公司治理 - 公司章程和治理制度完备合规且有效执行[2] - 建立内部审计制度，人员构成合规[2][3] - 审计委员会和内审部门定期工作并报告[3] 信息披露 - 已披露公告与实际情况一致，无应披露未披露事项[3] 资金管理 - 建立防占用资源制度，关联交易和担保合规[3] - 募集资金签三方协议且执行有效，使用与披露一致[3][4] 业绩情况 - 公司业绩无大幅波动，与同行无明显异常[4] 检查结果 - 公司及股东完全履行承诺，无需整改事项[4]

激励计划时间线 - 2022年10月25日审议通过激励计划相关议案[8] - 2022年10月27日至11月6日公示激励对象名单[9] - 2022年11月11日公告激励对象名单公示情况[9] - 2022年11月16日股东大会通过激励计划议案[9] - 2022年11月16日公告内幕信息知情人自查报告[10] - 2022年11月16日调整激励对象名单及授予数量[12] - 2022年11月26日披露第一类限制性股票授予完成公告[12] 股票回购注销 - 2023年8月25日同意回购注销2304100股第一类限制性股票[13] - 2024年8月15日同意回购注销1827420股第一类限制性股票[14] - 本次拟回购注销第一类限制性股票413160股[23] 股票解除限售与归属 - 第一类限制性股票第二个解除限售期2025年2月28日届满[16] - 第二类限制性股票2025年2月16日进入第二个归属期[16] - 本次可申请解除限售第一类限制性股票529.6920万股[20] - 本次可申请办理归属第二类限制性股票345.0960万股[20] 业绩与考核 - 2024年考核净利润25235.86万元，较2022年增长86.05%[19] - 2024年度激励对象个人考核结果均为“合格”[19] 其他 - 若2024年度利润分配预案未通过或未实施，第一类股票回购价5.35元/股[24][25] - 若通过并实施，第一类股票回购价5.30元/股[24][25] - 公司本次回购注销资金为自有资金[26]

孩子王儿童用品股份有限公司 已审财务报表 2024年度 孩子王儿童用品股份有限公司 目 录 一、审计意见 我们审计了孩子王儿童用品股份有限公司的财务报表，包括2024年12月31日的合 并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表 以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的孩子王儿童用品股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则的规定编制，公允反映了孩子王儿童用品股份有限公司2024年12月31日 的合并及公司财务状况以及2024年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会 计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国 注册会计师职业道德守则，我们独立于孩子王儿童用品股份有限公司，并履行了职业 道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事 ...

资金募集 - 公司发行可转债募资10.39亿元，净额10.2434684221亿元[1] 项目资金调整 - 零售终端建设项目调减4.440834亿元，调整后拟用3.199166亿元[3][6] - 智能化物流中心项目调减2.088044亿元，调整后拟用5154.24万元[3][6] 资金使用 - 2024年用不超5.73亿闲置募资补流，2025年已归还[7] - 拟用不超5.4亿闲置募资补流，期限不超12个月[8] 新项目资金 - 门店升级改造项目拟用募资4.440834亿元[6] - 孩子王华北项目拟用募资2.088044亿元[6] 决策通过 - 董事会、监事会同意用不超5.4亿闲置募资补流[11][12]

华泰联合证券有限责任公司 关于孩子王儿童用品股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"保荐机构"、"华泰联合证券"）作 为孩子王儿童用品股份有限公司（以下简称"孩子王"、"公司"）首次公开发行 股票并在创业板上市、向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市及进行 持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的要求，对孩子王 2025 年度日常关联交易预计的情况进行了审慎核查，并出具本核查意见。核查情况如 下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 孩子王于 2025 年 4 月 2 日召开第三届董事会第三十六次会议和第三届监事 会第二十八次会议，审议通过《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》，预计 公司及全资子公司将与关联人发生日常关联交易，预计 2025 年度与关联人发生 日常关联交易总金额不超过 920 万元。公司全体独立董事对此召开了独立董事专 门会议，全体同意相关议案。 （二）预 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于孩子王儿童用品股份有限公司 使用闲置自有资金购买理财产品的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"保荐机构"）作为孩子王儿童用品 股份有限公司（以下简称"孩子王"、"公司"）首次公开发行股票并在创业板 上市、向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市及进行持续督导的保荐 机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等相关法律、法规和规范性文件的要求，对孩子王使用闲置自有资金购 买理财产品的事项进行了审慎核查，并出具本核查意见。核查情况如下： 一、使用闲置自有资金购买理财产品的具体情况 （五）实施方式 上述事项经董事会、监事会审议通过后，还需经公司 2024 年年度股东会审 议通过后方可实施。在公司股东会审议通过后，授权公司管理层在上述额度内签 署相关合同文件，包括但不限于选择合格的理财产品发行主体、明确理财金额、 选择理财产品品种、签署合同文件等，公司资金运营部负责组织实施。 （六）信息披露 （一）投资目的 为提高自有资金使用效率，合理利用闲置自有资金增加公司收 ...

募集资金情况 - 2021年公司公开发行A股股票108,906,667股，发行价5.77元/股，募集资金总额628,391,468.59元，净额556,122,565.88元，该资金于2021年使用完毕[1] - 2023年公司向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额1,039,000,000元，发行数量10,390,000张，每张面值100元[4] - 截至2024年12月31日，可转换公司债券募集资金净额1,024,346,842.21元，置换预先投入自筹资金73,215,306.50元[5] 资金使用情况 - 2023年10月8日至2024年12月31日，投入募集资金投资项目金额318,712,395.04元[5] - 截至2024年12月31日，使用可转换公司债券募集资金暂时补充流动资金573,000,000元[5][13] - 2023年10月8日至2024年12月31日，理财产品收益和利息收入扣除手续费净额3,676,088.87元[5] 资金结余情况 - 截至2024年12月31日，募集资金应有结余63,095,229.54元，专户余额63,324,663.50元，差异229,433.96元[5] - 2024年公司开设募集资金专户，截至12月31日，各银行专户存储金额合计63,324,663.50元[8][9][10] 资金管理决议 - 2024年6月24日公司同意使用不超过5.73亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超12个月[13] - 公司拟使用最高不超过2.2亿元闲置募集资金进行现金管理，决议有效期12个月[15] 项目投资情况 - 零售终端建设项目拟投入31991.66万元，累计投入16006.00万元，投资进度50.03%[33] - 门店升级改造项目拟投入5154.24万元，累计投入692.25万元，投资进度1.56%[33] - 智能化物流中心建设项目拟投入44408.34万元，累计投入2138.07万元，投资进度41.48%[33] - 孩子王华北智慧物流基地和区域结算中心项目拟投入20880.44万元，累计投入20356.44万元，投资进度97.49%[33] 资金用途变更 - 2024年2月公司变更部分募集资金用途、新增募集资金投资项目[20] - 公司将零售终端建设项目原投资金额调减44408.34万元用于门店升级改造项目[33] - 公司将智能化物流中心建设项目原投资金额调减20880.44万元用于孩子王华北智慧物流基地和区域结算中心项目[33] 合规情况 - 公司已披露的募集资金相关信息无违规情况，使用合规[22] - 保荐机构对公司2024年度募集资金存放与使用情况无异议[24]

孩子王儿童用品股份有限公司 关于乐友国际商业集团有限公司 2024年度业绩承诺实现情况说明的鉴证报告 2024年度 孩子王儿童用品股份有限公司 ————————————————————————————————————— 目 录 | | | 页 次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 关于乐友国际商业集团有限公司 | | | | 2024年度业绩承诺实现情况说明的鉴证报告 | 1 - 2 | | 二、 | 孩子王儿童用品股份有限公司 | | | | 关于乐友国际商业集团有限公司 | | | | 2024年度业绩承诺实现情况说明 | 3 – 5 | 关于乐友国际商业集团有限公司 2024年度业绩承诺实现情况说明的鉴证报告 安永华明（2025）专字第70023957_B04号 孩子王儿童用品股份有限公司 孩子王儿童用品股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的《孩子王儿童用品股份有限公司关于乐友国际商业集团 有限公司2024年度业绩承诺实现情况说明》进行了鉴证。 按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作 （2023年12月修订）》的规定，编制《孩子王儿童用品 ...

孩子王儿童用品股份有限公司 内部控制审计报告 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审 计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 2024年度 内部控制审计报告 安永华明（2025）专字第70023957_B01号 孩子王儿童用品股份有限公司 孩子王儿童用品股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 孩子王儿童用品股份有限公司2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是孩子王儿童用品股份有限公司 董事会的责任。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴慧珺 中国注册会计师：许心巧 中 ...

孩子王儿童用品股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告—钱智 各位股东及股东代表： 本人作为孩子王儿童用品股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会 的独立董事，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范 性文件以及《公司章程》和《独立董事工作制度》等公司内部制度的要求，勤 勉尽职地履行独立董事的职责和义务，审慎认真地行使公司和股东赋予的权 力，积极参加公司股东大会、董事会及专门委员会、独立董事专门会议，切实 地维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将本人 2024 年度的工作情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人钱智，1968 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，2018 年 6 月 24 日至今，担任上海君实生物医药科技股份有限公司独立董事。钱智先生 1989 年 7 月毕业于复旦大学，获得法律学士学位；2004 年 12 月毕业于南京大学，获得 法律硕士学位。钱智先生于 1989 年 8 月至 1995 年 3 月，担任江苏省司法学校 教师；1 ...