关于广东广咨国际投资咨询集团 股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况 的专项鉴证报告 华兴专字[2024]23011530043 号 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行管理 报告编码:闽246HN4J9V5 计师事务所(特殊普通合 CERTIFIED PUBLIC AC 关于广东广 咨国际投资咨询集团股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告 华兴专字[2024]23011530043号 广东广各国际投资咨询集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的贵公司董事会关于2023年度募集资金存 放与使用情况的专项说明进行了专项审核。贵公司董事会的责任是根 据按照《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用 的监管要求(2022年修订)》和《北京证券交易所股票上市规则(试 行）》的规定编制2023年度募集资金存放与使用情况的专项说明,提 供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证 言以及我们认为必要的其他证据,保证募集资金存放与使用情况专项 说明的内容真实、 ...

募集资金情况 - 2021年10月13日公开发行565.20万股，每股14元，募资7912.8万元，净额6899.74万元[2] - 2021年11月26日行使超额配售选择权，配售71.13万股，每股14元，募资995.89万元，净额995.88万元[2] - 两次发行合计募资8908.69万元，净额7895.62万元[3] 资金使用情况 - 截至2023年12月31日，利息收入净额306.88万元，投入项目2755.48万元，余额5447.02万元[7] - 2023年使用不超过5000万元闲置募集资金买理财产品[12][23] - 2023年多次购买5000万元结构性存款，年化收益率2.45%-2.86%[12][23][24] 项目投入情况 - 咨询业务能力提升项目截至期末累计投入27,554,798.93元，进度34.90%[22] 其他情况 - 2022年3月17日完成以募集资金置换已用自筹资金支付的发行费用[23] - 截至2023年12月31日，无变更项目、闲置资金补流、质押理财情况[10][13][14][24]

证券代码：836892 证券简称：广咨国际 公告编号：2024-005 （一）审议通过《关于 2023 年度总经理工作报告的议案》 1.议案内容： 根据法律、法规和《公司章程》的规定，总经理向董事会报告 2023 年度工 1 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2024 年 4 月 2 日 2. 会议召开地点：广咨国际 11 楼多功能会议室 3. 会议召开方式：现场表决 4. 发出董事会会议通知的时间和方式：2024 年 3 月 20 日以电子邮件及电话方 式发出 5. 会议主持人：董事长蒋主浮 6. 会议列席人员：监事会主席张健民、纪委副书记陈懿媛、财务负责人何迅培 7.召开情况合法、合规、合章程性说明： 会议的召开符合《公司法》《公司章程》和《董事会议事规则》的规定。 （二）会议出席情况 作。 广东广咨国际投资咨询集团股份有限公司 第三届董事会第十二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 会议应出席董事 9 人，出席和授权出席董事 9 人。 二、议案 ...

证券代码：836892 证券简称：广咨国际 公告编号：2024-006 广东广咨国际投资咨询集团股份有限公司 第三届监事会第九次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 2.议案表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。 3.回避表决情况 （一）会议召开情况 会议的召开符合《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定。 （二）会议出席情况 会议应出席监事 3 人，出席和授权出席监事 3 人。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于 2023 年度监事会工作报告的议案》 1.议案内容： 根据法律、法规和《公司章程》的规定，监事会拟在 2023 年年度股东大会 上向股东报告工作。 1 1. 会议召开时间：2024 年 4 月 2 日 2. 会议召开地点：广咨国际 11 楼大会议室 3. 会议召开方式：现场表决 4. 发出监事会会议通知的时间和方式：2024 年 3 月 20 日 以电子邮件和电话方 式发出 5. 会议主持人：监事会主席张健民 6. ...

业绩总结 - 2023年度合并报表营业收入为54,407.52万元，来自工程咨询、工程造价和招标代理业务[8] - 2023年度营业总收入为544,075,242.30元，较2022年增长约8.03%[33] - 2023年度营业总成本为444,660,083.02元，较2022年增长约8.3%[33] - 2023年度净利润为88,326,561.53元，较2022年增长约12.42%[33] - 2023年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.68元/股，较2022年增长约11.48%[33] 财务数据 - 截至2023年12月31日，银行存款余额为54,000.25万元，占资产总额的比例为65.91%[12] - 2023年12月31日货币资金为654,580,624.85元，2022年为601,772,005元[31] - 2023年12月31日应收账款为8,557,959.9元，2022年为15,531,190.69元[31] - 2023年12月31日应付账款为17,075,031.87元，2022年为15,531,190.69元[31] - 2023年12月31日预收款项为203,485,000.77元，2022年为178,932,797.57元[31] 现金流量 - 2023年度投资活动现金流入小计为51,463,548.6元，较2022年减少约50.45%[35] - 2023年度投资活动现金流出小计为62,580,929.5元，较2022年减少约41.09%[35] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 11,117,380.9元，净流出增加[35] - 2023年度经营活动现金流入为199,198,922,233,195元（数据可能有误），2022年为53,943,698.84元[35] - 2023年度经营活动现金流出为174,010,412元，较2022年增长约1087.35%[35] 所有者权益 - 2022年公司所有者权益合计为337,317,530.47元，2023年为404,173,570.77元[36][37] - 2022 - 2023年所有者权益合计增加66,856,040.3元，增幅约19.82%[36][37] - 2022年实收资本为76,363,347.0元，2023年为99,272,351.00元[36][37] - 2022年盈余公积为29,447,616.88元，2023年为45,252,955.50元[36][37] - 2022年未分配利润为158,913,691.92元，2023年为187,055,389.60元[36][37] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况等[3] - 收入确认因存在人为操控风险被认定为关键审计事项[8] - 银行存款因金额重大，其真实、存在性被确定为关键审计事项[12] 公司信息 - 公司行业性质为科学研究与技术服务业[57] - 公司控股股东为广东省环保集团有限公司，实际控制人为广东省国资委[61] - 公司财务报表于2024年4月2日经董事会批准报出[62] 会计政策 - 发出存货采用加权平均法核算[133] - 存货盘存制度采用永续盘存制[134] - 低值易耗品及包装物采用“一次摊销法”核算[135] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[136] - 合同资产始终按相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备[140] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限35年，残值率5%，年折旧率2.71%[159] - 办公设备折旧年限3 - 5年，残值率0 - 3%，年折旧率19.40% - 33.33%[159] - 运输设备折旧年限8 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50% - 11.875%[159] - 软件系统无形资产摊销采用直线法，使用寿命3 - 5年，残值率0.00%[172] 企业合并与处置 - 报告期内因同一控制下企业合并增加子公司及业务，编制合并资产负债表调整期初数[79] - 报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司及业务，编制合并资产负债表不调整期初数[80][81] - 公司处置子公司及业务，该子公司及业务期初至处置日的相关数据纳入合并报表[83] 职工薪酬与股份支付 - 短期薪酬在职工提供服务会计期间确认为负债[182] - 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险，按规定计算应缴纳金额确认为负债[184] - 股份支付分为以现金结算和以权益结算的股份支付，按不同方式计量[191][193] 收入确认 - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，按单独售价比例分摊交易价格[196][199] - 确定可变对价按期望值或最可能发生金额，不超相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不重大转回金额[197] - 合同含重大融资成分，按客户取得商品控制权时现金支付应付金额确定交易价格[198]

业绩总结 - 2021年10月13日发行565.2万股普通股，募资净额6899.74348万元[2] - 行使超额配售选择权所得净额995.878687万元于2021年11月26日到账[2] - 截至2023年12月31日，咨询业务项目投入进度34.9%[4] - 截至2023年12月31日，募集资金专户利息净额306.87961万元[5] 资金管理 - 拟用不超5000万元闲置募资现金管理，期限不超12个月[7] - 截至2023年12月31日，募资存于招行广州天河支行，金额5447.021884万元[8] 风险与合规 - 投资风险含市场波动等[10] - 风险控制措施有跟踪分析等[10] - 监事会和保荐机构均认为闲置募资理财合规[13][14] 公告信息 - 公司董事会于2024年4月3日发布公告[16]

募集资金情况 - 2021年10月13日公开发行565.20万股，募集7912.8万元，净额6899.74万元[2] - 2021年11月26日行使超额配售权，募集995.89万元，净额995.88万元[3] - 两次发行合计募集8908.69万元，净额7895.62万元[3] - 2023年度募集资金净额78,956,221.67元[24] 资金使用情况 - 截至2023年12月31日，累计使用2755.48万元，专用户余额5447.02万元[6] - 2023年投入募集资金总额17,191,431.64元[24] - 已累计投入募集资金总额27,554,798.93元[24] 项目情况 - 咨询业务能力提升项目调整后投资总额78,956,221.67元[24] - 该项目本年度投入17,191,431.64元[24] - 该项目截至期末累计投入27,554,798.93元，进度34.90%[24] 其他情况 - 2021年12月同意用募集资金置换自筹资金，2022年3月完成[12] - 2023年多次用5000万元闲置资金进行结构性存款，收益率2.45%-2.86%[14] - 2023年3月同意用不超5000万元闲置资金买理财产品[15] - 2023年无变更募集资金项目及违规情形[16][17] - 截至2023年12月31日无闲置资金补充流动资金情况[13] - 变更用途的募集资金总额为0元，比例为0%[24]

广东广咨国际投资咨询集团 股份有限公司 关于控股股东及其他关联方资金 占用情况的专项审核说明 华兴专字[2024]23011530036 号 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）" 报告编码:闽24DLS3LD4R 会计师事务所(特殊普通合 G CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 关于控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审核说明 华兴专字[2024]23011530036 号 我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对,在所有重要方 面未发现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联 交易所执行的相关审计程序及上述核对程序外,我们并未对汇总表执行额外 的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司 2023年度控股股东及其他关联方 资金占用情况,汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为贵公司向全国中小企业股份转让系统报送年度报告 兴会计师事务所(特殊普通合伙) XING CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 电话(Tel):0591-87852574 ...

国投证券股份有限公司 关于广东广咨国际投资咨询集团股份有限公司 预计 2024 年度日常性关联交易的核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"国投证券"或"保荐机构"）作为广东广咨 国际投资咨询集团股份有限公司（以下简称"广咨国际"或"公司"）向不特定合格 投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行上市 保荐业务管理办法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证 券交易所股票上市规则（试行）》的相关规定，对广咨国际预计 2024 年度日常性 关联交易出具核查意见如下： | | | | 2023 年与关联 | 预计金额与上年 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 预计 2024 年发 | | 实际发生金额差 | | 关联交易类别 | 主要交易内容 | 生金额（元） | 方实际发生金 | 异较大的原因（如 | | | | | 额（元） | 有） | | 购买原材料、燃料 | 公司主营业务相 | | | 公司业务规模扩 | | 和动力、接受劳务 | 关的服务 | 8,000,000.00 | 247,839.25 | 大，预计关联交易 ...

广东广咨国际投资咨询集团股份有限公司 证券代码：836892 证券简称：广咨国际 公告编号：2024-027 关于召开 2023 年年度股东大会通知公告（提供网络投票） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开基本情况 （一）股东大会届次 本次会议为 2023 年年度股东大会。 本次股东大会的召开符合《公司法》等有关法律、法规，以及《公司章程》 《股东大会议事规则》的有关规定。 （四）会议召开方式 本次会议采用现场投票和网络投票相结合方式召开。 公司同一股东应选择现场投票、网络投票的一种方式，如果同一表决权出 现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。 （五）会议召开日期和时间 1 1、现场会议召开时间：2024 年 5 月 17 日 9:30。 （二）召集人 本次股东大会的召集人为董事会。 本次股东大会的召开符合《公司法》等有关法律、法规，以及《公司章程》 《股东大会议事规则》的有关规定。 （三）会议召开的合法性、合规性 （六）出席对象 1. 股权登记日持有公司股份的股东。 股权 ...