股票发行 - 2025年4月2日审议通过向特定对象发行股票议案[2][8] - 融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%[2][3][8] - 发行股票数量不超发行前股本总数30%[4] 发行规则 - 发行A股，每股面值1元[3] - 发行对象不超35名，现金认购[4] - 定价基准日为发行期首日，价格不低于均价80%[4] 其他要点 - 特定对象认购股票有转让限制[4] - 授权决议有效期至2025年年度股东大会[2][7][8] - 发行股票将在上海证券交易所主板上市[6] - 授权事项尚需2024年年度股东大会审议通过[9]

持续督导情况 - 国泰君安对振江股份进行2024年度持续督导[2] - 督导公司健全完善治理、内控和信息披露制度[4] - 审阅公司信息披露文件，无应报告情况[5][7] 短线交易问题 - 2024年董冰亲属买卖股票构成短线交易[8] - 董冰及其亲属致歉并上缴收益[8] - 公司履行披露义务，整改完善内控制度[8]

国泰君安证券股份有限公司 关于江苏振江新能源装备股份有限公司 2024年度持续督导年度报告书 | 保荐机构 | 国泰君安证券股份有限公司 | 上市公司简称 | 振江股份 | | --- | --- | --- | --- | | 保荐代表人 | 黄飞、沈强 | 上市公司证券代码 | 603507.SH | 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关法律、法规 的规定，国泰君安证券股份有限公司（以下简称"国泰君安"或"保荐人"）作为 承接江苏振江新能源装备股份有限公司（以下简称"振江股份"或"公司"）非公 开发行股票持续督导的保荐机构，对振江股份进行持续督导，现就 2024年度持续督 导情况报告如下： | 序号 | 工作内容 | 督导情况 | | --- | --- | --- | | | 建立健全并有效执行持续督导工作制度， | 保荐人已建立健全并有效执行持续 | | 1 | 并针对具体的持续督导工作制定相应的工 | 督导工作制度，已根据振江股份的 | | | 作计划 | 具体情况制定了相应的工作计划 | | | 根据中 ...

募集资金情况 - 2022年8月公司非公开发行A股1704.41万股，每股33.56元，共募集资金5.72亿元，净额5.58亿元[1][3] - 截至2022年8月29日，募集资金全部到位[2][3] - 截至2024年12月31日，置换预先投入自筹资金的募投项目支出2.25亿元[3] - 截至2024年12月31日，募集资金投资项目支出累计3.07亿元[3] - 截至2024年12月31日，专户银行手续费支出累计9.16万元[4] - 截至2024年12月31日，结项余额转出累计2586.90万元[4] - 2024年公司暂时补充流动资金5000万元，后归还5000万元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金专户利息收入累计60.98万元[4] - 截至2024年12月31日，期末募集资金专用账户余额2497.98万元[4] - 公司2024年度募集资金总额为55772.92万元，本年度投入4986.43万元，已累计投入53237.85万元[32] 资金使用策略 - 公司一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或达净额20%，银行应通知保荐人[7] - 公司拟用不超过8000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超10个月[12] - 前期公司暂时补充流动资金5000万元，截至2024年6月26日已全部归还[13] - 公司2024年度未使用募集资金进行现金管理[14] 节余资金处理 - 2023年公司将“切割下料中心建设项目”等节余资金77.47万元转至自有资金账户补充流动资金[16] - 2023年公司将“研发升级建设项目”节余募集资金2716元永久补充流动资金[16] - 2024年公司将“美国光伏支架零部件生产线建设项目”节余募集资金2509.156751万元永久补充流动资金[17] 募投项目变更 - “光伏支架大件零部件生产线建设项目”变更为“美国光伏支架零部件生产线建设项目”，投资总额从17767.85万元变为15987.92万元，使用募集资金均为15800万元[20] - 变更募投项目实施主体、内容、地点、建设期是为拓展美国市场及享受税收优惠[20][21] - 变更用途的募集资金总额为15800.00万元，占比27.62%[32] 项目效益情况 - 切割下料中心建设项目截至期末累计投入13000.00万元，投入进度100.00%，2023年2月达预定可使用状态，本年度实现效益1494.56万元[32] - 8MW及以上风力发电机零部件项目截至期末累计投入5800.00万元，投入进度100.00%，2023年2月达预定可使用状态，本年度实现效益9493.48万元[32] - 研发升级建设项目截至期末累计投入6606.69万元，投入进度100.10%，2023年12月达预定可使用状态[32] - 补充流动资金项目截至期末累计投入14505.45万元，投入进度99.54%[32] - 美国光伏支架零部件生产线建设项目拟投入15800.00万元，本年度投入4986.43万元，实际累计投入13325.71万元，投资进度84.34%，2024年6月达预定可使用状态，本年度效益 - 1361.02万元[32][36] 未达效益原因 - 切割下料中心建设项目未达预计效益，因下游行业景气度低迷致产能利用率不足[34] - 美国光伏支架零部件生产线建设项目未达预计效益，因投产初期固定成本高、规模效益未体现及美国宏观经济波动致需求不及预期[34] 资金结余原因 - 募集资金结余因前期自筹资金无法置换、项目建设成本控制及利息收入[33] 合规情况 - 公司已披露的募集资金使用信息及时、真实、准确、完整，使用和管理无违规情况[22] - 会计师和保荐人认为公司2024年度募集资金存放与使用情况符合相关规定[23][24]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为394,583.65万元[6] - 2024年末资产总计69.25亿元，较期初增长8.88%[18] - 2024年末负债合计44.08亿元，较期初增长14.23%[21] - 2024年末股东权益合计25.17亿元，较期初增长0.61%[21] - 本期净利润为179,057,190.46元，上期为203,890,776.04元[23] - 本期基本每股收益和稀释每股收益均为0.97，上期均为1.00[23] - 营业收入本期金额为30.45亿元，较上期增长2.71%[41] - 营业利润本期金额为2.94亿元，较上期增长49.64%[41] - 利润总额本期金额为2.94亿元，较上期增长51.10%[41] - 净利润本期金额为2.66亿元，较上期增长51.19%[41] 资产与负债 - 2024年末存货账面价值占总资产的比例为16.12%[7] - 2024年末流动资产合计34.49亿元，较期初下降1.49%[18] - 2024年末非流动资产合计34.76亿元，较期初增长21.54%[18] - 2024年末货币资金12.41亿元，较期初增长20.76%[18] - 2024年末应收账款5.38亿元，较期初下降23.41%[18] - 2024年末长期借款4.23亿元，较期初增长375.04%[21] - 2024年货币资金期末余额较期初增长约59.61%[35] - 2024年交易性金融资产期末余额较期初增长约1907.90%[35] - 2024年应收票据期末余额较期初下降约95.22%[35] - 2024年应收账款期末余额较期初下降约6.58%[35] - 2024年存货期末余额较期初下降约16.93%[35] - 2024年长期股权投资期末余额较期初增长约54.30%[35] - 流动负债期末余额较期初减少3.98%[38] - 非流动负债期末余额较期初增长97.70%[38] 现金流量 - 本期经营活动产生的现金流量净额为489,696,249.71元，上期为384,076,671.14元[27] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 - 808,428,027.13元，上期为 - 382,474,583.23元[27] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为392,130,020.75元，上期为237,025,816.43元[27] - 经营活动产生的现金流量净额本期为6.0269242242亿美元，上期为2.7138747368亿美元[43] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 5.9472005297亿美元，上期为 - 4.3506686192亿美元[43] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为0.5377653139亿美元，上期为0.8008248994亿美元[43] 公司结构 - 本期纳入合并范围的子公司共38户，较上期增加9户、减少1户[54] 会计政策 - 公司以12个月作为营业周期划分资产和负债流动性[63] - 公司采用人民币为记账本位币，境外子公司报表折算为人民币[64] - 公司将单项计提金额占应收账款余额0.30%以上且超500万元的应收账款认定为重要[66] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[176] 其他 - 公司注册时以1.4536865215亿美元净资产折合6477万股，注册资本6477万美元[48] - 截至2024年12月31日，公司注册资本为18,430.13万元[52] - 公司属金属制品行业，经营范围包括钢结构件等业务[53] - 财务报表于2025年4月2日经公司董事会批准报出[55]

募集资金情况 - 2022年8月非公开发行A股1704.41万股，每股33.56元，募资5.72亿元，净额5.58亿元[1][3] - 截至2022年8月29日，募集资金全部到位[2][3] - 截至2024年12月31日，置换预先投入自筹资金的募投项目支出2.25亿元[3] - 截至2024年12月31日，募集资金投资项目支出累计3.07亿元[3] - 截至2024年12月31日，专户银行手续费支出累计9.16万元[4] - 截至2024年12月31日，结项余额转出累计2586.90万元[4] - 2024年暂时补充流动资金5000万元，后归还5000万元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金专户利息收入累计60.98万元[4] - 截至2024年12月31日，期末募集资金专用账户余额2497.98万元[4] - 公司2024年度募集资金总额为55772.92万元，本年度投入4986.43万元，已累计投入53237.85万元[32] 资金使用计划 - 公司拟用不超过8000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超10个月[12] 资金管理情况 - 公司2024年度未使用募集资金进行现金管理[14] 节余资金处理 - 2023年将“切割下料中心建设项目”等节余资金77.47万元转至自有资金账户补充流动资金[16] - 2023年将“研发升级建设项目”节余募集资金2716元永久补充流动资金[16] - 2024年将“美国光伏支架零部件生产线建设项目”节余募集资金2509.156751万元永久补充流动资金[17] 募投项目变更 - “光伏支架大件零部件生产线建设项目”变更为“美国光伏支架零部件生产线建设项目”，投资总额从17767.85万元变为15987.92万元[20] - 变更募投项目实施主体、内容、地点、建设期是为拓展美国市场及享受税收优惠[20][21] 项目效益情况 - 切割下料中心建设项目截至期末投入进度为100.00%，2023年2月达预定可使用状态，本年度实现效益1494.56万元[32] - 8MW及以上风力发电机零部件项目截至期末投入进度为100.00%，2023年2月达预定可使用状态，本年度实现效益9493.48万元[32] - 研发升级建设项目截至期末投入进度为100.10%，2023年12月达预定可使用状态[32] - 补充流动资金项目截至期末投入进度为99.54%[32] - 美国光伏支架零部件生产线建设项目截至期末投入进度为84.34%，2024年6月达预定可使用状态，本年度效益为 - 1361.02万元[32][36] 未达效益原因 - 切割下料中心建设项目未达预计效益，因下游行业景气度低迷，产能利用率不足[34] - 美国光伏支架零部件生产线建设项目未达预计效益，因处于投产初期成本高、规模效益未体现，且受美国宏观经济波动影响需求不及预期[34] 合规情况 - 公司已披露的募集资金使用信息及时、真实、准确、完整，使用和管理无违规情况[22] - 会计师和保荐人认为公司2024年度募集资金存放与使用情况符合相关规定[23][24] 变更用途情况 - 变更用途的募集资金总额为15800.00万元，占比27.62%[32]

财务审计 - 审计江苏振江新能源装备股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[10] 金额相关 - 涉及金额4150万元[12] 报告信息 - 报告日期为2025年4月2日[11]

公司治理 - 2024年召开6次董事会和4次股东大会，独立董事均赞成[3][4] - 2024年独立董事4次现场考察公司[5] 人事与审计 - 聘任北京德皓国际会计师事务所为2024年审计机构[8] - 聘任财务总监程序合规，人员具备资格[9] 未来展望 - 2025年独立董事将加强沟通调研促发展[11]

公司治理 - 2024年召开6次董事会和4次股东大会，独立董事均参与且无异议[3] - 2024年独立董事对公司进行4次现场考察[5] - 独立董事参与2023年年度股东大会等业绩说明会[6] 合规情况 - 关联交易价格参照市场定价协商制定，公允合理[7] - 尚和业绩补偿事项决策程序合法合规[8] - 公司财务报告等信息真实完整准确[8] 人事与审计 - 聘任北京德皓为2024年度审计机构，聘用期一年[8] - 聘任财务总监程序合法合规，具备任职资格和能力[9] 其他事项 - 2024年董事会审议通过调整第三期股票期权激励计划议案[11] - 2025年独立董事将加强沟通，促进公司规范运作[11]

审计委员会运作 - 2024年1月12日选举第四届董事会审计委员会成员[1] - 2024年审计委员会召开4次会议[1] 报告审议 - 2024年4月18日审议2023年度报告及议案[1] - 2024年4月29日通过2024年第一季度报告议案[3] - 2024年8月22日通过2024年半年度报告及议案[3] - 2024年10月30日通过2024年第三季度报告议案[3] 审计评估 - 监督评估2024年度审计工作，认为完成较好[3] - 北京德皓对2024年财务内控有效性审计，出具无保留意见报告[5] 审计结论 - 认为公司财务报告真实准确完整[4] - 认为公司内控运作符合规范要求[5]