董高人员信息申报 - 新上市公司董高人员申请股票初始登记时申报个人及相关人员身份信息[5][7] - 新任董高人员任职通过后2个交易日内申报信息[5][7] - 信息变化或离任后2个交易日内申报信息[5][7] 董高人员股份减持限制 - 离职后6个月内、涉证券期货违法未满6个月等情形不得减持股份[10] - 年报、半年报公告前15日内等期间不得买卖公司股票[11] - 任职期间每年转让股份不得超所持总数的25%，所持不超1000股可一次全转[12] 董高人员股份转让规则 - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年可转让基数[12] 董高人员违规处理 - 违规6个月内买卖股票收益归公司，董事会应收回并披露[13] 信息披露要求 - 公司应在定期报告中披露董高人员买卖股票情况[16] - 董高人员买卖股份及其衍生品种2个交易日内向公司报告，公司公告变动[17] - 董高人员计划减持应提前15个交易日报告并披露计划，实施情况2个交易日内报告公告[17] - 股份被法院强制执行，应在收到通知后2个交易日内披露[17] - 董事和高管处置股份需披露拟处置数量、来源等信息[18] - 因离婚导致股份减少，过出方和过入方应共同遵守规定[18] - 股份及其变动比例达规定需履行报告和披露义务[20] 管理责任 - 董事长是股份管理工作第一责任人[20] - 董事会秘书负责管理董事和高管股份数据等工作[20] 其他要求 - 董高人员买卖股票前应书面通知董事会秘书[21] - 董高人员需保证申报数据及时、真实、准确、完整[23] - 买卖股票违规将承担处罚和处分[24] - 制度未尽事宜按国家法律和公司章程执行[22] - 制度由公司董事会负责解释和修订[23]

子公司控制与管理 - 公司持有子公司50%以上股份或能控制董事会，可实际控制子公司[2] - 公司向子公司委派董监高，人员定期述职，公司可调整人选[6] 财务与预算管理 - 子公司每月递财务报表，年度结束递年度报告[9] - 子公司每年3月1日前编年度预算及计划报公司批准[9] - 公司财务管理中心对子公司会计核算和财务实施指导监督[9] 设立与部门管理 - 子公司设立需公司论证并经有权机构审议批准[5] - 子公司部门设置及变更报公司总经理办公会批准[5] - 子公司内部管理制度需经公司批准实施[5] 重大事项管理 - 子公司改制改组等重大事项需向公司汇报审批并披露[7] - 子公司审议重大事项前通知董秘并向董事长、总经理报告[19] 经营活动管理 - 子公司经营活动遵守法规和公司规划，交易按权限提交审议[13] - 子公司对外投资计划由公司统筹，未经批准不得投资[14] 信息与交易管理 - 子公司信息真实准确完整并及时报送公司[16] - 子公司发生关联交易及时报告并履行审批义务[16] 审计与资料管理 - 公司定期或不定期对子公司审计监督[19] - 子公司配合审计并提供资料，执行整改审计意见[19] - 子公司重大经营事项文件向公司报备归档[21] - 子公司董事会或股东会结束3个工作日内报送会议资料及决议[21] 用印与制度管理 - 子公司用印按规定完成审批程序[22] - 本制度经董事会审议通过生效，由董事会负责解释[24]

会计师事务所选聘 - 聘用或解聘需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 采用竞争性谈判、公开选聘等方式[6] - 评价要素至少包括审计费用报价、资质条件等[11] - 要审查信息安全管理能力[22] 审计业务规定 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担满5年，之后连续5年不得参与[10] 审计费用规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），应在信息披露文件说明情况[12] 审计委员会职责 - 至少每年向董事会提交对受聘事务所履职及自身监督情况报告[6] - 对资产负债表日后至年报出具前变更事务所等情形保持谨慎[13] - 审核改聘提案时，约见前后任事务所并发表审核意见[14] - 监督选聘工作，检查结果记于年度审计评价意见[17] - 发现选聘违规且后果严重报告董事会并处理[18] 改聘规定 - 出现执业质量重大缺陷等情况应改聘[14] - 年报审计期间需改聘，可提议临时选聘并提交下次股东会审议[14] - 改聘应在被审计年度第四季度结束前完成[15] 处罚规定 - 会计师事务所有特定严重行为，经股东会决议不再选聘[18] - 注册会计师违规出具不实报告，通报有关部门处罚[18] - 相关处罚董事会及时报告证券监管部门[19] 资料保存 - 选聘、应聘等文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[22] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[23] 报告披露 - 每年需披露对会计师事务所履职情况评估报告等相关报告[17]

制度修订 - 制度于2025年9月修订[1] 职权行使与会议规则 - 独立董事行使部分职权需全体过半数同意[4] - 会议提前三天通知，紧急一致同意可免通知期[6] - 专门会议过半数以上出席方可举行[8] - 会议决议需全体过半数通过有效[8] - 表决方式为举手或记名投票表决[8] 会议记录与保密 - 会议记录需出席董事签名确认[9] - 独立董事对所议事项有保密义务[11] 日常工作与档案保存 - 董事会秘书协助会议并做日常工作[11] - 会议档案保存期限为10年[11]

审计制度适用范围 - 制度适用于公司及所有全资子公司、控股子公司及其关联企业[3] 审计部设置与报告 - 审计部设专职负责人，与控股股东及实际控制人无关联关系[5] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[6] 内部审计内容 - 涵盖销货与收款、采购与付款等财务报告相关业务环节[7] - 定期检查公司重大事项实施及大额资金往来情况[7] 审计工作权限 - 审计部有要求报送资料、参加会议等多项工作权限[7] 特定事项审计关注内容 - 对外投资关注审批程序、合同履行等[9] - 购买和出售资产关注审批程序、资产运营状况等[11] - 对外担保关注审批程序、担保风险等[11] - 关联交易关注关联方名单、审批程序等[11] 募集资金审计 - 内部审计机构至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[12] 报告披露 - 公司披露年度报告时披露内部控制自我评价报告和审计报告[13] 内部控制评估 - 自我评价报告至少包含七项内容[14] - 审计委员会对内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[21] 资料保存 - 内部审计工作底稿等资料保存时间至少10年[16] 奖惩机制 - 内部审计机构可对模范部门和个人提奖励建议[18] - 内部审计机构可对违规部门和个人提处分及追责建议[19] - 公司可对尽责内审人员给予奖励[20] - 董事会可处分违规内审人员并追究经济责任[20] 制度生效与解释 - 本制度经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[22][23]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人持股情况变化属内幕信息[6] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%等影响债券价格情况属内幕信息[6] 内幕信息管理 - 董事会负责内幕信息管理，董事长为主要责任人[2] - 董事会办公室是唯一信息披露机构，未经批准不得外传内幕信息[3] - 向大股东等提供未公开信息前应确认其保密义务[11] 档案与备忘录 - 内幕信息公开披露前填写知情人档案并由知情人确认[16] - 重大事项发生时相关主体填写档案并分阶段送达公司[16] - 重大事项需制作进程备忘录并由相关人员签名确认[23] - 按规定向监管部门报送8类事项的知情人档案信息[19] - 知情人档案及进程备忘录至少保存十年[20] - 内幕信息公开披露后五个交易日内报送相关档案及备忘录[20] 违规处罚 - 违反制度的知情人将被核查处罚，涉嫌犯罪移送司法机关[22] - 内部任职人员违规给予通报批评等处分[26] - 控股股东等违规发函提示风险或交监管部门处罚[30] 教育培训 - 加强对内幕信息知情人的教育培训[25]

战略委员会修订 - 公司于2025年9月修订董事会战略委员会工作细则[1] 人员构成 - 战略委员会由三名或以上董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，设主任委员一名由董事长担任[4][5] 会议规则 - 会议提前三日通知，经同意可豁免[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过[12] 表决与列席 - 委员口头表决有效，书面需与口头一致[13] - 可邀请非委员等人员列席[13] 文件保存 - 会议记录等文件由董事会办公室保存[14]

关联方定义 - 公司关联法人包括持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人等[5] - 公司关联自然人包括直接或间接持有公司5%以上股份的自然人等[5] 关联交易审议披露标准 - 与关联自然人交易金额30万元以上需审议披露[11] - 与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需审议披露[11] - 与关联方交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上需审议披露[11] 关联交易定价原则 - 关联交易定价主要遵循市场价格原则，无市场价格按成本加成定价，都不适用则按协议价定价[9] 关联交易管理职责 - 董事会下设审计委员会履行关联交易控制和日常管理职责[2] - 董事等应及时报送关联人名单及关联关系说明[7] - 公司通过上海证券交易所业务管理系统填报和更新关联人名单及关系信息[7] - 董事会办公室负责统一管理公司的关联关系[7] 关联担保规定 - 公司为关联人提供担保需经全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议同意并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[13] 关联出资规定 - 公司与关联人共同出资、增资、减资等以公司金额为计算标准适用相关规定，关联人单方面增资或减资有不同处理方式[13] - 公司及关联人向关联共同投资企业同比例现金增资达股东会审议标准可免审计或评估[14] 关联交易审议流程 - 达到披露标准的关联交易需经独立董事专门会议审议且全体独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露[15] - 连续12个月内与同一关联人或不同关联人相同交易类别下标的相关交易按累计计算原则适用规定[15][16] 资产交易规定 - 公司向关联人购买或出售资产，关联交易标的为股权需披露相关情况，购买资产溢价超100%有额外要求[17] 日常关联交易规定 - 公司发生日常关联交易按不同情况履行审议程序和披露义务，股东会可预计当年度金额，超预计需重新履行程序[18] - 公司对日常关联交易预计区分交易对方、类型等，以同一控制下关联人实际交易合计金额与预计总金额比较[19] - 公司委托关联人销售产品，除买断式委托外按委托代理费适用相关规定[19] 董事会表决规定 - 董事会审议关联交易事项，关联董事回避表决，会议由过半数非关联董事出席，决议须非关联董事过半数通过[20] 统计汇报规定 - 财务部需于季度或年度结束后1个月内，统计、汇总关联采购和销售交易情况、上年度交易执行情况并报董事会办公室[23] - 主管部门及各子公司相关部门应于季度、年度结束后1个月内，统计、汇总关联交易情况、上年度交易执行情况并报董事会办公室[24] 资金管理规定 - 公司不得为控股股东等关联方垫付费用、拆借资金等[26] - 公司应对与控股股东等关联方的资金往来、对外担保情况自查，有问题及时整改[26] - 控股股东等关联方占用公司资金原则上以现金清偿，用非现金资产清偿有规定[27] 审计与披露规定 - 注册会计师审计时需对公司关联方占用资金情况出具专项说明，公司披露年报时公告[28] - 财务部办理与关联方支付事宜时，要审查决策程序并备案相关文件[28] - 财务部负责关联方资金往来管理，每季度末统计关联方资金占用情况，5个工作日内报董事会办公室[29] 办法生效与解释 - 本办法由股东会审议通过后生效实施，修改亦同，由董事会负责解释[31]

投资分类 - 对外投资分短期和长期，短期是持有不超一年股票等，长期是超一年债券、股权等投资[2] 决策机构与审批 - 股东会、董事会为对外投资决策机构，董事长可在授权范围内行使部分决策权[5] - 6 种情况须经董事会审议后提交股东会审批，如交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产 50%以上[8] - 连续十二个月内资产总额或成交金额累计超公司最近一期经审计总资产 30%的事项，应提交股东会审议并经出席股东所持表决权三分之二以上通过[9] - 6 种情况需经公司董事会审批，如交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产 10%以上[10] - 其他投资事项由董事长、总经理按规定审批[11] 投资实施 - 短期投资由投资部预选、财务部提供资金状况，按权限审批后实施，证券投资有联合控制制度[13] - 短期有价证券购入当日记入公司名下，财务部定期核对资金使用及结存情况[14] - 长期投资经投资部评估、立项、调研等，董事长审批后按权限实施[15] 合同与风险控制 - 对外投资合同或协议须经法务审核、决策机构批准后签署[18] - 采用并购方式投资应控制风险，聘用律师和会计师尽职调查[16] 监督与管理 - 财务和审计部门定期向公司报告投资项目情况，预算调整需审批[16] - 独立董事和审计委员会对投资项目进行监督[16] - 被投资企业参照子公司管理办法管理，公司派出人员参与管理[18] 财务处理 - 财务部门对投资活动全面记录核算，获取财务数据进行分析[21] - 财务部门对出现财务恶化的被投资企业计提减值准备[21] - 子公司每月向财务部门报送财务报表[22] 投资处置与披露 - 出现特定情况公司可依法收回或转让对外投资[24] - 公司对外投资按规定履行信息披露义务[27] 办法生效与解释 - 办法经股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[29]

公司股份减持计划 - 公司计划通过集中竞价交易方式减持回购股份 减持股份数量不超过3572.1万股(含) 不超过公司总股本的1.29% [1] - 减持期间为2025年10月31日至2026年4月30日 [1]