财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100%[2] 制度建设 - 公司设立股东大会、董事会和监事会，董事会下设四个委员会[3] - 公司制定人力资源相关制度，建立绩效考核体系[4] - 公司建立风险评估体系，识别、分析和控制风险[9] - 公司完善销售与收款业务制度流程，建立客户信用评估体系[10] - 公司规范采购与付款业务，完善供应商信用等级评定制度[12] - 公司制定关联交易管理制度，规范关联交易内控[13] - 公司建立对外担保管理制度，除对子公司担保外无其他担保[14] - 公司制订信息披露相关制度，确保信息披露真实准确完整及时公平[15] 缺陷认定 - 财务报告内控重大缺陷认定标准为错报≥税前利润10%[21] - 财务报告内控重要缺陷认定标准为税前利润5%≤错报＜税前利润10%[21] - 财务报告内控一般缺陷认定标准为错报＜税前利润5%[21] - 非财务报告内控重大缺陷认定标准为直接损失金额≥税前利润10%[20] - 非财务报告内控重要缺陷认定标准为税前利润的5%≤直接损失金额＜税前利润10%[22] - 非财务报告内控一般缺陷认定标准为直接损失金额＜税前利润5%[22] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[24] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[25] - 天健会计师事务所认为同星科技2024年12月31日财务报告内控有效[28] - 保荐人认为公司2024年度内部控制有效[30]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为11.34亿元[6] - 本期营业收入同比增长15.66%，营业总成本同比增长17.97%，净利润同比增长6.19%[21] - 2024年度本期营业利润同比增长92.91%，利润总额同比增长92.97%，净利润同比增长104.42%[22] - 本期基本每股收益同比下降1.80%[21] - 2024年度本期利息费用同比下降40.79%，投资收益同比增长811.49%[22] 财务数据 - 截至2024年12月31日，应收账款账面余额为3.87亿元，坏账准备为2124.51万元，账面价值为3.66亿元[7] - 货币资金期末数为88,163,657.14元，期初数为640,377,138.88元[17] - 短期借款期末数为19,955,935.29元，期初数为86,550,241.90元[17] - 应收票据期末数为168,209,349.94元，期初数为152,195,670.74元[17] - 应付账款期末数为232,604,904.21元，期初数为201,602,681.01元[17] - 存货期末数为146,000,605.53元，期初数为114,975,187.29元[17] - 长期股权投资期末数为50,708,829.14元，期初数为50,588,287.21元[17] - 固定资产期末数为223,417,229.86元，期初数为186,421,484.15元[17] - 股本期末数为116,000,000.00元，期初数为80,000,000.00元[17] - 盈余公积期末数为54,291,534.34元，期初数为33,830,470.10元[17] - 资产总计期末数为1,697,183,738.17元，期初数为1,690,061,127.38元[17] 现金流量 - 本期销售商品、提供劳务收到的现金为887,850,905.73元，上年同期为712,417,381.65元[24] - 本期收到的税费返还为3,481,870.63元，上年同期为2,403,438.86元[24] - 本期经营活动产生的现金流量净额为34,256,657.24元，上年同期为1,456,298.49元[24] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 - 184,469,942.75元，上年同期为 - 39,547,924.07元[24] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 99,088,133.82元，上年同期为602,946,812.29元[24] - 本期现金及现金等价物净增加额为 - 249,301,419.33元，上年同期为564,855,186.71元[24] 其他 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 公司营业收入主要来自制冷相关产品销售及制冷系统管组件受托加工服务[6] - 因营业收入和应收账款减值存在风险，将收入确认和应收账款减值列为关键审计事项[6][9] - 财务报表于2025年4月20日经第三届董事会第十三次会议批准对外报出[31] - 公司不存在导致对报告期末起12个月内持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况[33] 在建工程 - 冷链物流系统环保换热器及智能模块产业化项目预算13789.23万元，工程进度78.30%[174] - 轻商系统高效换热器产业化项目预算10284.06万元，工程进度25.61%[174] - 研发中心建设项目预算4858.66万元，工程进度84.80%[174] - 间壁式高效换热器项目预算1900.00万元，工程进度59.59%[174]

业绩总结 - 审计公司对同星科技2024年关联资金往来汇总表发表专项审计意见[4] - 审计认为汇总表如实反映2024年度非经营性资金占用及关联资金往来情况[9] 数据情况 - 汉亚机电等子公司及尼维斯冷暖等联营企业有多项应收款资金余额及发生额数据[11] - 某项目2024年期初、发生、偿还及期末往来资金余额分别为919.79万、2080.92万、515.07万、4485.6万[11]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见[5] 内部控制情况 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] - 内部控制有不能防止和发现错报可能性[6] - 推测未来内部控制有效性有一定风险[6]

会议召开情况 - 2024年召开4次股东大会，独立董事均出席[2] - 2024年召开8次董事会会议，独立董事均出席并赞成议案[3] - 2024年战略等委员会应出席次数分别为1、1、3次，独立董事均出席[3] 议案审议情况 - 2024年12月25日审议通过2025年度日常关联交易预计议案[8] - 2024年6月和7月审议通过拟续聘天健会计师事务所议案[9] - 2024年多次会议审议通过薪酬、激励计划等议案[10][11] 独立董事履职 - 2024年独立董事累计现场工作15天[5] - 2024年独立董事履行义务促进公司发展[13] - 2025年独立董事将继续履职促公司发展[13]

浙江同星科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人吕滨，作为浙江同星科技股份有限公司（ 以下简称（ 公司"）独立董事， 严格按照（ 公司法》 上市公司治理准则》和（ 上市公司独立董事管理办法》等 法律法规以及 公司章程》的规定，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责， 积极发挥独立董事作用，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权 益。现将本人 2024 年度履职情况总结如下： 一、基本情况 本人吕滨，1999 年 9 月毕业于浙江大学会计学专业，获学士学位。工作期 间获高级会计师职称、中国注册会计师、中国注册税务师非执业资格。2000 年至 2005 年担任浙江升华拜克生物股份有限公司财务总监助理；2005 年至 2019 年担 任浙江诗华诺倍威生物技术有限公司财务总监；2019 年至 2020 年担任北京财能 科技有限公司副总裁；2020 年至今担任杭州略营励企业管理咨询有限公司总经 理。2021 年至今兼任浙江金融职业技术学院的会计学院行业企业特聘副院长。 2023 年 8 月至今，担任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合（ 上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在 ...

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 日期信息 - 董事会意见日期为2025年4月22日[2]

会议召开情况 - 2024年召开4次股东大会，独立董事均出席[2] - 2024年召开8次董事会会议，独立董事均亲自出席[3] - 2024年战略等委员会应出席次数分别为1、1、6次，独立董事均出席[3] - 2024年独立董事应参加1次专门会议，亲自出席[4] - 2024年6月26日召开第三届董事会第七次会议[8] - 2024年11月15日召开2024年第二次临时股东大会[9] - 2024年11月15日召开第三届董事会第十一次会议[9] - 2024年4月11日召开第三届董事会第五次会议[9] - 2024年9月11日召开第三届董事会第九次会议等[10] - 2024年11月15日召开第三届董事会第十一次会议等[10] 议案审议情况 - 2024年12月25日审议通过2025年度日常关联交易预计议案[7] - 2024年11月15日审议通过续聘天健会计师事务所议案[9] - 2024年11月15日审议通过聘任公司副总经理议案[9] - 2024年4月11日审议董事和高管薪酬相关议案[9] - 2024年9月30日审议通过2024年限制性股票激励计划相关议案[10] - 2024年11月15日审议通过向激励对象首次授予限制性股票议案[10] 其他事项 - 独立董事委托征集人就激励计划议案征集表决权[5] - 2024年独立董事现场工作时长累计达15天[5] - 公司按时编制并披露多份报告[8] - 2024年度独立董事履行义务促进公司发展[12] - 2025年度独立董事将继续履职维护投资者权益[12]

文章核心观点 文章展示公司2024年年报主要会计数据和财务指标、前10名无限售条件股东持股情况及分红送配方案 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益1.09元，较2023年的1.11元减少1.8% [1] - 2024年每股净资产10.53元，较2023年的14.37元减少26.72% [1] - 2024年每股公积金5.27元，较2023年的8.06元减少34.62% [1] - 2024年每股未分配利润3.75元，较2023年的4.86元减少22.84% [1] - 2024年营业收入11.34亿元，较2023年的9.8亿元增长15.71% [1] - 2024年净利润1.27亿元，较2023年的1.19亿元增长6.72% [1] - 2024年净资产收益率10.74%，较2023年的13.96%减少23.07% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有468.32万股，占流通股比14.36%，较上期减少56.40万股 [1] - 王光明、刘志钢持股数量不变 [2] - MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.、张智等8人新进前十大股东 [2] - 邱悦康、许驾雾等7人退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司实行10转4.5股派2.5元(含税)的分红送配方案 [3]

公司基本信息 - 公司股票代码为301252，法定代表人为张良灿[12] - 公司主营业务为制冷设备相关产品研发、生产和销售，面向轻商、家用制冷等领域，生产具多批少量等特点[35] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为11.34亿元，较2023年增长15.66%[16] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1.27亿元，较2023年增长6.19%[16] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.16亿元，较2023年增长15.78%[16] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3425.67万元，较2023年增长2252.31%[16] - 2024年基本每股收益为1.09元/股，较2023年下降1.80%[16] - 2024年加权平均净资产收益率为10.74%，较2023年下降3.22%[16] - 2024年末资产总额为16.97亿元，较2023年末增长0.42%[16] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为12.21亿元，较2023年末增长6.19%[16] - 公司2024年各季度营业收入分别为2.78亿元、2.96亿元、2.62亿元、2.97亿元，全年营收11.34亿元，同比增长15.66%[18][32] - 公司2024年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为3939.73万元、3691.99万元、2449.56万元、2598.83万元，全年净利润1.27亿元，同比增长6.19%[18][32] - 2024年非经常性损益合计1052.47万元，2023年为1898.15万元，2022年为127.30万元[22][23] - 2024年公司实现营业收入113,353.33万元，同比增长15.66%，营业利润14,956.12万元，同比增长8.08%，归属上市公司股东净利润12,680.11万元，同比增长6.19%[47] - 2024年销售费用为21,314,760.05元，同比增长16.05%[59] - 2024年管理费用为53,272,830.26元，同比增长14.70%[59] - 2024年财务费用为 - 13,940,969.45元，同比减少108.65%[59] - 2024年研发费用为34,610,898.37元，同比减少3.68%[59] - 2024年研发人员数量123人，较2023年的126人减少2.38%；研发人员数量占比11.47%，较2023年的11.25%增加0.22%[62] - 2024年研发投入金额34,610,898.37元，研发投入占营业收入比例3.05%；2023年研发投入金额35,934,525.28元，占比3.67%；2022年研发投入金额25,146,901.45元，占比3.11%[62] - 2024年经营活动现金流入小计916,648,195.95元，同比增加24.98%；现金流出小计882,391,538.71元，同比增加20.55%；现金流量净额34,256,657.24元，同比增加2,252.31%[65] - 2024年投资活动现金流入小计263,958,624.80元，同比增加1,338.53%；现金流出小计448,428,567.55元，同比增加674.53%；现金流量净额 -184,469,942.75元，同比减少366.45%[65] - 2024年筹资活动现金流入小计54,305,737.31元，同比减少92.24%；现金流出小计153,393,871.13元，同比增加58.40%；现金流量净额 -99,088,133.82元，同比减少116.43%[65] - 2024年现金及现金等价物净增加额 -249,301,419.33元，同比减少144.14%[65] - 投资收益3,862,169.09元，占利润总额比例2.62%；公允价值变动损益1,195,678.51元，占比0.81%；资产减值 -5,117,428.19元，占比 -3.47%等[68] - 2024年末货币资金388,163,657.14元，占总资产比例22.87%，较年初减少15.02%；应收账款366,169,080.51元，占比21.58%，较年初增加4.55%等[70] 各条业务线数据关键指标变化 - 制冷零部件及产品收入902,193,416.46元，占比79.59%，同比增长16.42%；汽车空调系统零部件收入193,354,694.55元，占比17.06%，同比增长27.35%；其他业务收入37,985,155.85元，占比3.35%，同比下降28.72%[49] - 境内收入1,042,242,187.50元，占比91.95%，同比增长16.06%；境外收入91,291,079.36元，占比8.05%，同比增长11.22%[49] - 通用设备制造业营业收入1,133,533,266.86元，营业成本896,093,373.28元，毛利率20.95%，收入同比增长15.66%，成本同比增长19.95%，毛利率同比下降2.83%[51] - 制冷零部件及产品营业收入902,193,416.46元，营业成本697,901,440.32元，毛利率22.64%，收入同比增长16.42%，成本同比增长19.77%，毛利率同比下降2.17%[51] - 汽车空调系统零部件营业收入193,354,694.55元，营业成本170,018,353.78元，毛利率12.07%，收入同比增长27.35%，成本同比增长25.53%，毛利率同比增长1.27%[51] - 通用设备制造业材料成本728,894,173.51元，占比81.34%，同比增长26.59%；人工成本105,832,135.25元，占比11.81%，同比增长32.41%[53] - 制冷零部件及产品材料成本573,121,344.20元，占比63.96%，同比增长27.72%；人工成本82,275,277.86元，占比9.18%，同比增长33.51%[55] - 汽车空调系统零部件材料成本138,635,907.84元，占比15.47%，同比增长26.75%；人工成本19,718,888.44元，占比2.20%，同比增长34.01%[55] - 通用设备制造业生产量1,168,655,177.75元，同比增长16.07%；销售量1,133,533,266.86元，同比增长15.66%；库存量118,796,059.36元，同比增长17.69%[52] 行业市场数据 - 2024年中国轻商制冷设备销量预计小幅下滑1%，规模约1800万台，2025年预计恢复性增长5%以上[25] - 2024年全球新能源汽车销量达1752.9万辆，同比增长21.6%，占全球汽车总销量的19.8%[26] - 2024年中国新能源汽车销量1227.4万辆，同比增长37.8%，占全国汽车销量的44.5%[26] - 2025年新能源汽车销量预计达1650 - 1700万辆，渗透率超50%[30] 公司业务相关情况 - 公司已有翅片式换热器产品逾2000种，具备年产超800万个的生产能力[32] - 公司与海尔、海信、美的等下游知名企业建立长期合作关系[32] - 原材料采用以销定购方式，铜管等采购价按电解铜、铝价格加加工费执行，部分锁价规避风险[37] - 生产模式以以销定产为主、备货生产为辅，产品呈定制化特征，通过柔性化生产响应需求[38] - 研发模式以自主研发设计为主、合作开发为辅，通过收集信息研判趋势进行产品升级和开发[39] - 销售模式以直销为主，与主要客户签框架协议，出口按订单提前下达并约定日期交付[40] - 所处制冷设备行业市场规模不断增长，商用制冷发展空间和潜力大，新增需求旺盛[41] - 公司获专精特新小巨人称号，以换热器产品为核心发展多业务，在行业竞争中取得优势[41] - 公司利用平台优势构建研发架构，与大专院校产学研合作，加快新产品产业化[42] - 公司建立产品售价、采购价与原材料市场价联动机制，部分锁价，增强成本控制意识[42] - 公司产品定位精准，瞄准轻型商用制冷换热器细分领域，在新能源汽车领域积极投入[43] 客户与供应商情况 - 前五名客户合计销售金额为608,934,119.04元，占年度销售总额比例为53.72%[57] - 前五名供应商合计采购金额为383,403,364.12元，占年度采购总额比例为35.71%[57] - 第一名客户销售额为139,939,326.75元，占年度销售总额比例为12.35%[57] - 第一名供应商采购额为145,622,157.24元，占年度采购总额比例为13.56%[57] 研发项目情况 - 智能变频冷却风机等多项研发项目已完成[61] - 微管径翅片换热器技术等多项研发项目正在进行中[61] 募集资金情况 - 公司2023年首次公开发行2000万股，发行价每股31.48元，募集资金总额62960万元，净额56016.28万元[78][79] - 报告期内募集资金使用比例为60.25%，应结余与实际结余均为23931.92万元，差异为0万元[78][79] - 冷链物流系统环保换热器及智能模块产业化项目承诺投资13789.23万元，累计投入10797.35万元，进度78.30%[82] - 轻商系统高效换热器产业化项目承诺投资10284.06万元，累计投入2633.25万元，进度25.61%[82] - 研发中心建设项目承诺投资4858.66万元，累计投入4120.14万元，进度84.80%[82] - 补充流动资金承诺投资16200万元，累计投入16200万元，进度100.00%[82] - 承诺投资项目小计累计投入17550.74万元，超募资金投向小计累计投入16200万元，合计累计投入33750.74万元[82] - 募集资金扣除承销和保荐费用4509.12万元及其他相关费用2434.60万元后得到净额[79] - 报告期内项目投入发生额16916.42万元，利息收入发生净额924.02万元[79] - 公司首次公开发行股票募集资金净额为56,016.28万元，超募资金为27,084.33万元[83] - 2023年和2024年分别使用8,100万元超募资金永久补充流动资金，截至2024年12月31日，尚有超募资金10,884.33万元未明确用途[83] - 2023年使用募集资金4,340.43万元置换预先已投入募投项目的自筹资金[83] - 2024年同意使用不超过4亿元闲置募集资金和不超过1.5亿元自有资金购买理财产品，截至2024年12月31日，使用13,000万元闲置募集资金购买理财产品[83] 子公司情况 - 子公司天津同星仁和制冷有限公司注册资本1,508,496元，总资产71,585,722.72元，净资产46,080,748.20元，营业收入124,749,360.83元，营业利润28,610,101.78元，净利润21,473,671.57元[87] 公司经营方针与业务规划 - 2025年公司提出“降本增效 全员共担共享，高效服务 获取市场机会，苦练内功 营造竞争优势”的经营方针[90] - 制冷零部件业务要抓住相关业务产品发展机遇，提升产品竞争力，加大海外市场开拓力度[90] - 汽车零部件业务要利用技术优势，构建配套体系，打造供应链核心竞争力，加大产能布局和人才队伍建设[90] 公司面临风险 - 公司面临主要原材料价格波动、劳动力成本上升、募集资金投资项目无法达到预期效益等风险[91] 公司调研与会议情况 - 2024年公司接待了全景网投资者、东北证券、上海申银万国证券研究所和国盛证券等的调研[93] - 报告期内公司召开1次年度股东大会和3次临时股东大会[97] - 报告期内公司董事会召开8次会议[99] - 报告期内公司监事会召开8次会议[100] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为75.02%，召开及披露日期为2024年01月10日[109] - 2023年年度股东大会投资者参与比例为75.01%，召开及披露日期为2024年05月08日[109] - 2024年第二次临时股东大会投资者参与比例为75.00%，召开及披露日期为2024年07月15日[109] - 2024年第三次临时股东大会投资者参与比例为75.35%，召开及披露日期为2024年09月30日[109] -