业绩与分配 - 2024年度以4.1亿股总股本为基数，每10股派发现金红利2.8元，共分配1.148亿元[7] - 2024年度计提资产减值准备3560.58万元[14] 授信与担保 - 拟向银行等申请不超16亿元综合授信额度[16] - 为子公司提供不超16亿元综合授信担保[19] 人事变动 - 董事会同意聘任肖明亮为副总经理，任期至第二届董事会届满[11] 股票相关 - 因业绩未达标和人员离职，作废267.098万股限制性股票[20] - 2023年限制性股票激励计划首次及预留授予第一个归属期归属条件未成就[20] 关联交易与投资 - 预计2025年度与关联方日常关联交易不超1000万元[21] - 向境外全资子公司增投不超3亿元，泰国子公司不超2亿，德国子公司不超1亿[23] 会议与议案 - 第二届董事会第十一次会议应出席7人，实际出席7人[1] - 多项议案表决通过，部分需提交2024年年度股东大会审议[2][5][6][7][9][10][11][14][15][16][19] - 董事会决定于2025年5月15日召开2024年年度股东大会[24]

业绩数据 - 2024年度母公司净利润134,072,284.60元[3] - 2024年度可供股东分配利润222,462,650.40元[3] - 2024年营业收入1,579,629,986.34元[5] 分红情况 - 每10股派现2.8元，共派发现金红利114,800,000.00元[3] - 2024年现金分红196,800,000.00元，高于2023、2022年[5] - 近三年累计现金分红高于年均净利润30%[6] 研发投入 - 2024年研发投入109,597,177.32元，高于2023、2022年[5] 其他情况 - 利润分配方案待股东大会审议，有不确定性[8]

激励计划授予情况 - 拟授予限制性股票总计646.82万股，约占公司总股本1.58%[4] - 首次授予517.46万股，占公司股本总额1.26%，占拟授予权益总额80%[4] - 预留129.36万股，占公司股本总额0.32%，占拟授予权益总额20%[4] - 首次授予激励对象总人数为303人[4] - 授予价格为11.32元/股[7] - 有效期最长不超过64个月[7] 归属比例情况 - 首次授予和预留授予的限制性股票三个归属期比例均为40%、30%、30%[8][9] 业绩考核目标及结果 - 2024 - 2026年业绩考核目标为净利润不低于3.15亿、4.05亿、4.95亿元或营收不低于17亿、21亿、24.5亿元[10] - 2024年扣非净利润2.13亿元，营收15.80亿元，均未达目标[16] 限制性股票作废情况 - 因激励对象离职，13.95万股限制性股票取消归属并作废[16] - 因公司层面业绩考核不达标，253.148万股限制性股票取消归属并作废[16][17] - 本次合计作废267.098万股[17] 激励计划审议时间 - 2023年11月14日，审议通过激励计划相关议案[13] - 2023年11月15 - 24日，对拟首次授予激励对象名单和职位进行内部公示[13] - 2023年11月30日，股东大会审议通过激励计划相关议案[14] - 2024年1月12日，审议通过调整及首次授予议案[14][15] - 2024年9月27日，审议通过调整及预留授予议案[15]

公司简称：鼎泰高科 证券代码：301377 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 关于 广东鼎泰高科技术股份有限公司 首次及预留授予第一个归属期归属条件未成就 暨作废部分已授予尚未归属的限制性股票 相关事项 之 独立财务顾问报告 2025 年 4 月 | | | 2023 年限制性股票激励计划 4 / 10 | 一、释义···························································································3 | | --- | | 二、声明···························································································5 | | 三、基本假设·····················································································6 | | 四、独立财务顾问意见 ··································· ...

授信申请 - 公司拟向银行及其他金融机构申请不超16亿元综合授信额度[1] 担保情况 - 关联方王馨等将视情况为授信提供连带责任担保，不收费且无需反担保[2] 关联交易 - 2025年初至公告披露日，公司与关联方累计关联交易总金额为14.91万元[4] 审议情况 - 2025年第一次独立董事专门会议同意提交董事会[6] - 第二届董事会第十一次会议同意申请不超16亿元综合授信[8] - 第二届监事会第十一次会议认为申请授信及接受担保无不利影响[9] 保荐意见 - 保荐机构认为交易审议程序合规，对申请授信及接受担保事项无异议[10]

业绩数据 - 2025年截至披露日向关联人销售商品已发生237.84万元，上年334.11万元[4] - 2024年向关联人销售商品实际发生额334.11万元，占比98.41%，与预计差异 -93.32%[5] - 2024年燊罗泰和营收381.52万元、净利润 -20.54万元，2025年1 - 3月营收263.82万元、净利润 -14.57万元[8] 关联交易 - 公司持有燊罗泰和3%股份，2025年预计与关联交易不超1000万元[1] - 2025年4月21日审议通过2025年度日常关联交易预计议案[2]

业绩审计 - 容诚会计师事务所于2025年4月21日对鼎泰高科2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 资金往来 - 南阳鼎泰高科其他应收款年初29068.68万元，年末28912.98万元[8] - 广东鼎泰机器人科技应收股利年末余额1399.75万元[8] - 其他关联方广东燊罗泰和应收账款年末余额335.75万元[8]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为157,963.00万元[9] - 2024年净利润2.2730617158亿元，同比增长约3.56%[26] - 2024年基本每股收益0.55元/股，同比增长约3.77%[26] - 2024年营业收入3.68亿元，同比增长43.93%[39] - 2024年净利润1.34亿元，同比下降8.34%[39] 财务数据 - 2024年末流动资产合计21.607080191亿元，同比增长9.90%[24] - 2024年末流动负债合计8.8581470017亿元，同比增长35.69%[24] - 2024年末应收账款为6.4966852897亿元，同比增长19.95%[24] - 2024年末在建工程为1.1217807507亿元，同比增长89.41%[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额2.7319471793亿元，同比增长约49.86%[28] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -2.2095980903亿元，亏损幅度收窄约70.87%[28] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 -0.7731810921亿元，亏损幅度收窄约12.31%[28] - 2024年利息费用8794079.79元，同比增长约29.01%[26] - 2024年利息收入2057045.83元，同比下降约79.93%[26] - 2024年其他收益28571685.40元，同比下降约41.08%[26] - 2024年末负债合计10.4112930508亿元，同比增长21.08%[24] - 2024年末所有者权益合计24.794669818亿元，同比增长6.90%[24] - 2024年末流动资产合计13.87亿元，同比增长1.55%[36] - 2024年末非流动资产合计8.19亿元，同比增长22.89%[36] - 2024年末流动负债合计3.86亿元，同比增长27.49%[36] - 2024年末非流动负债合计6270.14万元，同比增长76.37%[36] - 2024年营业成本3.05亿元，同比增长53.23%[39] - 2024年利息费用2765.41万元，同比增长114.63%[39] - 2024年利息收入1415.05万元，同比下降85.50%[39] - 2024年投资收益1.29亿元，同比下降7.53%[39] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 将收入确认识别为关键审计事项[9] - 将应收账款坏账准备确定为关键审计事项[11] 会计政策与核算 - 非同一控制下企业合并，合并成本与被购买方可辨认资产、负债公允价值差额处理方式[61] - 控制三要素及合并范围确定基础[64] - 编制合并财务报表的方法[65] - 不同企业合并及处置子公司业务时报表编制规定[69][70][71] - 子公司持有公司长期股权投资及子公司间长期股权投资抵销方法[72] - 购买子公司少数股东股权的会计处理[74] - 多次交易分步实现同一控制下企业合并的会计处理[75] - 处置对子公司长投的不同会计处理[77][78][79] - 子公司少数股东增资稀释母公司股权比例的会计处理[84] - 合营安排分类及核算方法[85][86][88] - 现金及现金等价物定义[89] - 外币交易及境外经营财务报表折算方法[90][91][93] - 金融资产和金融负债分类及损失准备确认[97][101][104] - 金融工具信用风险评估及损失准备计量[106][107] - 应收票据、应收账款等坏账准备计提方法[107][109][111][113] - 金融资产转移的会计处理[126][127][128] - 金融资产和金融负债抵销列示条件[131] - 公允价值计量方法[133][135][136] - 存货计价、盘存及跌价准备计提方法[138][139][140] - 合同履约成本和合同取得成本确认为资产的条件[145][148] - 长期股权投资核算方法[156] - 固定资产折旧年限、残值率和年折旧率[166] - 借款费用资本化暂停条件[171] - 无形资产摊销及开发支出资本化条件[174][175][179] - 长期资产减值测试[180] - 长期待摊费用核算方法[184] - 职工薪酬分类及会计处理[185][186][187][188][191][192][193][194][195][196][197][198][199][200]

中信证券股份有限公司 关于广东鼎泰高科技术股份有限公司 2024 年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为广东鼎泰 高科技术股份有限公司（以下简称"鼎泰高科"或"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《上市公司监管指引第 2 号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，就鼎泰高科 2024 年度募集资金年度存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意广东鼎泰高科技术股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1972 号）核准，公司 2022 年 11 月 于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）50,000,000 股，发 行价为 22.88 元/股，募集资金总额为人民币 1,144,000,00 ...

募集资金情况 - 2022年11月公开发行5000万股，发行价22.88元/股，募集资金总额11.44亿元，净额10.4647402745亿元[10] - 2022年11月15日募集资金到账[11] - 2024年度以募集资金置换自筹资金1.064998亿元，直接投入项目1.799012亿元，累计使用5.241131亿元，余额5.223610亿元[12] - 截至2024年12月31日，募集资金专用账户累计利息收入0.336913亿元，专户余额合计5.560523亿元[12] - 截至2024年12月31日，募集资金现金管理余额5.5亿元，专户暂未使用余额605.23万元[16] 项目投入与进度 - 2024年度公司实际投入相关项目募集资金1.799012亿元[18] - 截至2022年11月14日，公司以自筹资金对募集资金项目先行投入10,028.94万元，本期以募集资金置换先期投入9,926.94万元及已支付发行费用723.04万元[19] - 承诺投资项目中，PCB微型钻针生产基地建设项目累计投入进度28.95%，精密刀具类产品扩产项目累计投入进度58.83%，补充流动资金及偿还银行借款项目累计投入进度100.03%[34] 超募资金使用 - 公司超募资金14,972.04万元，两次各使用4,200万元永久补充流动资金，各占28.05%，除7,000.00万元买理财外其余存专户[27][28] - 超募资金永久补充流动资金8400万元，尚未明确投向的超募资金6572.04万元，投向小计14972.04万元[35] 项目延期与效益 - “PCB微型钻针生产基地建设项目”和“精密刀具类产品扩产项目”预定可使用状态日期由2024年11月15日延期至2026年11月15日[35] - “PCB微型钻针生产基地建设项目”2024年度实现效益1323.39万元，“精密刀具类产品扩产项目”2024年度实现效益 - 475.26万元[36]