重要提示 - 公司董事会、监事会及相关人员保证季度报告内容真实、准确、完整，承担法律责任 [2] - 季度报告于2025年4月22日经第十届董事会第三次会议审议通过，董事闫俊武委托诸为民行使表决权 [2] - 公司法定代表人、财务总监和会计机构负责人保证季度报告中财务报表真实、准确、完整 [2] - 季度报告财务报表未经审计，按中国企业会计准则编制 [3] - 季度报告货币单位为人民币 [4] 主要财务数据 - 因2024年12月6日财政部发布《企业会计准则解释第18号》，公司追溯调整2024年第一季度“营业成本”“销售费用”等报表项目 [5] - 公司不涉及会计估计变更及会计差错更正 [6] - 集团对非经常性损益项目确认依照相关规定执行 [6] 股东信息 - 截至2025年3月31日，公司前10名股东所持股份均为无限售条件股份，前10名股东与前10名无限售条件股东持股情况一致 [7] - 中兴新持有的2,038,000股H股由香港中央结算代理人有限公司作为名义持有人持有 [7] - 香港中央结算代理人有限公司所持股份为代理交易平台上本公司H股股东账户股份总和，已剔除中兴新持有的H股 [7] - 香港中央结算有限公司所持股份为通过深股通购买本公司A股股份总和 [8] - 公司无优先股 [9] 董事会会议决议 - 2025年4月22日，公司第十届董事会第三次会议以电视电话会议方式在深圳总部等地召开，由董事长方榕主持，应到8名董事，实到7名，闫俊武委托诸为民行使表决权 [10][11] - 会议审议通过《二〇二五年第一季度报告》，表决情况为同意8票，反对0票，弃权0票，该议案已通过董事会审计委员会审议 [12] 监事会会议决议 - 2025年4月22日，公司第九届监事会第二十三次会议以电视电话会议方式在深圳总部等地召开，由监事会主席谢大雄主持，应到5名监事，实到5名 [13] - 会议审议通过《二〇二五年第一季度报告》，监事会认为报告编制和审议程序合规，内容真实准确完整，表决情况为同意5票，反对0票，弃权0票 [14][15]

募集资金使用情况 - 截至2024年12月31日，部分募集资金已依据既定用途使用完毕并完成销户 [1] - 2024年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》 [1] - 截至2021年10月15日，公司已通过自筹资金预先投入募投项目人民币15,911.57万元 [1] - 2021年度募集资金置换预先投入的自筹资金金额为3,084.76万元，2022年度为12,826.81万元，合计15,911.57万元已全部置换完毕 [2] 闲置募集资金管理 - 2023年4月27日董事会决议使用不超过人民币112,000万元的闲置募集资金购买低风险理财产品，使用期限12个月 [2] - 2024年4月24日股东大会决议使用单日最高额度不超过人民币2.5亿元的闲置募集资金进行委托理财，额度有效期至2024年年度股东大会召开之日 [3][4] - 2024年度公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况详见单位万元表格 [4] 募投项目结余及节余资金处理 - "德昌电机越南厂区年产380万台吸尘器产品建设项目"2023年12月结项，节余资金1,949.25元转入"年产734万台小家电产品建设项目" [7] - "德昌电机年产300万台EPS汽车电机生产项目"2024年12月结项，节余资金9,760.39元转入"年产150万台家电产品生产线技术改造项目" [7] - "宁波德昌电机股份有限公司年产734万台小家电产品建设项目"2024年12月结项，节余资金759.48元转入"年产150万台家电产品生产线技术改造项目" [7] - 补充流动资金募集资金账户销户，节余资金6.10元转入"年产150万台家电产品生产线技术改造项目"，698.10元转入公司基本户 [8] - 2024年3月变更"德昌电机研发中心建设项目"节余募集资金2,910.10万元及孳息（实际3,300.78万元）用于永久性补充流动资金 [8] 募投项目变更及调整 - 2021年11月12日董事会变更"年产734万台小家电产品建设项目"实施主体为宁波德昌电机股份有限公司，并新增实施地点 [9][10] - 2022年3月14日董事会新增"德昌电机年产300万台EPS汽车电机生产项目"实施地点 [10] - 2024年4月24日董事会新增"年产150万台家电产品生产线技术改造项目"实施地点 [11] - 2024年8月27日董事会新增全资子公司德昌科技作为"德昌电机年产300万台EPS汽车电机生产项目"实施主体 [11] - 2023年12月13日董事会调整"年产734万台小家电产品建设项目"和"德昌电机年产300万台EPS汽车电机生产项目"完工时间至2024年12月 [12] - 2024年3月变更"德昌电机研发中心建设项目"为"年产150万台家电产品生产线技术改造项目"，原项目总投资15,370.82万元，已投入166.98万元，变更12,293.74万元用于新项目 [13][14] 募投项目效益实现情况 - "年产734万台小家电产品建设项目"2024年度实现效益9,705.80万元，达到预计效益 [19] - "德昌电机越南厂区年产380万台吸尘器产品建设项目"2023-2024年度实现效益7,010.31万元，整体达到预计效益 [19] - "德昌电机年产300万台EPS汽车电机生产项目"2024年度实现效益3,861.51万元，达到预计效益 [20] - "年产150万台家电产品生产线技术改造项目"尚处于建设期，未实现效益 [20] 对外担保情况 - 公司预计2025年度为控股子公司提供不超过10亿元人民币的担保 [22] - 截至公告日，公司已实际提供的担保余额为0.5亿元人民币 [22] - 被担保人包括宁波德昌科技有限公司、宁波大蛮电器有限公司及合并报表范围内的其他控股子公司 [22] - 宁波德昌科技有限公司2024年资产总额50,297.51万元，净资产15,400.87万元，营业收入42,309.74万元，净利润5,517.42万元 [24] - 宁波大蛮电器有限公司2024年资产总额2,950.45万元，净资产113.85万元，营业收入3,819.34万元，净利润86.65万元 [26] 会计政策变更 - 公司根据财政部《企业数据资源相关会计处理暂行规定》和《企业会计准则解释第18号》变更会计政策 [35] - 变更内容包括数据资源相关会计处理及预计负债科目更新 [37] - 本次变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响 [38] 股东大会安排 - 公司将于2025年5月16日召开2024年年度股东大会 [41] - 会议地点为浙江省宁波市余姚市永兴东路18号公司会议室 [42] - 股东大会将审议包括2024年度利润分配、续聘会计师事务所、对外担保预计额度等议案 [43]

会计政策变更 - 公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》变更会计政策 自2024年1月1日起及印发之日起施行 [2][3] - 变更内容涉及流动负债与非流动负债划分规则 明确没有推迟清偿实质性权利的负债需归类为流动负债 且主观可能性不影响分类 [7] - 新增供应商融资安排披露要求 需汇总披露条款条件 金融负债账面金额及付款到期日区间等信息 [10][11] - 调整售后租回交易会计处理 规定租赁负债后续计量方式不得确认与使用权相关的利得或损失 [12] - 明确投资性房地产在浮动收费法下需统一采用公允价值或成本模式计量 不得同时使用两种模式或随意转换 [12] - 规定不属于单项履约义务的保证类质量保证按或有事项准则处理 预计负债计入营业成本科目 [13] - 本次变更不对公司净利润 总资产和净资产产生重大影响 也不涉及以前年度追溯调整 [2][14] 审计机构续聘 - 公司拟续聘众华会计师事务所为2025年度财务报告及内部控制审计机构 聘期一年 [15][16] - 众华会计师事务所2024年收入总额5.69亿元 其中审计业务收入4.73亿元 证券业务收入1.67亿元 [18] - 该所2024年上市公司审计客户73家 审计收费0.92亿元 职业保险累计赔偿限额2亿元 [18] - 审计团队包括项目合伙人孙立倩（近三年签署4家上市公司报告） 签字注册会计师杨格敏（近三年签署2家上市公司报告）及质量复核人卞文漪（近三年复核5家上市公司报告） [21] - 2024年度财务报告审计费用147.5万元 内部控制审计费用30万元 2025年费用将由管理层根据市场公允定价协商确定 [25] - 该议案已获董事会全票通过 尚需提交2024年年度股东大会审议生效 [27][28] 注册资本变更 - 公司注册资本由741,955,382元增加至742,023,734元 因可转债"长集转债"在2024年1月1日至2025年3月31日期间累计转股68,352股 [32] - 相应修订《公司章程》条款 并授权管理层办理工商变更登记手续 [33]

担保事项 - 公司为子公司能瑞股份和能瑞电力提供连带责任保证担保，授信额度合计人民币16,000万元，其中能瑞股份向兴业银行、宁波银行、农业银行分别申请3,000万元、3,000万元、4,000万元授信，能瑞电力向建设银行申请6,000万元授信（经营周转类4,000万元、固定资产类2,000万元）[1][2] - 担保目的是补充子公司日常经营流动资金需求，子公司信誉及经营状况良好，无失信记录，担保行为不会对公司及子公司正常运作造成不利影响[1][2] - 截至目前公司累计对外担保总额31,095.91万元，占最近一期经审计净资产的13.6%，无合并报表外单位担保、无逾期担保、无违规担保情况[2] 减值准备 - 2024年度公司计提减值准备合计24,313.76万元，其中资产减值准备17,401.69万元，信用减值准备6,912.08万元[4][5][6] - 信用减值准备包括：其他应收款坏账准备4,864.39万元，应收账款坏账准备2,061.80万元，应收票据冲回坏账准备14.11万元[5] - 资产减值准备主要构成：商誉减值6,973.74万元（南京能瑞收购形成的商誉资产组可收回金额64,100万元低于账面价值71,073.74万元），长期股权投资减值5,556.08万元（联营企业深兰智能和北京华盛开泰出现减值迹象），存货跌价准备4,898.05万元[6][7][8] 股东大会 - 2024年年度股东大会将于2025年5月21日以现场+网络投票方式召开，现场会议地点为吉林省长春市双阳经济开发区公司综合楼会议室[12][13][15] - 股权登记日为2025年5月15日，网络投票通过深交所交易系统或互联网投票系统进行，交易系统投票时间为5月21日9:15-11:30和13:00-15:00，互联网投票时间为9:15-15:00[13][14][19] - 会议将审议包括2024年度计提减值准备议案在内的6项议案，已获董事会和监事会审议通过[16] 会计政策变更 - 公司执行财政部《企业会计准则解释第17号》《解释第18号》及《收入准则应用案例》，自2024年1月1日起变更会计政策，涉及流动负债划分、供应商融资披露、售后租回交易处理及保证类质量保证核算等内容[30][31][32] - 变更后充电服务业务收入确认采用净额法，对不属于单项履约义务的保证类质量保证预计负债计入主营业务成本/其他业务成本[31][33] - 会计政策变更对合并报表影响为调减2024年初未分配利润1,037,000元，调增其他流动负债1,037,000元，未对公司财务状况和经营成果产生重大影响[33]

高管薪酬方案 - 2024年度风险保证金按个人绩效年薪10%的标准提取，从拟考核兑现的高级管理人员个人年度薪酬总额中扣除 [1] - 2025年度总裁薪酬基数为65.84万元，副总裁级别高级管理人员薪酬基数为52.67万元（按总裁薪酬基数的80%确定） [2] - 基本年薪占年度薪酬基数的80%，总裁基本年薪52.67万元，副总裁级别高级管理人员基本年薪42.14万元 [3] - 绩效年薪以年度薪酬基数的20%作为兑现绩效的基础部分，总裁13.17万元，副总裁级别高级管理人员10.53万元 [4] - 绩效年薪评价系数根据年度考核得分设定，90分及以上为1，80-89分为0.9，70-79分为0.8，70分以下为0.7 [4][5] - 挂钩绩效根据利润总额完成情况调整，未完成基本目标每减少2000万元扣减年度薪酬基数3%，最多扣减18%；超过奋斗目标每增加2000万元奖励年度薪酬基数3%，最多奖励15% [6] 结构性存款投资 - 使用不超过16亿元自有闲置资金投资国有股份制商业银行的结构性存款，投资期限12个月 [21][22][23] - 资金来源为公司自有闲置资金，不使用募集资金或银行信贷资金 [24] - 公司董事会授权管理层在额度范围内行使购买决策权并签署相关合同文件 [24] - 截至公告披露日，公司使用自有资金购买银行结构性存款产品未到期余额为16亿元 [34] 会计政策变更 - 根据财政部《企业会计准则应用指南汇编2024》《企业会计准则解释第18号》变更会计政策，将保证类质保费用计入营业成本而非销售费用 [41] - 本次会计政策变更自2024年1月1日起执行，无需提交董事会及股东会审议 [41] - 变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响 [43] 资产减值准备 - 2024年度计提各类资产减值准备4010.80万元，其中信用减值准备-337.84万元、存货跌价准备1931.49万元、长期资产减值准备2417.15万元 [46] - 计提资产减值准备将减少公司2024年度合并财务报表利润总额4010.80万元，占2024年经审计归属于上市公司股东净利润绝对值的14.76% [50] 董事会决议 - 审议通过2024年度利润分配预案：以总股本558,829,131股为基数，每10股派发现金1.70元（含税） [61] - 审议通过高级管理人员2024年度薪酬和2025年度薪酬考核方案 [62] - 审议通过使用不超过16亿元自有闲置资金继续开展结构性存款业务 [67] - 审议通过未来三年（2025～2027年）股东回报规划 [68] - 决定将"董事会办公室"更名为"资本市场部（董事会办公室）" [69]

会计政策变更 - 会计政策变更是根据财政部《企业会计准则解释第18号》要求进行的合规调整，符合法律法规和公司实际情况 [1][2] - 变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，且不损害股东利益 [1][2] - 董事会和监事会均审核确认变更合理性，决策程序符合法律及公司章程规定 [1][2][3] 限制性股票激励计划调整 - 作废33.46376万股未归属限制性股票，其中31.65188万股因2024年营业收入未达考核目标（实际11.18亿元），1.81188万股因9名激励对象离职 [10][11] - 激励计划第三个归属期考核目标未达成，2024年营业收入低于设定指标 [10][11] - 作废事项经第四届董事会第五次会议审议通过，监事会认为程序合法且未损害股东权益 [9][12] 2024年度股东大会安排 - 会议定于2025年5月13日以现场+网络投票方式召开，股权登记日为5月6日 [17][18][20] - 审议议案包括2024年年度报告等，独立董事将述职，议案8需三分之二表决通过 [22][23][24] - 股东可通过深交所交易系统或互联网投票系统参与，网络投票时间为9:15-15:00 [19][36][38] 募集资金使用情况 - 截至2024年末累计使用募集资金13.92亿元，其中2024年投入4.52亿元，专户余额2.70亿元 [44][46][50] - 超募资金13.12亿元已全部使用完毕，主要用于生产基地建设（1.20亿元）和补充流动资金（10.75亿元） [57][58] - "蛋白及抗体试剂研发技改项目"实施主体变更为南京优宁维，地点同步调整但投资金额不变 [51] 内部控制评价 - 公司2024年内部控制无重大缺陷，财务及非财务报告内部控制均有效 [66][67][100] - 内控体系覆盖资金管理、资产采购、销售收款等关键流程，设立审计委员会和企管部强化监督 [77][78][81] - 风险评估机制关注行业政策、技术投入及供应链管理风险，定期进行内部审计与整改 [74][75][76] 行业与公司动态 - 子公司爱必信和孙公司上海云焱凭借研发能力获高新技术企业认证 [74] - 公司通过品牌代理与自主技术研发结合，强化科研试剂领域竞争力 [74][75] - 2024年度网上业绩说明会将于4月29日举行，管理层将解读年报及发展战略 [42][43]

资产减值准备计提情况 - 公司于资产负债表日对除金融资产外的非流动资产进行减值迹象判断 对使用寿命不确定的无形资产每年进行减值测试 当存在减值迹象时也进行测试 商誉至少每年测试一次减值情况 [1] - 董事会审计委员会于2025年4月10日以3票同意 0票反对 0票弃权通过计提议案 认为计提符合企业会计准则和公司会计政策 基于谨慎性原则 依据充分 有助于公允反映2024年12月31日财务状况和经营成果 [2] - 监事会认为计提依据充分 符合深交所监管规则和企业会计准则 公允反映资产状况 同意2024年度计提事项 [3] 会计政策变更 - 变更原因系财政部2024年12月发布《企业会计准则解释第18号》 要求对保证类质量保证按或有事项准则处理 借记成本科目 贷记预计负债 并在利润表和资产负债表相关项目列示 [6][7] - 公司自2024年1月1日起执行新规 本次变更对报告期内财务报表无影响 [8] - 变更后会计政策按财政部新规执行 未变更部分仍按原有准则执行 本次变更符合法律法规 不影响当期财务状况、经营成果和现金流量 [8] 2024年度利润分配预案 - 2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润为581,486,834.54元 母公司净利润为532,279,689.84元 计提法定盈余公积53,227,968.98元 分配2023年股利495,712,722.40元 [11] - 截至2024年12月31日 合并报表累计未分配利润为2,650,458,129.26元 母公司累计未分配利润为1,065,349,865.84元 [11] - 以总股本1,239,281,806股为基数 每10股派发现金红利5元（含税） 共计派发现金红利619,640,903.00元 不进行资本公积金转增股本和送红股 [11] - 分配预案符合证监会现金分红规定和公司章程 满足连续三年现金分配利润不低于年均可分配利润30%的要求 [11] 2024年年度股东大会安排 - 会议定于2025年5月13日下午14:00召开 采取现场投票与网络投票相结合方式 [17][18] - 股权登记日为2025年5月8日 网络投票通过深交所交易系统和互联网投票系统进行 交易系统投票时间为9:15-9:25、9:30-11:30、13:00-15:00 互联网投票时间为9:15-15:00 [18][19][30] - 会议地点为深圳市南山区科发路83号南山金融大厦18层公司A会议室 [20] - 审议提案包括利润分配预案等事项 其中提案4.00和5.00涉及中小投资者利益 将进行单独计票 [21]

审计机构续聘 - 公司董事会以9票同意、0票反对、0票弃权表决通过续聘2025年审计机构的议案 [1] - 该续聘事项需提交2024年度股东大会审议通过后方可生效 [2] - 相关备查文件包括董事会决议、监事会决议及审计委员会决议等 [3] 融资与授信安排 - 公司及子公司拟申请总额不高于人民币45亿元或等值外币的综合授信及融资额度 [5][6] - 授信用途涵盖流动资金贷款、项目贷款、贸易融资、银行承兑汇票等多元化业务类型 [5] - 公司将通过自有土地使用权、房产、机器设备等资产提供抵押或质押担保 [7] - 授权期限自股东大会通过之日起至2026年6月30日 [7] 会计政策变更 - 公司根据财政部《企业会计准则解释第18号》要求调整会计政策 [9][12] - 变更涉及浮动收费法下投资性房地产的计量模式选择及保证类质量保证的会计处理 [13][14] - 新政策自2024年1月1日起执行且不涉及以往年度追溯调整 [13][15] - 董事会、监事会及审计委员会均审议通过该变更认为符合法规要求 [16][17][19] 股东大会安排 - 2024年度股东大会定于2025年5月16日以现场与网络投票结合方式召开 [22][24] - 股权登记日为2025年5月9日会议地点位于江西省赣州市公司会议室 [25][27] - 审议提案包括普通决议事项及需关联股东回避表决的子议案 [28][29] - 股东可通过深交所交易系统或互联网投票系统参与投票 [34][39][40]

外汇衍生品交易业务管理 - 公司选择结构简单、流动性强、低风险的外汇衍生品交易业务，以套期保值为原则规避汇率波动风险 [1] - 授权部门和人员需密切关注市场走势，适时调整操作策略以提高保值效果 [1] - 公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，明确组织架构、授权管理、风险控制等流程，并配置专业人员执行 [1] 期货和衍生品交易影响及会计处理 - 通过期货和衍生品市场套期保值操作减轻原料价格及汇率波动对经营业绩的不利影响 [3] - 适度开展期货和衍生品投资可提升市场敏感性及资金管理效益 [3] - 会计核算依据《企业会计准则第22号》《企业会计准则第39号》等准则要求执行 [3] 2024年度资产减值及公允价值变动 - 2024年计提资产减值准备合计5.76亿元，确认其他非流动金融资产公允价值变动损失0.38亿元 [19][20] - 存货跌价准备主要针对绿色石化板块产品及原材料，计提1.61亿元，因PDH、ABS产业链供需变化导致阶段性亏损 [22] - 商誉减值涉及宁波金发PDH装置盈利能力下滑，计提1.96亿元 [26] 2024年第四季度经营数据 - 改性塑料产品销量78.21万吨（含环保高性能再生塑料8.28万吨），绿色石化产品中PP树脂销量17.66万吨，ABS树脂销量14.44万吨 [34] - 完全生物降解塑料销量5.38万吨，特种工程塑料销量0.82万吨 [34] - 主要原材料丙烷价格同比变动未披露，苯乙烯、丁二烯价格环比分别下降5%和3% [35][36] 2025年第一季度经营数据 - 改性塑料产品销量60.43万吨（含环保高性能再生塑料5.71万吨），绿色石化产品中PP树脂销量16.73万吨，ABS树脂销量8.06万吨 [39] - 完全生物降解塑料销量4.33万吨，特种工程塑料销量0.63万吨 [39] - 新材料产品原材料丁二醇价格同比上涨12%，精对苯二甲酸价格环比下降7% [39] 会计政策变更 - 根据《企业会计准则解释第18号》变更会计政策，涉及浮动收费法下投资性房地产计量及质量保证会计处理 [31][32] - 变更自2024年1月1日起执行，对公司财务状况和经营成果无重大影响 [30][32]

公司财务数据 - 2024年合并报表归属于上市公司股东的净利润为6,374.63万元，母公司实现的净利润为8,978.17万元 [9] - 2024年度提取法定盈余公积897.82万元，年初未分配利润30,436.53万元，2024年度利润分配3,667.28万元 [9] - 截至2024年12月31日，公司总股本8,400万股，可供全体股东分配的利润34,849.61万元 [9] 利润分配方案 - 以扣除回购股份后的总股本83,005,930股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），现金分红总额24,901,779.00元 [9][10] - 2024年度现金分红占当期归属于上市公司股东的净利润比例为39.06% [10] - 利润分配预案尚需提交2024年度股东大会审议 [8][12] 会计政策变更 - 会计政策变更是根据财政部发布的《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》进行的调整 [14][17] - 变更自2024年1月1日（《准则解释第17号》）和2024年12月6日（《准则解释第18号》）开始执行 [15] - 变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响 [17] 金融衍生品交易 - 2025年拟开展金融衍生品交易业务，最高合约价值总额度不超过人民币2.5亿元 [23] - 交易类型包括远期结售汇、外汇掉期、利率互换等，以套期保值为目的 [25] - 交易对手为具有金融衍生品交易业务资格的境内外银行等金融机构 [25] 日常关联交易 - 2025年预计向关联方采购包装袋不超过300万元，采购蒸汽不超过4,000万元，采购商品不超过1,000万元 [32] - 拟出租房屋给参股公司，预计交易金额不超过20.5万元 [32] - 关联交易定价以市场化为原则，严格执行市场价格 [38]