选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会审议，董事会审议，股东会决定[3] - 更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成[15][18] 选聘要求 - 改聘时新所最近三年未受与证券期货业务相关行政处罚[5] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] 费用计算 - 审计费用报价得分计算公式为（1 - ∣选聘基准价 - 审计费用报价∣/选聘基准价）×审计费用报价要素所占权重分值[10] 文件保存 - 选聘相关文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[20] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[21] 信息披露 - 改聘会计师事务所需在公告中披露解聘原因等多项内容[16] 监督检查 - 审计委员会应对选聘进行监督检查并涵盖在年度审计评价意见中[19] 违规处理 - 违规造成严重后果应报告董事会处理，包括通报批评、解聘等[20] - 情节严重的经股东会决议不再被选聘，董事会及时报告证券监管部门[21] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过后生效[22]

内幕信息范围 - 公司购售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[7] - 新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[8] 档案管理 - 内幕信息公开披露前按“一事一记”填知情人档案[17] - 相关主体保证档案真实准确完整并分阶段送达证券部[19] - 首次披露后五个交易日内向深交所报送知情人档案[20] - 董事会及时登记报送，董事长为主要责任人[2] - 审计委员会监督内幕信息知情人登记管理制度实施[3] - 重大事项需向深交所报送内幕信息及进程备忘录[21][22][23] - 重组期间重大变化需补充提交知情人档案[23] - 知情人档案至少保存十年[23] 违规处理 - 发现知情人违规核实追责，二日内报送情况及结果[25] - 5%以上股份股东擅自披露致损失公司保留追责权[25] - 知情人受处罚结果报安徽证监局和深交所备案公告[27] 制度实行与保密 - 本制度自董事会审议通过之日起实行[31] - 报送未公开资料属内幕信息，接收方应保密[41][42] - 接收内幕信息单位或个人需作保密承诺[46][47]

资金支取与通知 - 公司一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐或财务顾问[8] 项目论证与节余资金处理 - 募集资金投资项目搁置超一年，公司应重新论证是否继续实施[14] - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，公司应重新论证项目[14] - 单个或全部项目完成后，节余资金低于500万元且低于项目募集净额5%，可豁免特定程序[16] - 节余资金达或超项目募集净额10%且高于1000万元，需经股东会审议[16] 资金置换与协议签订 - 以募集资金置换预先投入自筹资金，原则上在资金转入专户后六个月内实施[16] - 公司应至迟于募集资金到账后一个月内签订三方监管协议[8] 协议终止与产品期限 - 银行三次未及时出具对账单等情况，公司可终止协议并注销专户[9] - 三方协议提前终止，公司应在一个月内签新协议并公告[10] - 现金管理产品期限不得超过十二个月且应为安全性高的保本型[18] 超募资金与临时补充 - 超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款，每十二个月内累计不得超过超募资金总额的30%[22] - 公司使用暂时闲置的募集资金临时补充流动资金，单次时间不得超过十二个月[21] - 公司补充流动资金后十二个月内不得进行证券投资、衍生品交易等高风险投资及为控股子公司以外的对象提供财务资助[22] 项目进展核查与报告 - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展情况，出具半年度及年度专项报告并与定期报告同时披露[29] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对公司募集资金存放、管理和使用情况进行一次现场核查[32] - 每个会计年度结束后，保荐机构或独立财务顾问对公司年度募集资金存放、管理与使用情况出具专项核查报告[32] 审计与违规处理 - 公司当年存在募集资金使用，进行年度审计时需聘请会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审核并鉴证[30] - 鉴证结论为“保留结论”“否定结论”或“无法提出结论”，董事会应分析理由并提出整改措施[32] - 保荐机构或独立财务顾问发现公司募集资金管理存在重大违规或重大风险，应及时向深交所报告并披露[32] 投资计划调整 - 募集资金投资项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资计划当年预计使用金额差异超过30%，公司应调整投资计划[29]

投资制度适用范围 - 制度适用于公司及所属全资、控股子公司[3] 投资报告与原则 - 落实对外投资报告工作，禁投负面清单禁止类项目[6] - 境外投资项目内部管理遵循“专业管理、统一对接”原则[8] 部门职责 - 财务部负责境外投资项目事前、事中、事后管理及资金安排[8][9] - 审计部负责境外投资项目的内部审计[10] 项目管理 - 多元化发掘储备境外投资优质项目[13] - 境外投资需经公司及国家有关部门审批备案[15][17] - 对被投境外企业实行投后管理[19] 风险管理与信息披露 - 将境外投资风险管理作为重要内容，防控风险[23] - 重视境外项目安全风险防范，利用保险减损[24][31] - 境外投资按规定履行信息披露义务[26] 其他规定 - 违反制度人员按规定处理[28] - 制度未尽事宜按国家规定和公司章程执行[30] - 制度由董事会制定、修订和解释，经股东会批准生效[30]

现金管理审议规则 - 闲置自有资金达最近一期经审计净资产10%且超1000万元须董事会审议[6] - 闲置自有资金达或超最近一期经审计净资产50%且超5000万元须股东会审议[6] - 暂时闲置募集资金连续十二个月内累计达或超最近一期经审计净资产50%且超5000万元须股东会审议[8] 现金管理期限及报告 - 暂时闲置募集资金现金管理投资产品期限不得超12个月[7] - 财务部每月结束后10日向财务总监报告现金管理情况[11] - 财务部每季度结束后15日编制现金管理报告提交相关部门[11] 现金管理其他要求 - 以不影响公司正常经营为先决条件[4] - 资金来源为自有闲置或闲置募集资金，不挤占正常运营和项目建设资金[4] - 产品发行方为资质良好金融机构，交易标的是低风险产品[4] - 预期收益率原则上高于同期银行存款利率[5]

制度管理 - 公司制定投资者关系管理制度完善治理结构并规范管理工作[2] 管理对象与沟通内容 - 管理对象包括投资者、分析师、媒体、监管部门等[5] - 与投资者沟通涵盖发展战略、经营管理等多方面信息[5] 信息披露 - 在指定报纸和网站第一时间披露法定信息[5] - 网站开设投资者关系专栏并及时更新内容[6] 沟通渠道 - 设立专门咨询电话和邮箱并保证工作时间畅通[7] - 通过互动易与投资者交流并处理相关信息[7] - 安排投资者现场参观并避免其获取内幕信息[8] 特殊情形沟通 - 特定情形下召开投资者说明会[10] - 制定涉及股东权益重大方案时，公告后至股东会召开前与投资者充分沟通[12] 信息披露原则 - 发布未公开重大信息向所有投资者公开披露，不私下提前向特定对象单独披露[14] 特定对象沟通 - 与特定对象直接沟通前要求其签署承诺书[15] - 向特定对象提供已披露信息相关资料，其他投资者有相同要求应平等提供[16] 职责分工 - 董事会秘书为投资者关系管理负责人，证券部负责日常事务[19] 工作要求 - 高级管理人员和其他员工未经授权不得在投资者关系活动中代表公司发言[20] - 投资者关系管理活动中不得有违规情形[21] - 定期报告披露前三十日内尽量避免进行投资者关系活动[22] - 进行投资者关系活动建立完备档案制度[22]

审计委员会组成 - 成员3名，含2名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员1名，由独董会计专业人士担任[4] 审计委员会运作 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 定期会议每季度至少召开一次[16] - 会议需三分之二以上委员出席[17] - 决议经全体委员过半数通过[17] - 会议记录保存不少于十年[17] 审计相关职责 - 审计部对审计委员会负责并报告工作[6] - 审计委员会审核公司财务信息及披露[8]

股权与股本 - 修订后公司已发行股份数为80,397,323股，均为普通股[2] - 公司为他人取得股份提供财务资助，累积总额不得超已发行股本总额10%[2] - 公司收购股份用于员工持股等，合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总额10%，并应在三年内转让或注销[3] 股份转让限制 - 董事、高管任职期间每年转让股份不得超其所持本公司股份总数25%[4] - 董事、高管所持本公司股份自上市交易之日起1年内不得转让[4] - 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让[3] 股东会相关 - 一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项需经股东大会审议[1][2] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保须经股东大会审议[1][2] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[16] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[21] - 董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，会议召开10日前通知全体董事[23] - 董事会会议应有过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过[24] 人员任职与管理 - 董事任期为3年，任期届满可连选连任[20] - 总经理、副总经理等由董事会聘任或解聘[26] - 公司制定《董事离职管理制度》《内部控制缺陷认定标准》[34] 财务与审计 - 公司在会计年度结束后4个月内报送并披露年度报告，上半年结束后2个月内报送并披露中期报告[27] - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金[27] - 会计师事务所聘期1年，可续聘[29] 其他 - 2025年6月6日召开第五届董事会第二十七次会议，审议相关议案并需提交股东大会审议[1] - 公告发布时间为2025年6月6日[37] - 根据修订后的章程，公司监事会停止履职[33]

内部控制缺陷分类 - 按成因分为设计和运行缺陷，按严重程度分重大、重要和一般缺陷，按表现形式分财务和非财务报告缺陷[4][5] 定量标准 - 财务报告内控重大缺陷：错报＞营业收入5%或＞总资产3%；重要缺陷：营业收入2%＜错报≤5%或总资产1.5%＜错报≤3%；一般缺陷：错报≤营业收入2%且≤总资产1.5%[8] - 非财务报告内控缺陷定量标准与财务报告相同[10] - 定量标准财务指标值为最近一期年度经审计合并报表数据[11] 定性迹象 - 财务报告内控重大缺陷定性迹象包括董事等舞弊、重大差错更正等[8] - 非财务报告内控重大缺陷定性迹象包括严重违法、重大事项决策程序问题等[10] 评价方法与制度执行 - 公司对内部控制评价采用定性和定量结合方法[4] - 标准由董事会负责解释，自审议通过之日起实施[14] - 标准未尽事宜依相关法规和章程执行，不一致时以其为准并修订[13] 标准制定因素 - 标准制定结合公司规模、行业特征、风险水平等因素[2]

会议时间 - 2025年6月23日14:00现场会议召开[1] - 2025年6月23日网络投票[2] - 2025年6月18日为股权登记日[3] 投票信息 - 议案1特别决议须三分之二以上通过，其他过半数通过[6] - 网络投票代码351108，简称为“洁雅投票”[13] 会议议案 - 审议修订《公司章程》等议案[4] - 总议案为除累积投票提案外所有提案[18] - 非累积投票提案含多项议案[18] 登记要求 - 登记时间2025年6月19日9:00 - 17:00[8] - 参会股东登记表6月19日17:00前送达[20]