公司业绩 - 公司B端业务表现亮眼，实现营收18.29亿元，同比增长7.71%[1] - 公司B端数智财税云SaaS业务营业收入10.85亿元，同比增长13.84%[3] - 公司G端数字政务业务营业收入7.38亿元，致力于政务端业务向数据服务模式转型[5] - 税友股份2023年营业总收入预计为1829百万元，2026年预计达到3182百万元，增长24.4%[9] 技术发展 - 公司高度重视人工智能产业发展联盟（AIIA）和大模型技术，持续扩展业务边界[6] - 公司在财税数字化垂直领域已构建全国最庞大的财税知识数字化和人工智能体系[6] 财务展望 - 公司预计2024/2025/2026年归母净利润分别为1.72/2.49/3.41亿元，给予2024年动态PE 60-70倍[7] - 税友股份2023年P/E为105.53倍，2026年预计降至25.80倍，呈现逐年下降趋势[9] 投资评级 - 分析师声明中指出，报告数据来源于市场公开信息，独立客观出具报告[10] - 分析师负责的股票研究范围包括税友股份在内的多家公司，提供投资评级说明[11] 风险提示 - 公司提醒市场有风险，投资需谨慎，报告中的信息仅供特定客户参考[15]

业绩总结 - 公司2023年实现营收18.29亿元，同比增长7.71%[3] - 归母净利润0.83亿元，同比下降42.05%[3] - 扣非归母净利润0.61亿元，同比下降40.17%[3] - 公司B端业绩稳定增长，2023年B端营收10.85亿元，同比增长13.84%[4] - 公司优化经营效率表现明显，控费效果显著，销售费用同比增长1.36%[4] 未来展望 - AIGC打开远期发展空间，AI能力可以赋能G端降本增效与B端价值提升[5] - 预计2024-2026年归母净利润分别为2.52、4.34、6.03亿，对应PE分别为34.4X、20.0X、14.4X，维持买入评级[6] 市场趋势 - 财税信息化建设政策推进不及预期可能影响公司业绩[8] - 财税SaaS服务市场竞争加剧风险，新进入者较多[9] 财务数据 - 营业总收入在2023年至2026年间呈现逐年增长趋势，分别为1829百万元、2164百万元、2666百万元和3251百万元[11] - 毛利率从2023年的56%逐年提升至2026年的63%[11] - 财务费用在2024年至2026年间为0，占营业收入比例为0%[11] - 净利润预计从2023年的83百万元增长至2026年的600百万元[11]

业绩总结 - 公司2023年全年营业收入为18.29亿元，同比增长7.71%[1] - 公司2023年归母净利润为0.83亿元，同比下降42.05%[1] - 公司B端业务毛利率及净利率保持提升，但G端业务盈利能力有所降低[2] 未来展望 - 公司预测2024-2026年实现营收分别为21.05亿元、24.69亿元、29.70亿元[6] - 公司财务报表显示，2026年预计营业收入将达到2970百万元，较2022年增长75.2%[9] - 预计2026年归属母公司净利润将达到454百万元，较2022年增长215.3%[9] - 营业利润率预计2026年将达到33.8%，较2023年增长79.2%[9] - 预计2026年每股收益将达到1.12元，较2022年增长220%[9] - 资产负债率预计2026年将达到42.6%，较2022年增长26.8%[9] 新产品和新技术研发 - 公司在数字经济建设方面积极布局，成立全资子公司切入创新赛道[3] 市场扩张和并购 - 长城证券可参与、投资或持有本报告涉及的证券或进行证券交易[13] - 长城证券可能与本报告涉及的公司存在业务关系[13] - 本报告仅面向长城证券客户中的专业投资者及风险承受能力为稳健型、积极型、激进型的普通投资者[13]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事无不得任职情形，履职尽责[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 意见发布 - 董事会发布意见日期为2024年4月16日[2]

目 录 | | | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | | 页 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 | | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 | | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 | | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | | | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | | | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | | | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | | 页 | | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | | 页 | | | | | 审 计 报 告 天健审〔2024〕1651 号 税友软件集团股份有限公司全体股东： 一、审计意 ...

公司基本信息 - 公司注册地址为浙江省杭州市滨江区浦沿街道南环路3738号[11] - 公司股票种类为A股，股票上市交易所为上海证券交易所，股票简称为税友股份，股票代码为603171[11] 公司财务表现 - 公司2023年营业收入达到1,828,708,112.74元，较上年同期增长7.71%[12] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为83,385,472.17元，较上年同期下降42.05%[12] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为244,175,990.09元，较上年增加171.99%[13] - 公司2023年基本每股收益为0.21元，较上年同期下降40.00%[14] - 公司2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.15元，较上年同期下降40.00%[14] - 公司2023年第四季度营业收入达到633,300,724.41元，较第三季度增长45.0%[15] - 公司2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-20,076,009.16元，较第三季度下降225.3%[15] 公司业务发展 - 公司B端数智财税云SaaS业务实现营业收入108,481.48万元，较上年同期增长13.84%[19] - 公司B端业务净利润较上年同期增长37.37%，整体净利率为22.62%[19] - 公司B端活跃用户820万户，较年初增长16.3%，付费用户568万户，较年初增长29.1%[21] - 公司中小企业客群活跃用户110万户，付费用户58万户，高价值用户6.1万户，较年初增长77.3%[23] - 公司创新业务客群包括PTS（人资薪税服务平台）、GTS（大企业财经数据中心平台）和财税大数据商业服务[24] 公司技术和创新 - 公司投资设立全资子公司亿企兆睿数字科技有限公司，探索财税数据要素的多场景应用、多主体复用[25] - 公司财税大数据商业服务产品《企业经营之票税财关联分析》正式上架上海数据交易所，实现价值变现[26] - 公司持续强化税费数据要素应用为基础的税费数智化服务产品开发，在税务领域形成风险、稽查、信用、征管和基础数据服务等5条主营产品线[28] 公司社会责任 - 公司参与社会责任工作，捐赠总投入110.29万元，惠及人数2,200人[132] - 公司在多个地区进行捐赠和支持教育事业，包括赴云南大黑山镇中心小学进行助学捐赠30万元物资[133] - 公司为山东潍坊、湖南郴州、江西九江等地学校捐赠折款价值0.4万元笔记本电脑，促进教育公平[134] 公司治理结构 - 公司依据相关法律法规不断完善公司治理结构，建立健全公司治理结构相关制度，保障稳健经营[69] - 公司完成董事会和监事会的换届选举，构建专业背景深厚、多元化的董事会，为公司治理水平提升奠定基础[69]

业绩说明会信息 - 公司计划于2024年04月29日13:00 - 14:30举行2023年度业绩说明会[2][4] - 业绩说明会召开地点为上证路演中心，方式为视频直播和网络互动[2][4] - 投资者可在2024年04月22日至04月26日16:00前预征集提问[2][5] - 参加人员包括董事长、总经理张镇潮先生等[5] 报告与查看方式 - 公司已于2024年4月16日发布2023年年度报告[2] - 投资者可在业绩说明会召开后通过上证路演中心查看情况及主要内容[6] 联系方式 - 公司证券事务部电话为0571 - 56688117，邮箱为ServyouStock@servyou.com.cn[6]

募集资金情况 - 首次公开发行4059万股A股，发行价13.33元，募资总额5.410647亿元，净额4.9414970943亿元[3] 募投项目情况 - 三个募投项目总投资额9.118733亿元，拟投募资4.941497亿元[6] 现金管理情况 - 拟用不超1.7亿元闲置募资现金管理，期限12个月，资金可循环使用[2][7][9][13] - 2024年4月12日会议通过议案，无需提交股东大会[2][9] - 产品为保本理财产品，不用于质押和证券投资[7] - 收益优先补足募投资金不足及补充流动资金，到期归还专户[8] - 监事会和保荐机构同意使用闲置募资现金管理[13]

募集资金情况 - 公司首次公开发行4059万股A股，发行价每股13.33元，募集资金54106.47万元，净额49414.97万元，于2021年6月24日到位[1] - 截至2023年12月31日，3个募集资金专户合计余额217180299.70元[7][9] - 应结余和实际结余募集资金均为21718.03万元[4] 项目投入与进度 - 截至期初累计项目投入22566.93万元，本期投入7454.04万元，截至期末累计投入30020.97万元[3][4] - 电子税务局系统智慧化升级改造项目承诺投资21481.96万元，截至期末累计投入21679.62万元，投入进度100.92%[32] - 亿企赢财税综合管理与服务平台升级改造项目承诺投资22346.78万元，截至期末累计投入4635.18万元，投入进度20.74%[32] - 研发中心建设项目承诺投资5586.23万元，截至期末累计投入3706.17万元，投入进度66.34%[32] 资金使用与管理 - 2021年7月23日，公司同意使用募集资金10742.94万元置换电子税务局系统智慧化升级改造项目自筹资金[33] - 2022年4月15日，公司同意使用不超过3亿元闲置募集资金进行现金管理，期限不超12个月[33] - 2023年4月15日，公司同意使用不超过2.7亿元闲置募集资金购买理财产品，期限不超12个月[33] - 2023年度，公司使用闲置募集资金购买保本浮动收益型存款产品金额为9000万元，截至2023年12月31日现金管理余额为零[33] 其他情况 - 受外部因素影响，部分募投项目场地建设进度放缓，将达到预定可使用状态日期延至2024年12月31日[18][19] - 2023年度募集资金投资项目未发生变更、转让或置换情况[20][21] - 会计师事务所和保荐机构认为公司2023年度募集资金存放与使用情况符合规定[23][25]

税友软件集团股份有限公司 2023 年年度会计师事务所的履职情况评估报告 税友软件集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请了天健会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"）作为公司 2023 年度财务及内部控制 审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规的规定，以及公司《审计委员会 工作细则》的有关规定，公司对天健 2023 年年度履职情况进行了评估，认为天 健在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、 经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。具体情况如下： 3、独立性 天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项 目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。 三、质量管理水平 一、资质条件 1、基本信息 | 事务所名称 | | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | ...