公司业绩表现 - 一季度实现归属于上市公司股东净利润3100.81万元 同比增长165.96% 呈现"三位数"增幅 [1] - 二季度乘势完善生态 AI大模型助力运营 新一代门店6月开业 新增健康零食、二次元衍生品等专区 [1] 商业模式创新 - 首创"商品+服务+社交"多功能线下超级儿童社区 经营面积近6000平方米 引入会员制和育儿顾问取代传统售货员 [1] - 构建App、小程序、社群等数字化平台 电子价签实现商品全链路追溯 人脸识别AI数字人提供个性化推荐 [2] - 自主研发AI智能体系统 包括排班专家、订货专家等 订货方案基于三维建模 突发需求48小时内闪电补货 [2] - 获腾讯智慧零售"全域数字化经营2024年度榜单"全场大奖 与李宁、伊利等老品牌比肩 [2] 下沉市场拓展 - 三四线城市婴童用品销售额增速明显高于一线 消费者对高性价比需求增长 [3] - 开放大店加盟 试点23个仓店覆盖9城 孵化面向下沉市场的"精选店" 四川广汉首店660平方米营业面积客流爆满 销量环比提升43%-62% [4] - 收购乐友国际获取社区店运营经验 深入内蒙古、河南、浙江、贵州等地下沉市场 [4] 供应链优化 - 智慧物流中心建筑面积8万平方米 华北天津10万平方米新物流园3月投产 实现高效库存共享和快速配送 [5] - 自主研发同城即时零售系统 推出一小时达、全城送、半日达等配送产品 [5] 生态圈布局 - 2024年完成对乐友国际全资收购 与火花思维合作开发素质教育产品 [7] - 与字节跳动火山引擎共建AI伴身智能硬件孵化器 通过垂类大模型实现智能选品和精准营销 [7] - 定位为服务商而非零售商 强调构建关系网和生态协同 [7] 行业背景 - 中国母婴市场规模从2010年1万亿元增长至2018年超3万亿元 年均复合增速14.8% [2]

政策支持 - 人民银行设立5000亿元服务消费与养老再贷款工具 支持养老产业和服务消费重点领域 [1][3] - 新政策工具是对2022年400亿元普惠养老专项再贷款的扩容升级 额度更大 支持领域更广 利率更低 [3] - 政策协同财政及其他行业政策 旨在激发服务消费和养老市场活力 完善养老保障 [3] 市场反应 - 养老概念股全线大涨 金明精机20%涨停 南都物业 伟思医疗 翔宇医疗等跟涨 [1] - 逾百只养老概念股收涨 狄耐克 金明精机涨幅达20% 全筑股份连续4天涨停 麒盛科技连续2天涨停 [2] - 今年以来A股养老概念股中近20只涨幅超30% 汉威科技以68.8%涨幅居首 [5] 行业规模 - 2022年中国养老产业规模达9万亿元 2025年有望突破12万亿元 [1][4] - 银发经济规模到2035年预计达30万亿元 占GDP的10% 养老服务业 老年用品消费 老年金融等将爆发式增长 [4] - 2024年将迈入养老产业转折期 养老用品 医疗 娱乐 金融等细分领域需求加速释放 [4] 公司布局 - 益民集团旗下金辰颐养院为专业养老服务机构 恒华科技研发德胜无忧养老平台 整合物联网和AI技术 [4][5] - 伟思医疗部分产品应用于老年人康复治疗和认知功能障碍治疗 [5] - 君亭酒店 美年健康 孩子王等8只个股获10家以上机构评级 2025-2026年净利润增速预测超20% [5]

孩子王儿童用品股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范孩子王儿童用品股份有限公司（以下简称"公司"或 "本公司"）的内部审计工作，提高内部审计工作质量，维护公司和全体股东的 合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定 （2018）》等有关法律法规以及《孩子王儿童用品股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计"或"内审"，是指对公司经济活动实施的内 部监督，即对公司、各控股子公司、分公司、具有重大影响的参股公司、公司各 职能部门、附属机构及相关人员所进行的一种独立、客观的监督、评价和建议活 动，并通过审查、评价公司的经营管理活动与内部控制的真实性、合法性、有效 性等手段，促进公司完善治理、实现经营管理目标。 第三条 公司应当完善内部控制制度，确保股东会、董事会等机构合法运作 和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精 神和内部控制文化，创造全体职工充分了解并履行职责的环境。 公司应当建立健全印章管理制度，明确印章的保管职责和使用审批权限，并指定 专人保管印章和登 ...

孩子王儿童用品股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总则 第一条 为了保护投资者的合法权益和孩子王儿童用品股份有限公司（以下简称 "公司"）财产安全，进一步规范公司对外担保行为，控制和降低担保风险，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国民法 典》等相关法律、法规，并参照《孩子王儿童用品股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的规定，制订本管理制度。 第二条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保 风险。 第三条 公司对外担保实行统一管理，未经公司董事会或股东会批准，公司不得 对外提供担保。公司控股子公司对外提供担保，比照本制度执行。公司控股子公 司应在其董事会或股东会做出决议后及时通知公司。 第二章 对外担保的审批权限 第四条 公司的下列对外担保行为，应当在董事会审议通过后提交股东会审议： （一） 单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保； （二） 公司及公司控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产的 50%以后提供的任何担保； （三） 为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保； （四） 连续 12 个月内担保金额累计 ...

审计委员会组成 - 由3名公司董事组成，含2名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名，由独立董事中会计专业人士担任[5] 会议相关 - 每年至少召开一次无管理层与外部审计单独沟通会议[11] - 定期会议每年至少四次，每季度至少一次，会前3日通知[25] - 会议应由三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[26] - 审议事项过半数非关联委员通过有效，未通过提交董事会[26] - 表决方式为举手或投票，现场召开为原则[25] 内部审计报告 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次[18] - 每年至少提交一次内部审计报告[18] 检查与评估 - 督导内部审计部门至少每半年对特定事项检查一次[19] - 根据内部审计报告对内部控制有效性出具书面评估意见并报告[20] 其他 - 会议记录保存不少于10年[27] - 董事会秘书协调提供书面材料供决策[21] - 需评议报告并将材料呈报董事会[23] - 公司提供必要工作条件并配人员[23] - 独立董事不能出席应委托其他独立董事[27] - 工作细则董事会审议通过生效，修改亦同[34]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，含2名独立董事[4] 委员提名 - 薪酬与考核委员会委员由董事长等提名[4] 会议安排 - 定期会议每年至少一次，提前5日通知[14] - 临时会议经提议召开，提前3日通知[16] 会议要求 - 会议需三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[16] 薪酬方案 - 董事薪酬计划报董事会及股东会审议通过实施[10] - 高管薪酬分配方案报董事会批准实施[10] 细则规定 - 工作细则经董事会审议通过生效、修改[23] - 董事会负责制订、修改和解释细则[22]

委托理财额度与审议 - 委托理财额度占最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元，需董事会审议披露；占比50%以上且超五千万元，需股东会审议，使用期限不超12个月[6] 委托理财原则与资金要求 - 坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”原则，用闲置资金选高流动性、高安全性、回报均衡产品[3] - 除现金管理外，募集资金不得用于委托理财，投资期限不超十二个月，不挤占正常运营和项目建设资金[3] 委托理财机构与账户 - 选资信和财务状况良好、无不良诚信记录、盈利能力强的专业理财机构，签书面合同[5] - 以公司名义设理财产品账户，不得用他人或个人账户操作[5] 委托理财管理与监督 - 资金运营部运作，财务共享中心核算[10] - 建立理财产品池机制，财务部不定期选品[10] - 不相容岗位分离，审计部日常监督年末全面检查[13] - 独立董事、审计委员会可监督检查，发现违规提议措施[14] 委托理财信息披露与责任 - 财务总监按季度向董事会上报进展[15] - 年度及半年度报告披露进展、投资及损益情况[16] - 出现理财产品募集失败等及时披露进展和应对措施[16] - 违规致公司受损或收益低预期追究相关人员责任[17] 制度相关说明 - “以上”“以下”含本数，“低于”“超过”不含本数[19] - 未尽事宜依相关规定，不一致时以相关规定和《公司章程》为准[19] - 制度解释权归董事会[20] - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[21]

证券投资决策 - 占公司最近一期经审计净资产10%以上且超千万元，董事会审议披露；超50%且超五千万元，股东会审议；未达标准总经理审批[7] 投资额度与期限 - 投资额度使用期限不超12个月，任一时点投资金额（含收益再投资）不超额度[8] 资金使用限制 - 使用超募资金补充流动资金后十二个月内不得证券投资[5] - 资金来源为自有资金，不得用募集、信贷、补助资金投资[5] 账户管理 - 以自身名义设证券交易账户，指定专人保管账户卡、密码等[10] 监督检查 - 审计委员会督导内控审计部至少每半年检查一次证券投资实施情况[14] 投资理念 - 遵循价值、稳健投资理念，禁投有重大风险和法律问题的上市公司[13] 子公司管理 - 全资、控股子公司证券投资须报公司按制度审批[3] 责任分工 - 证券投资决策小组负责投前研究等工作，各部门按职责做好相关工作[11] 违规处理 - 违反制度致公司损失，责任人受处分并承担赔偿责任[21]

会计师事务所选聘流程 - 选聘需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[2] - 1/3以上董事有权提交选聘议案[7] - 应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13] 选聘评价标准 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[8] - 采用竞争性谈判等了解胜任能力的方式[7] - 细化标准，对每个应聘文件单独评价打分[8] 审计费用与信息披露 - 审计费用降20%以上需说明情况[9] - 年度报告披露服务年限、审计费用等信息[12] 审计人员任职限制 - 累计承担审计业务满5年后连续5年不得参与[15] - 承担上市审计业务上市后连续执行不超两年[15]

第三条 本制度所称信息披露义务人是指： （一）公司董事和董事会； 孩子王儿童用品股份有限公司 信息披露管理制度 （二）公司董事会秘书、证券投资部； 第一章 总则 （三）公司其他高级管理人员； 第一条 为规范孩子王儿童用品股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）的信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证 券交易所深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范 运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5号——信息披露事务管理》 等相关法律、法规、规范性文件和《孩子王儿童用品股份有限公司章程》（以下 简称《公司章程》）的有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度中提及"信息"系指所有对公司股票及其衍生品种交易价格 或者投资决策可能或者已经产生较大影响的信息或事项以及证券监管部门要求 披露的信息；本制度中提及"披露"系指在规定的时间在规定的媒体、以规定的 方式向社会公众公布信息，并送达监管部门备案。 信息披露义务人披露的信息应 ...