公司治理变动 - 公司第十一届董事会第十五次会议于2025年8月27日审议通过增补董事议案 提名黄循铀为董事候选人 [1] - 董事候选人由福建省汽车工业集团有限公司推荐 任期至本届董事会届满 [1] - 独立董事专门会议第七次会议审议通过该提名 认为程序合规且候选人符合任职条件 [2] 候选人背景 - 黄循铀现任福建省汽车工业集团有限公司党组书记 董事长 [2] - 候选人拥有在职硕士研究生学历 工程师职称 1971年2月出生 [2] - 历任福建省轮船总公司副总经理 福建省八方船舶交易中心党总支书记 福建省交通运输集团党委委员等职务 [2] 后续程序 - 该董事增补事项需提交2025年第四次临时股东大会审议批准 [2]

担保额度调整 - 子公司苏州金龙将汽车融资担保额度从9亿元人民币增加至12亿元人民币 增幅33% [1][3] - 额度调整原因为市场回暖及按揭融资需求迅速增长 [1][3] - 董事会授权董事长在年度融资担保总额不变前提下根据实际情况批准额度调整 [3] 被担保人资质 - 被担保人需通过苏州金龙及银行双重资信审核 [1] - 被担保对象为信誉良好且符合银行贷款条件的自然人及法人客户 [1] 经营策略与目标 - 增加担保额度旨在提高市场竞争力并推动客车销售收入增长 [1][3] - 该举措被董事会及独立董事专门会议认定为有利于确保公司长期持续发展 [3] 决策程序 - 本次担保额度调整经金龙汽车第十一届董事会第十五次会议决议通过 [3] - 独立董事专门会议认为该决策不存在损害公司或中小股东利益的情形 [3]

财务总监离任情况 - 财务总监梁明煅因个人原因辞任 职务离任时间为2025年8月27日[1][4] - 原定任期至2025年8月31日 未履行完毕的公开承诺不存在[2][4] - 离任不影响公司正常经营活动 已做好工作交接并对2025年半年度报告签署书面确认意见[4] 财务总监聘任情况 - 公司于2025年8月27日召开第十一届董事会第十五次会议 审议通过聘任彭晓冬为财务总监[4] - 新任财务总监彭晓冬为注册会计师及英国特许会计师协会会员 曾担任网龙网络控股有限公司财务副总裁及福建柒牌时装科技股份有限公司财务副总裁等职务[4] - 任期至本届董事会任期届满之日 由公司副总裁吴文彬提名并经独立董事专门会议和审计委员会资格审查通过[4]

人事变动 - 公司副总裁刘洋因工作变动辞任 职务原定任期至2025年5月27日 实际离任时间为2025年3月1日 [1] - 离任后刘洋将继续在公司担任纪委书记职务 未在控股子公司任职 [1] - 公司表示该人事变动不会对正常生产经营活动产生影响 将按制度做好交接工作 [1] 公司治理 - 辞任程序符合公司内部管理制度 董事会已收到正式辞任函并发布公告 [1] - 董事会对刘洋在任期间表现给予肯定 评价其"恪尽职守、勤勉尽责" [1] - 公司强调公告内容真实性并承担法律责任 符合上市公司信息披露规范 [1]

财务表现 - 报告期实现营业收入103.27亿元，同比增长5.78% [1] - 归属上市公司股东的净利润1.16亿元，同比增长75.06% [1] - 扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润1233.56万元，同比增长112.74% [1] - 基本每股收益0.16元 [1] 盈利能力 - 净利润增速显著高于营收增速，反映盈利能力提升 [1] - 扣非净利润增速达112.74%，显示主营业务盈利质量改善 [1]

财务表现 - 2025年上半年营业收入103.27亿元，同比增长5.78% [1] - 归母净利润1.16亿元，同比增长75.06% [1] 利润分配 - 半年度利润分配预案为每10股派发现金股利0.30元（含税） [1] - 合计拟派发现金股利2151.14万元（含税） [1]

公司基本情况 - 公司名称为厦门金龙汽车空调有限公司，成立于2005年6月29日，注册资本为4,200.00万元人民币，类型为有限责任公司（港澳台投资、非独资）[4] - 公司住所位于厦门市集美区金龙路805-809号，法定代表人为欧阳玮，营业期限至2055年6月28日[4] - 经营范围包括生产、销售汽车空调、工业空调及汽车零部件[4] - 截至2025年6月30日，永润贸易有限公司和厦门金龙汽车集团股份有限公司分别持有公司50%的股权[5] 审计意见与编制基础 - 中兴财光华会计师事务所对财务报表出具无保留审计意见，认为财务报表在所有重大方面按照企业会计准则编制，公允反映了公司2024年12月31日、2025年6月30日的财务状况以及2024年度、2025年1-6月的经营成果和现金流量[1] - 财务报表编制基础为持续经营和权责发生制，仅为满足股权转让目的而编制，不适用于其他用途[2][5] - 审计报告强调事项段提醒财务报表仅用于以2025年6月30日为基准日的股权转让使用，不得用于其他目的[2] 主要会计政策 - 公司采用企业会计准则编制财务报表，会计年度为公历年度，记账本位币为人民币[6][7] - 金融工具按照公允价值进行初始计量，分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益[10][11][12][13] - 存货按实际成本计价，发出时采用加权平均法，期末按成本与可变现净值孰低计量[22][23] - 固定资产采用年限平均法计提折旧，房屋建筑物年折旧率3.17%，专用设备9.5%，运输设备和办公设备19%[24] - 收入确认原则为在客户取得商品控制权时点确认收入，针对整车制造商的"标配模式"和最终用户的"终端模式"有具体收入确认标准[39] 财务数据摘要 - 货币资金期末余额54,626,818.06元，期初余额53,082,824.70元，其中银行承兑汇票保证金8,334,039.29元[46] - 交易性金融资产期末余额35,069,616.44元，期初余额30,027,293.88元，均为银行理财产品[46] - 应收票据期末账面价值65,189,000.00元，期初27,740,000.00元，均为商业承兑汇票[47] - 应收账款期末账面价值29,377,563.82元，期初23,750,438.00元，按账龄组合计提坏账准备[48][49] - 应收账款前五名客户余额占比99.90%，其中厦门金龙联合汽车工业有限公司占比89.50%[50][51] 税务情况 - 公司企业所得税适用税率为15%，因持有高新技术企业证书（GR202335100978）有效期至2025年[46] - 其他税种包括增值税（税率5%、6%、13%）、城市维护建设税（5%）、教育费附加（3%）和地方教育附加（2%）[46] 其他重要事项 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，无重大影响；根据《企业会计准则解释第18号》对可比期间财务报表进行追溯调整，调减营业成本6,278,112.71元，调减销售费用6,278,112.71元[46] - 公司无重大会计估计变更，无影响持续经营能力的重大事项[5][6]

交易概况 - 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司拟收购永润贸易有限公司持有的厦门金龙汽车空调有限公司50%股权 [1][5] - 评估基准日为2025年6月30日，评估报告编号为沪加评报字（2025）第0285号 [1][5] - 评估对象为厦门金龙汽车空调有限公司股东全部权益价值，评估范围包括全部资产和负债 [5] 评估方法 - 采用收益法和资产基础法进行评估，最终评估结论选取收益法 [5] - 不适用市场法，因缺乏可比交易案例和上市公司信息 [32][33] - 收益法采用企业自由现金流量折现模型，预测期至2030年，后续期保持稳定 [47][48] 财务数据 - 截至评估基准日，厦门金龙汽车空调有限公司账面所有者权益为12,410.96万元，评估值为19,040.00万元，增值6,629.04万元，增值率53.41% [6] - 总资产账面价值25,544.30万元，其中流动资产21,576.47万元，非流动资产3,967.82万元 [6] - 负债总计13,133.33万元，其中流动负债10,123.96万元，非流动负债3,009.37万元 [6] - 2023年度营业收入12,358.03万元，2024年度14,218.34万元，2025年1-6月7,415.02万元 [12] - 2023年度净利润823.71万元，2024年度1,546.34万元，2025年1-6月857.69万元 [13] 资产构成 - 投资性房地产账面净值2,089.60万元，主要为二期厂房及相关构筑物，已取得不动产权证 [6][21] - 固定资产净额936.11万元，包括房屋建筑物、机器设备、运输设备和电子设备 [6][22][23][24] - 无形资产净额347.48万元，包括土地使用权、外购软件、域名、商标和专利 [6][18][25] - 存货净额2,669.29万元，包括原材料、产成品、发出商品和在库周转材料 [17][21] 经营情况 - 公司主营汽车空调及零部件产品的研发、生产和销售，产品涵盖燃油客车和新能源客车空调 [14] - 主要客户包括厦门金龙联合汽车有限公司和东风商用车有限公司等 [14] - 拥有GMPI认可的汽车空调综合试验室及多项可靠性试验设备 [14] - 执行ISO/TS16949质量管理体系、ISO14001环境管理体系和OHSAS18000职业健康安全管理体系认证 [15] 特别事项 - 存在知识产权质押，为厦门国际银行股份有限公司1,700万元授信提供担保，质押物包括多项实用新型专利 [6][7] - 涉及多项未决诉讼，包括与上汽红岩汽车有限公司的买卖合同纠纷，相关应收款项已全额计提坏账准备 [7][9] - 享受高新技术企业税收优惠，企业所得税税率为15%，有效期至2025年 [16] 权属结构 - 公司注册资本4,200万元，股东为厦门金龙汽车股份有限公司和永润贸易有限公司，各持股50% [12] - 劲达集团有限公司曾持有50%股权，后全部转让给永润贸易有限公司 [12]

公司人事变动 - 公司董事会同意聘任刘晓霞为副总裁 [1]

董事会决议 - 2025年8月27日公司召开第十一届董事会第十五次会议，审议通过增补董事议案[1] - 第十一届董事会独立董事专门会议第七次会议审议通过增补董事议案[1] 董事提名 - 董事会提名黄循铀为公司第十一届董事会董事候选人，任期至本届董事会任期届满[1] - 独董认为提名黄循铀程序合规，其具备任职条件和履职能力[1] 后续安排 - 事项需提交公司2025年第四次临时股东大会审议批准[2] 候选人信息 - 黄循铀1971年2月出生，在职硕士研究生，工程师，现任福建省汽车工业集团有限公司党组书记等职[6]