价定量标准[28][30] - 设立岗位对合同法律事务风控管理[20] - 严格执行会计税收法规，建立财务会计制度[21] - 建立信息披露管理制度[22] - 出资人对子公司重大事项监督管理并审计[23] - 明确对外信息披露职责[24] 信息化建设 - 公司建立覆盖多业务领域信息化平台[25]

| | | 实际控制人担 | 其他应收款 | 1.00 | | 1.00 | | 押金保证 | 经营性往来 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 富阳复润置业有限公司东方茂开 | 任执行董事、 | | | | | | 金 | | | | 元名都大酒店 | 总经理的公司 | 预付账款 | 0.50 | 8.55 | 9.05 | | 采购服务 | 经营性往来 | | | | 的分公司 | | | | | | | | | | 富阳富春山居休闲事业有限公司 | 实际控制人担 | 预付账款 | | 0.06 | 0.06 | | 采购服务 | 经营性往来 | | | | 任董事长 | | | | | | | | | | | 实际控制人直 系近亲属担任 | | | | | | | | | | 杭州网城物业服务有限公司 | 监事，并持股 | 预付账款 | | 23.85 | 22.26 | 1.59 | 水电费 | 经营性往来 | | | | 49.00% | | | | | | | | | | 浙江富春山居健康旅游集团有限 ...

募集资金情况 - 2021年8月30日公司A股募资2.691亿元，净额2.0479161757亿元到账[1] - 截至2022年12月31日，募投项目累计投入20410.65万元，未使用75.62万元[2] - 2023年度使用75.40万元，节余0.04万补充流动资金，利息净额0.10万元，余额0.28万元[2][3] - 截至2023年12月31日，5个专户4个已注销，余额2805.15元[5][6][7] 募投项目情况 - 张小泉阳江刀剪智能制造中心项目承诺投资18000.00万元，累计投入18000.00万元，进度100.00%，本年度效益 - 1048.14万元[15] - 企业管理信息化改造项目承诺投资500.00万元，本年度投入75.40万元，累计投入506.89万元，进度101.38%[15] - 补充流动资金承诺投资1979.16万元，累计投入1979.16万元，进度100.00%[15] 其他情况 - 2021年9月17日公司同意用18,101.57万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[16] - 张小泉阳江刀剪智能制造中心项目先期投入18,000.00万元，企业管理信息化改造项目先期投入101.57万元[16] - 张小泉阳江刀剪智能制造中心项目处于产能爬坡期，募投项目未达预计效益[16] - 尚未使用的募集资金将用于永久性补充流动资金[17]

中信证券股份有限公司 关于张小泉股份有限公司 2023年度跟踪报告 | 保荐人名称：中信证券股份有限公司 | 被保荐公司简称： 张小泉 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：李良 | 联系电话：010-60836998 | | 保荐代表人姓名：唐亮 | 联系电话：010-60838064 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 无 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不 | 是 | | 限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金 | | | 管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易 | | | 制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是，根据张小泉股份有限公司2023年度内部控 | | | 制自我评价报告、2023年度内部控制鉴证报 | | | 告，发行人有效执行了相关规章制度。 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查 ...

内控范围与架构 - 内控评价范围包括公司及下属各级分子公司，涵盖五大内控基本因素[1] - 董事会下设立战略决策委员会负责中长期战略和重大决策[5] 风险与制度管理 - 建立完善风险评估体系，定期全面评估风险并确定应对策略[10] - 制定销售、采购、对外投资等管理制度[11][13][14] - 设立专门岗位管理合同法律事务，完善合同管控措施[15] 财务与信息管理 - 建立完善财务会计制度，保证财务核算与报告准确真实完整[16] - 明确信息披露职责，规范信息披露流程、内容和时限[19] - 建立覆盖多业务领域的信息化平台支撑业务运作和信息交互[20] 监督与缺陷标准 - 监事会对董事和高管进行监督，可聘请专业机构协助工作[22] - 在董事会审计委员会下设立审计部，规范内部监督程序[22] - 明确财务与非财务报告内控缺陷潜在错报或直接损失占比标准[23][25] 内控评价结果 - 报告期内未发现财务与非财务报告内部控制重大和重要缺陷[26][27] - 董事会和保荐机构认为公司2023年度在重大方面保持有效财务报告内控[28][29]

公司信息 - 公司为张小泉股份有限公司[1] 独立董事评估 - 第二届董事会2024年4月25日评估2023年度独立董事独立性[2][3] - 在任独立董事为陈英骅、李元旭、余景选[2] - 独立董事符合独立性要求[2]

薪酬与考核委员会组成 - 由3名董事组成，2名为独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[7] 薪酬与考核委员会运作 - 每年至少开一次会，临时会提前3日通知，紧急可豁免[12] - 2/3以上委员出席方可举行，决议须1/2以上委员通过[12] 薪酬与考核委员会管理 - 会议记录由证券事务部保存10年[14] - 下设工作小组，成员由其聘任[5] - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] 薪酬审议批准 - 董事薪酬计划经董事会审议，股东大会通过后实施[7] - 高管薪酬分配方案经董事会审议批准后实施[7]

审计委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事过半数，至少一名为专业会计人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事中会计专业人士担任[5] 会议相关 - 例会每季度至少一次，临时会议提前三日通知，紧急情况可豁免[16] - 须2/3以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[16] - 非现场或通讯参会委员可多种方式表决[18] 工作流程 - 内部审计部门每年至少提交一次内部审计报告[9] - 督导内部审计部门至少每半年检查特定事项并提交报告[10] - 根据内部审计报告对内部控制有效性出具评估意见并报告董事会[12] 其他规定 - 必要时可聘请中介机构，费用公司承担[18] - 会议记录由证券事务部保存10年[18] - 工作细则由董事会负责解释和修订[20]

公司基本信息 - 公司为张小泉股份有限公司，于2021年9月6日在深交所创业板上市，首次发行3900万股[5][140] - 公司注册资本15600万元，股份总数15600万股，每股面值1元[6][12] 股份相关 - 董事、监事、高管任职期间每年转让股份不超25%，上市1年内、离职半年内不得转让[19] - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份股东特定情形可书面请求监事会或董事会诉讼[24] - 持有5%以上有表决权股份股东质押股份应当日书面报告公司[25] 股东大会相关 - 年度股东大会每年1次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[34] - 特定情形下需在2个月内召开临时股东大会[34][36] - 单独或合计持有3%以上股份股东可在股东大会召开10日前提临时提案[42] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[54] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，其中3名为独立董事，设董事长1人[76] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过[86] 监事会相关 - 监事会由3名监事组成，设主席1人，职工代表为1人[100] - 监事会每6个月至少召开一次会议，决议需经半数以上监事通过[100] 财务相关 - 公司提取利润的10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[103] - 公司每年现金分配利润不低于当年可分配利润的10%[108] 其他 - 公司在会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露中期报告[103] - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，由股东大会决定[118]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[1] - 续聘议案已通过审计委员会和董事会会议审议[6][7] - 续聘需经2023年度股东大会批准，通过之日起生效[9] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人238人，注会2272人，签过证券报告注会836人[2] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[2][3] - 2023年上市公司审计客户675家，同行业513家，审计收费6.63亿[3] - 上年末累计计提职业风险基金超1亿，职业保险赔偿限额超1亿[3] - 近三年受行政处罚1次、监管措施14次、自律监管措施6次[4] - 近三年从业人员受罚涉及50人[4]